财务部组织架构及岗位职责

财务部组织架构及岗位职责
财务部组织架构及岗位职责
财务部是XXX的重要部门，其基本任务是做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，参与经营投资决策，有效利用公司各项资产，努力提高经济效益。

财务部的架构图包括财务总监、财务经理、总账会计、成本会计、应收款会计、应付款会计、报税统计兼出纳员、会计助理兼文员、出纳员等。

财务部的工作职责包括公司资金的筹措运用、资本营运、会计核算和成本核算工作，编制并执行公司年度、月度财务收支计划，审核各类经济合同并核付各类款项，支出报销内部费用和及时办理职工各类社会保险，组织财产清查工作并建立各类财务辅助台帐，组织债权债务的清理和催收工作，与银行、审计、税务及社保等相关部门进行业务联系工作，定期整理、装订、备份会计凭证和报表等资料并妥善保管，定期分析、比较有关资料并及时编制月份、季度、年度分析报告，参与公司
投资项目的可行性研究，参与制定公司中长期发展计划、项目开发计划，以及编制年度、季度、月度经营工作计划等。

财务部各岗位职责中，财务经理是财务部的领导，负责主持财务部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作任务，贯彻落实本部岗位责任制和工作标准，密切与生产、业务、采购、仓库等部门的工作联系，加强与有关部门的协作配合工作。

财务经理还要负责组织公司财务管理制度、会计成本核算规程、成本管理会计监督及其有关的财务专项管理制度的拟定、修改、补充和实施，组织领导编制公司财务计划、审查财务计划，拟定资金筹措和使用方案，全面平衡资金，开辟财源，加速资金周转，提高资金使用效果，组织领导本部门按上级规定和要求编制财务决算工作，负责组织公司的成本管理工作，进行成本预测、控制、核算、分析和考核，降低消耗、节约费用，提高监利水平，确保公司利润指标的完成，负责建立和完善公司财务稽核、审计内部控制制度，监督其执行情况，并指导及督促仓库主管做好内部管理工作。

4.1.9 审核公司报表和记账凭证，确保财务记录准确无误。

4.1.10 定期编制财务分析报告，评估经营成果，提出建议
以促进公司管理水平的提高。

4.1.11 审核上报给财政、税务、工商、海关等部门的税务资料，确保公司遵守相关规定。

4.1.12 协助各部门制定考核指标，分析执行情况，并提出改进措施。

4.1.13 审查公司经营计划和经济合同，监督执行情况，并参与经济效益决策。

4.1.14 参与审查调整价格、工资、奖金等方案，确保财务收支平衡。

4.1.15 组织考核和分析公司经营成果，提出可行的建议和措施。

4.1.16 负责财会人员的业务培训，规划会计机构和职务设置，组织培训和考核，确保会计人员依法行使职权。

4.1.17 向公司董事会汇报财务状况和经营成果，定期或不定期汇报各项财务收支和盈亏情况。

4.1.18 有权提议下属人选，并对其工作进行考核评价。

4.1.19 完成公司领导交办的其他工作任务。

4.2税务会计岗位职责
4.2.1 根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合公司
特点，拟订公司会计核算的工作细则和具体规定，并报经领导批准后组织实施。

4.2.2 根据国家会计法规规定，准确、及时地做好帐务和
结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细帐和总帐，核算款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和使用，资产基金增减和经费收支。

4.2.3 编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附
注说明和利润分配核算工作，并按时提交相关报表给公司董事会审核。

4.2.4 计算、申报和解缴公司税金，协助有关部门进行财
务审计和年检。

4.2.5 审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费
用发生的审批手续是否符合公司规定，进行会计监督。

4.2.6 及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。

4.2.7 主动进行财会资讯分析和评价，向领导提供及时、
可靠的财务信息和有关工作建议。

4.2.8 协助做好部门内务工作，指导和安排税务会计助理
的日常工作，并完成财务经理安排的其他工作。

4.3总账会计岗位职责
该部分缺失，无法进行修改和改写）
4.3.1 负责审核出纳现金及银行存款余额，确保与ERP系统核对无误。

4.3.2 审查现金收支单据，确保符合相关规定，项目填写齐全，数字计算正确，金额相符，签名和盖章齐全。

4.3.3 复核仓库实物账务和存货盘点表，保证帐实相符，仓库实物帐与总帐、明细帐数据、金额相一致。

审核成本会计编制的盘盈盘亏报告表，报财务经理和总经理审批后，按规定进行帐务处理。

4.3.4 定期对已审核的原始凭证进行会计凭证处理，并传递给财务经理审核。

通过审核后，做为正式会计凭证登帐。

填制记帐凭证应真实、完整、帐物相符。

4.3.5 核算公司费用，审核相关费用单据。

按部门归集、分配各项管理费用，编制各部门费用明细表，定期进行纵向分析。

对费用开支异常情况及时汇报给财务经理或董事会，促使各部门杜绝浪费，自觉节约。

4.3.6 定期检查公司往来债权债务账目，包括与集团公司往来账务的检查核对，按时与往来应付、应收会计核对明细账
目，发现呆账及账实不符情况，及时上报财务经理或董事会处理。

