资金预算管理流程

资金预算管理流程
编制日期
审核日期
批准日期
修订记录
1.流程图
2.流程概况
3.工作程序
3.1年度资金计划编制及执行
3.1.1 财务管理部于每年12月初启动次年度资金预算编制，组织预算编制启动会议，财务总监下达本
年资金预算编制的时间节点和编制要求，各部门负责人及分管领导参加。

年度预算的编制依据为已经审批的《项目开发计划》与《项目目标成本》。

3.1.2 各部门分管领导为分管部门资金预算的第一责任人，应根据会议要求，组织本部门编制部门年
度资金预算：
3.1.2.1投资拓展部：编制土地费用、及相关前期土地拓展费用；
3.1.2.2前期报建部：编制前期报建费用；
3.1.2.3设计管理部：编制设计费用（含地勘）；
3.1.2.4工程管理部：编制配套设施费及验收费用；
3.1.2.5营销管理部：编制销售收入、销售管理费、销售推广费用
3.1.2.6商业运营部：编制项目租赁收入、招商费用；
3.1.2.7客户服务部：编制客服费用
3.1.2.8成本管理部：编制项目工程建安费用（工程管理部协助提供工程形象进度）；
3.1.2.9人力资源部：编制人工成本预算；
3.1.2.10行政管理部：行政办公费用；
3.1.3 项目开发类资金预算（含前期报建、设计、营销、商业、客服、配套设施费及验收费用）需报
成本管理部审核后，提交财务管理部汇总；
3.1.4 非项目开发类资金预算（含土地、行政办公、人力）由财务部审核；
3.1.5 财务管理部汇总各部门年度资金预算，根据公司年度资金情况组织各部门进行调整，并编制年
度融资计划；
3.1.6 财务管理部负责汇总编制《公司年度资金预算汇总表》，各部门分管领导审核本部门资金预算，
总经理审核，董事长审批后，下发各部门执行。

3.1.7 财务管理部负责对公司整体资金预算执行情况进行监督，成本管理部负责监督项目开发类资金
预算。

3.2月度资金计划编制及执行
3.2.1 各部门每月1日根据上月的实际资金使用情况，更新编制本部门年度资金预算（已发生的月份
按实际记录，未发生需从次月编制至本年末）；
3.2.2 项目开发类资金预算每月2日提交成本管理部审核，成本管理部审核后，于4日提交财务管理
部，非项目开发资金预算于每月1日前报财务管理部审核。

3.2.3 财务管理部于每月5日汇总编制本月资金预算，判断其合理性，并判断资金是否紧张，如遇资
金紧张，则要求各相关业务部门调整资金预算计划。

3.2.4 如项目资金预算发生重大偏离，财务管理部需及时上报总经理及董事长，组织年度预算总目标
调整。

3.2.5 月度资金计划调整后，财务管理部负责汇总编制《公司年度资金预算汇总表》，经相关领导、总
经理审核，董事长审批后，下发各部门执行。

3.2.6 财务管理部负责对公司整体资金预算执行情况进行监督，成本管理部负责监督项目开发类资金
预算。

4.知识管理文件
4.1《HH-CW-LC001-01 公司资金预算表》。