年度费用预算与规划管理(服装类)DOC

2015年度经营与管理规划一、前言：2015年市场预测2014年开始，国内整体宏观经济不理想，居民消费增速开始减慢，消费力明显降低。

通过对服装行业的调查，2014年开始大部分品牌的商品积压现象严重。

我司整体商品动销仅为40%，约有60%商品直接积压在终端店铺。

在这种态势下，公司认真审视自身的优、劣势和经营情况，重新确立品牌的市场定位；二、2015年公司经营目标及策略1、2015年公司核心经营目标：；年度销售实现营业额：，冲刺目标：，增长率：%，保底销售收入千万。

2、销售目标细分1、2015销售总指标销售目标细分表（单位：万元）2、按区域市场细分期货销售指标销售目标细分表（单位：万元）上述销售目标的分解，按报告附件《2015年度销售目标分解表》执行。

三、主要经营策略2015年度主要经营策略将从商品的风格创新、价格立体化、消费群体拉宽、渠道升级、品牌力提升及终端视觉表现加强等几个方面延伸制订。

（一）市场策略1、调配公司内部所有资源，以市场需求为导向，支持前端销售部门的业绩达成。

2、打造一个直营店的标杆店面，全部区域经理、督导、直营经理、直营督导在广东直营店铺内进行实操训练，通过以上人员在目标市场标杆店铺的复制，进行推广，有效拉升各核心店铺的视觉形象表现力和销售业绩。

3、渠道拓展的主攻方向是直营店、联营店拓展、电商经营；华南地区，西南地区，华中地区的加盟拓展为主导，以“直营带动联营，联营带动加盟“发展优质市场终端；4、终端培训机制的建立：定期与不定期开展相关的培训（销售技巧、手段；礼仪礼貌等）；以加强单店的管理与经营；（培训资料待确定）5、新的市场订位的确立；（新的市场推广资料待确定）（二）商品策略1、商品的风格调整：拉宽消费群，拉开消费空间，增加低中档款式，错开与中、高品牌的直接对抗竞争。

保障销售额的平稳发展；2、围绕企业商品力的提升，将对企业现有体系进行改造；3、建立终端数据分析库：客户终端必须将店铺的即时销售通过公司系统上传于公司，同时将店铺的实际货品需求信息（需要什么品类，面料成分，颜色，尺码，价位，数量，售卖周期等相关商品信息）及时反馈于公司总部；公司每周会将上周的畅销款式排名及本周的主推款式及相关卖点和新的相关培训内容提供于客户参考推动店铺货品优化；4、渠道定位：以人流量较大的大型购物中心或者街铺为主要销售平台，追求单店的赢利质量，抛弃传统的注重开店数量思想；5、价格定位：由于考虑到目前大多数终端位于消费能力不是很高的市场，，同时又考虑到电商销售对线下市场的冲击，所以调整时尚组合货品的吊牌价为竞争力较强的中低价位：总体货品的价格结构为：每个季度货品高价货品占20%，中等价位占60%，低价位占20%，具体到每个店铺，根据店铺所在位置面对的消费者群体再具体调整配货比例；春季货品吊牌价:99-599元，夏季货品吊牌价:69-339，秋季货品吊牌价:89-699 ，冬季货品吊牌价:89-799款量定位：每周保证至少10个新款补充到市场；风格定位：年轻时尚，主体消费年龄段18-60岁；（三）品牌策略1、提升品牌终端视觉表现力，以“走货方式”确定市场现有定位；2、新开店铺质量管控：2015年起，以“小城市开大店、大城市开多店”的策略，执行新开店审批流程，并加强开店店铺的质量，强化店铺视觉表现并严把开店的质量关。

力求开一家要成功一家；3、调整品牌商圈。

4、提炼店铺陈列标准并复制推广，提升商品表现力。

5、在公司网站扩大对品牌的宣传；设立专职人员加强日常网站的建设与维护；以求达到和公司的相关信息同步；（四）招商策略采用广告招商、以商招商、网络招商、展会招商等手段，重点针对直营加盟客户及区域代理展开招商活动，拉升直营市场的基本盘，进一步加强公司未来的抗风险能力。

（五）电子商务部的拓展与发展针对现行的消费习惯，为公司平稳发展扩大销售量，2015年，公司将对电子商务事业部从战略角度出发，加强人员资源的支持，以求达到上到一个新的高度。

电子商务部以期货和库存货品为主经营业务，主体消化库存货品及新款产品，盘活资金，为第二条核心渠道的发展搭建平台。

电子商务部并负责电子平台和公司网站的建设、维护；（六）营销策略1、2015年1月份前完成新加盟协议的提案，在后续的工作中争取更多的商户；2、将目标分解到每周、每个人；实施每周数据化管理、每周定期召开检讨会议，以方便及时进行跟踪和反馈；3、针对于特殊潜在客户制订特殊营销策略和方案；四、年度工作行动计划汇总简述五、达成目标的各系统目标管理思路（一）营销系统1、根据公司制订的经营目标，各季度销量评估如下：春季：**夏季：**秋季：**冬季：**2、为令产品更具市场竞争力，2015年拟针对原有外协单位，及原辅材料供应商进行议价谈判，争取成本尽可能降低，并通过管理表单和季度目标考核加以实施过程管控。

