银行从业资格考试试题(含答案)agw

银行从业资格考试试题（含答案）
一、单项选择题
1．合同是（D）的民事行为，是当事人意思表示一致的结果。

A、单方
B、双方
C、多方
D、双方或多方
2．自2008年1月1日起，企业所得税的税率为（A）。

A25% B30% C、33% D、45%
3．银行资产利润率可以分解为以下（A）两个部分的乘积。

A、资产利用率和收入利润率
B、资产利用率和股权乘数
C、资产负债率和收入利润率
D、股权乘数和收入利润率
4．信用社现行对逾期贷款的罚息利率为（C）。

A、合同载明的贷款利率水平上加收20%－50% 。

B、按借款合同载明的贷款利率水平上加收30%－80%
C、按借款合同载明的贷款利率水平上加收30%－50%
D、按借款合同载明的贷款利率水平上加收50%－100%
5．银行开展金融创新活动，应该坚持（B）原则，不得以排挤竞争对手为目的，进行低价倾销、恶性竞争或其他不正当竞争。

A、合法合规
B、公平竞争
C、成本可算
D、风险可控
6．1988年《巴塞尔资本协议》提出的保证银行稳健经营、安全运行的核心指标为（D）。

A、核心资本
B、附属资本
C、风险加权总资产
D、资本充足率
7．某企业2006年9月30日的流动负债为2000万元，长期负债1000万元，流动资产为3000万元，固定资产1200万元，则其三季未的流动比率为（C）。

A、210%
B、100%
C、150%
D、140%
8．商业银行应当按照（A）规定的存款上下限范围确定存款利率，并予以公告。

A、中国人民银行
B、国务院银行业监督管理机构
C、中国银行业协会
D、各商业银行的总行
9．信贷区别于一般商品，有其特殊的转让方式（A）。

A、仅使用权发生转移
B、仅所有权发生转移
C、使用权和所有权同时转移
D、使用权和所有权均不转移
10．农户小额信用贷款期限一般不超过（B）。

A、半年
B、一年
C、二年
D、9个月
11．不对外公开，作为商业银行内部控制客户信用风险的最高限额，由商业银行审批客户信用需求时内部掌握使用的授信方式是（B）。

A、公开授信
B、内部授信
C、集中授信
D、秘密授信
12．国民经济发展的总体目标一般包括（A）。

A，经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡
B．经济增长、区域协调、物价稳定和国际收支平衡
C．经济增长、充分就业、物价稳定和进出口增长
D．经济增长、区域协调、物价稳定和进出口增长
13．按贷款风险分类法借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款应归为（C）。

A、正常
B、关注
C、次级
D、可疑
14．在银行财务报表中，（A）是反映银行在某一特定日期（如每年12月31日）财务状况的重要报表。

A、资产负债表
B、现金流量表
C、利润表
D、损益表
15．据我国《企业会计准则》规定，企业一律采用（A）记账法。

A、借贷
B、增减
C、收付
D、简单
16．资产负债表中，资产类项目的排列顺序是（B）。

A、按投资人拥有该资产的永久性程度，先长后短的顺序排列
B、按照资产流动性的程度由强到弱顺序排列
C、按资产获得的难易程序排列
D、按各类资产总量的大小顺序排列
17．质押贷款与抵押贷款的不同点主要在于（A）。

A、是否进行实物的交付
B、手续的繁简
C、利率的高低
D、风险的大小18．下列关于基金的说法，正确的是（）。

A.国债基金是以国债为主要投资对象的证券投资基金，其风险较高
B.货币市场基金是以全球的货币市场为投资对象的一种基金
C.黄金基金是以黄金或其他贵金属及其相关产业的证券为主要投资对象的基金;收益率一般随贵金属的价格波动而变化，不稳定
D.指数基金的特点是它的投资组合等同于市场价格指数的权数比例
【答案】C
【解析】国债基金以国家信用作为保证，风险较低，适合于稳健型投资者，尉以A项错误;货币市场基金是以货币市场工具为投资对象的一种基金，其投资对象期限在1年以内，包括银行存款、国库券、公司债券、银行承兑票据及商业票据争，所以B项错误指数基金的特点不是它的投资组合等同于市场价格指数的权数比例，而是模仿某一股槲指数或债券指数，所以D项错误。

19．期权的权利期间与期权的时间价值存在（）的影响。

A.同方向但非线性
B.同方向线性
C.反方向但非线性
D.反方向线性
【答案】A
【解析】权利期间越大，期权的时间价值越大，随着权利期间缩短，时间价值也逐渐减少，在期权的到期日，权利期间为零，时间价值也为零。