4.3.7 负责公司日常财务核算，登记、核对各项固定资产，按规定计提折旧，建立固定资立台帐。

4.3.8 编制和登记各类明细帐、总帐，并定期结帐。

4.3.9 编制会计报表和报表明细表，进行财务报告分析。

每月15日之前提交上月份的相关报表给公司财务经理、董事
会审核。

4.3.10 整理会计资料，按月进行整理，装订，做到单据完整、凭证整洁、美观、易查。

4.3.11 监督月末、年末存货的盘点工作。

4.3.12 指导及安排总账助理人员日常工作，完成财务经理
安排的其它工作。

4.4 成本会计岗位职责
4.4.1 按照国家财会法规、公司财会制度和成本管理有关
规定，在财务经理领导下，拟订公司各处成本核算实施细则，并组织执行。

4.4.2 主动与有关人员对公司重大项目、产品等进行成本
预算、编制项目成本计划，提供有关的成本资料。

4.4.3 负责公司产品成本核算、成本分析工作，按时编制相关产品成本核算、成本分析报表，并在每月15日之前提交相关报表给公司财务经理、董事会审核。

4.4.4 该岗位负责每月检查、核实材料仓及成品仓的发出物品及物料统计是否完整无误。

同时，需要负责仓库提供的盘点报告表与仓库存货明细帐进行核对，以确定存货的盘盈、盘亏，并编制相关的盘盈盘亏报表。

4.4.5 该岗位负责检查车间补料的单据，发现异常及时反馈上级主管，促使各部门及时改进措施。

4.4.6 该岗位负责对车间维修用品申请领用、各部门办公用品申请领用的情况进行监控，发现异常及时反馈上级主管，并提出各部门用品的领用标准。

4.4.7 该岗位负责公司采购物料、实际入库物料、实际领料的数据统计及分析，并按时编制相关的报表提交给董事会、财务经理、审计人员，并提出物料控制的相关建议。

4.4.8 该岗位需要不断监督、调查各部门执行成本计划情况，并就出现问题及时上报。

同时，还需要按时提出降低成本的控制措施和建议。

4.4.9 该岗位需要做好相关成本资料的整理、归档、数据
库建立、查询、更新工作。

4.4.10 该岗位负责指导及安排财务输单员的日常工作，并
完成财务经理安排的其他工作。

4.5 往来应付会计岗位职责
4.5.1 该岗位需要负责每月与往来客户对帐，要求在每月
20日前核对完所有客户的往来对帐单，并将往来对账单妥善
保管，并定期按客户装订成册，以备查询。

4.5.2 该岗位需要负责审核采购部出具的订购单、客户送
货单、仓库每日进仓明细表是否一致，包括单价、金额、数量等明细项目。

同时，需要及时提醒仓库提交有关的入仓库单据。

4.5.3 该岗位需要负责审核仓库提交的有关单据与财务输单员在ERP系统的入仓单的有关项目是否一致，如不一致，应及时知会财务输单员更改ERP数据。

4.5.4 该岗位需要负责公司外发加工单的审核，并及时输入ERP系统调整应付余额。

4.5.5 该岗位需要定期与总帐会计的总帐、明细帐的往来帐科目相互核对，做到帐帐相符。

4.5.6 该岗位需要与采购部门、供应商进行及时沟通，保证往来帐目清晰、准确。

4.5.7 该岗位需要定期进行往来帐的清查核对工作，在清查过程中，若发现确实无法收回的往来款项，应查明原因，分清责任，并按规定程序上报有关部门及董事会批示。

4.5.8 该岗位需要定期编制应付帐款结余明细表，并交给董事会及出纳人员，以便公司安排付款事宜。

4.5.9 该岗位需要负责及时将物料采购进仓单据整理好，月末时交总账会计进行账务处理。

4.5.10 该岗位需要完成财务经理安排的其他工作。

4.6 工资核算会计岗位职责
该岗位负责公司员工工资核算，包括工资计算、社保、公积金等方面的管理。

同时，需要及时更新员工工资信息，编制工资报表，为公司决策提供参考依据。

此外，该岗位还需要与财务部门进行紧密配合，确保工资发放的及时性和准确性。

4.6 工资核算岗位职责
4.6.1 负责每月按时向人事部、车间管理部门、后勤部及相关部门索取有关资料，并核算公司员工工资。

要求在每月20日之前完成上月工资明细表的编制工作。

4.6.2 负责结算离职员工的工资。

4.6.3 及时清查人事部门提供的员工考勤记录及加班工时记录，并要求相关人员配合。

4.6.4 保管公司领导关于公司员工工资调整批示。

4.6.5 按月对已计算但未领取的工资进行清理，以便出纳人员办理相关手续交总账人员处理。

4.6.6 完成财务经理安排的其他工作。

4.7 出纳岗位职责
4.7.1 负责管理公司日常备用现金，并遵守公司资金管理办法等相关制度，确保现金日清月结。

每日清查盘点现金，保证账证相符、账款相符，如有差错应及时清查更正。

4.7.2 负责公司日常现金收付业务。

每日及时登记现金日记账，审核现金支付单据是否符合相关规定，包括审查报销手续、票据、金额是否准确无误，临时借支的用途、使用期限和报销期限等。

4.7.3 负责管理公司银行存款账户及办理银行款项收付工作。

每月按时到银行取得银行对账单，并与银行账相互核对，如有差异应及时编制银行余额调节表。

4.7.4 严格审查临时借支的用途、报销控制使用限额和报销期限。

4.7.5 负责保管及整理公司资金收付的有关单据，并及时交与总账助理人员进行账务处理。

4.7.6 负责公司的资金预算工作，按时编制公司资金使用报表，并报送相关领导。

4.7.7 负责公司工资的发放。

4.7.8 完成财务经理安排的其他工作。

4.8 财务输单员岗位职责
4.8.1 负责审核供应商送货单、采购订单以及每日入库明细表，并完成ERP系统输入工作。

4.8.2 负责将实际盘点数据输入ERP系统，督促仓库查找盘点差异，每月整理盘点差异表提交给管理层。

4.8.3 负责核对采购订单材料与实际入库材料差异（真皮部分），并按时提交给成本会计人员完成材料差异报表。

4.8.4 协助往来应付会计，对仓库提交各类单据的及时性进行监督。

4.8.5 完成财务经理或成本会计安排的其他工作。