争取在转FOB形式的同时，做到利润最大化；3、2015年，公司对人力效率最大化的管控，应列为重点。

4、营销部门各职能部门对应职责：市场部：1）负责跟踪行业发展趋势，建立和完善营销信息收集、处理、交流及保密系统。

2）负责搜集行业信息，特别是竞争品牌产品的性能、价格、竞争手段等情报的收集、整理和分析；3）负责进行市场调研，掌握消费者购买心理和行为，为公司市场活动提供决策依据；4）负责参与公司网站建设。

营销部1）制订公司品牌战略、营销战略和产品企划策略；2）制订公司业务短、中、长期目标；3）做出销售预测，提出未来市场的分析、发展方向和规划；4）新产品上市规划；5）参与制定产品价格；6）整理分析公司各业务部的业务资料信息。

7）实施品牌规划和品牌的形象建设；8）制定及实施市场广告、推广活动和公关活动；9）完善、规范销售系统对外的各类文书；10）负责公司文化版块的建设及各种资料的收集整理（如客户感谢函、锦旗、新闻报道等）；11）合理进行广告媒体和代理上的挑选及管理；12）作好公司的售前、售中、售后服务工作；13）代表公司对外发布需发布的信息。

拓展部1）做好渠道拓展前（拓展方式、战略路线、区域划分等）、开店评估等计划并监督执行；2）协助指导销售部进行渠道建设（遴选考察、签约加盟、店面建设、人员培训等）事宜；3）做好渠道评估、合理更新、淘汰、促进等工作。

4）渠道管理、维护、统筹规划、分析、改善；（二）人力资源系统1、梳理明确各部门岗位职能职责及工作流程。

2、重点围绕研发人才及销售人才的引进，同步建立此类人才的梯队培养机制。

3、建立并推行KPI/BSC考核管理体系。

按照“有计划、分步骤、可量化”的原则，由人力资源牵头，以目标管理为基础，建立起工作绩效管理体系。

按照分级管理、分层考核的原则，从2015年3月1日起，由总经办对公司各部门经理及营销、直营中心全体人员推行KPI/BSC考核机制，以确保主要经营目标管理的执行落实。

4、进行直营与电子商务两个系统独立核算的机制改革。

5、2015年起，在公司内部推行企业“XXXXX”，围绕其组织开展各项活动，固化成型公司文化。

6、2015年开始，结合国家劳动法与市场用人趋势，调整公司用人机制，完善各项管理制度，以期与国家及行业接轨。

（三）物流仓储系统1、退、发货流程的程序制订，场地的规划、设施及人员的合理配置，可以有效保障2015年度营销区域、直营单店和电子商务的业务配合。

2、2015年，物流部除每季度实施盘点外，在日常工作中加入账实抽检核查环节，同时定期进行员工系统操作培训，以提高成品仓数据准确及时性。

3、日常的仓储管理，将静态的库存管理转变为动态管理；进行供应链的整合；4、在布局设计、库存最优控制、仓储作业操作进行相关的整合；5、高度数据化管理；帐、物、卡相符；（四）IT信息管理1、通过IT知识的输出，从技能上为公司、代理商及加盟商提供系统业务支撑。

2、由总经办牵头，IT部将从2012年开始，着重关注系统在各相关岗位的应用，强化工作流程及数据链，跟进并落实相关岗位录入数据的准确性、及时性。

如果业务量允许，也将根据公司的现状和实际需求，新开发一些功能模块，协助公司管理，提高公司管理水平。

（五）财务系统2012年，财务中心将从原来的事后监督，变革为过程监督，并通过财务分析报表，对公司的经营管理提出建议。

1、完成新业务链（配发货业务）的各部门正常链接。

2、完成季度直营中心与电子商务部门的独立核算工作。

3、健全财务监测体系，全线实施过程管控；4、仓储的管理、数据、盘点性的工作；（六）组织管理系统1、由总经办负责，2015年1月前，对各项经营目标进行层层分解，并与各级管理人员签订《目标管理责任书》，逐级明确目标、责任、奖惩等。

各级管理人员的《目标管理责任书》统一汇集于人力资源中心，实施归口管理。

2、由总经办牵头，组织每月“经营目标达成情况例会”，总结成果，检讨差距，研拟对策，跟进结果。

3、公司管理层将不定期进行市场走访调研，把握状态以及时修正方向、调整策略。

六、公司年度费用预算规划1、物流与资金流的规划2、年度重点费用项目预算3、公司年度费用点控制年度总费用控制**万元，费用点**%，利润率控制为*%，各费用项目如下：1）管理费用：**万元2）营业费用：**万元3）货品折损费用：**万元七、2015年费用预算参考：1、年度费用明细：1）工资：2）水电、税金、社保：；3）食宿：4）银行利率：5）装修费、搬迁费；6）招聘费：7）设备年审维修保养费用：8）板费：9）加工费：10）原材料：11）检测费：合计：1555.20万（RMB）八、2015年资金流向计划：。