因此，两者属于同方向但非线性关系。

20．开放式基金、封闭式基金的费率由（）确定。

A.基金托管人
B.基金管理人
C.基金份额持有人
D.证监会
【答案】B
【解析】开放式基金、封闭式基金的费率由基金管理人确定，并在招募说明书上予以公布说明。

21．扬基债券所吸收的主要是（）。

A.第三国资金
B.美国资金
C.国际金融机构资金
D.国际资金
【答案】B
【解析】美国债券是指在美国发行的外国债券，亦称为扬基债券，是非美国居民在美国国内市场发行的，吸收美元资金的债券。

22．国际多边金融机构在中国发行的人民币债券称为（）。

A.龙债券
B.武士债券
C.熊猫债券
D.扬基债券
【答案】C
【解析】“熊猫债券”是指国际多边金融机构在中国发行的人民币债券，属于外国债券。

23．证券公司承销股票的，应当按承担包销义务的承销金额的（）计算风险准备;证券公司承销公司债券的，应当按承担包销义务的承销金额的( )计算风险准备。

A.5%;2%
B.10%;2%
C.10%;5%
D.15%;10%
【答案】C
【解析】证券公司经营证券承销业务的，必须符合下列规定：(1)证券公司承销股票的，应当按承担包销义务的承销金额的10%计算风险准备;(2)证券公司承销公司债券的，应当按承担包销义务的承销金额的5%计算风险准备;(3)证券公司承销政府债券的，应当按承担包销义务的承销金额的2%计算风险准备。

24．根据我国《证券交易所管理办法》规定，证券交易所的最高权力机构是（）。

A.会员大会
B.理事会
C.监察委员会
D.董事会
【答案】A
25．公司破产后，对公司剩余财产的分配顺序上列为最后的是（D）。

A.普通股票
B.优先股票
C.银行债权
D.普通债权
26．债券根据券面形式，其中（A）是具有标准格式的债券。

A.实物债券
B.凭证式债券
C.记帐式债券
D.电子债券
二、多项选择题
27．坚持经营安全性目标的意义在于（ABCD）。

A、保护存款人的利益和客户的利益
B、保证金融市场和社会稳定
C、保证银行稳健经营和持续发展
D、保证和谐银行与和谐社会战略目标的实现
28．下列关于信用卡透支的说法正确的是（ABC）。

A、属于纯信用贷款
B、主要用于消费支出
C、对超过免息期的客户收取利息
D、发卡行通过收费实现获利
29．个人存款主要产品有（ABCD）。

A、活期存款
B、定期存款
C、定活两便存款
D、个人通知存款
30．中间业务发展的基础在于中间业务创新。

但我国银行中间业务创新能力严重不足，具体表现在（ABCD）。

A、吸纳型和模仿型创新较多，原创型和再创型创新较少
B、科技含量多、智能化程度高、不易模仿的创新少
C、缺乏期权、期货、票据发行便利等复杂衍生产品创新
D、特别缺乏各类组合金融产品创新
31．电子银行业务的业务种类有（ABCD）。

A、网上银行
B、电话银行
C、手机银行
D、自动终端
32．金融债在我国是指（ABCD）发行的债券。

A、政策性银行
B、商业银行
C、企业集团财务公司
D、其他金融机构
33．审核项目贷款，必须评估（ABC）。

A、项目贷款未来现金流预测情况
B、质权、抵押权以及保证和保险
C、贷款项目的项目建议书和可行性研究报告
D、关联企业的资产负债、财物状况
34．银监会“三项治理”的内容是指（ACD）。

A、案件专项治理
B、合规风险管理
C、商业贿赂专项治理
D、社会治安综合治理
35．产权是经济行为主体对资源或财产的各项权利包括（ABCD）。

A、使用权
B、转让权
C、所有权
D、收入的享用权
36．信用社的贷款应坚持（ABC）的原则。

A、小额
B、分散
C、服务“三农”
D、讲自身效益
37．借款合同应约定（ABCDE）
A、借款本金
B、借款利息
C、借款期限
D、借款用途
E、借款种类。

38．在办理美国存托凭证业务中，托管银行提供的服务有( CD )。

A.负责ADR的注册和过户
B.代理ADR持有者行使投票权等股东权益
C.保管ADR所代表的基础证券
D.根据存券银行的指令领取红利或利息，用于再投资或汇回ADR发行国
39．目前，外资参股证券公司可向中国证监会申请经营( AD )业务。

A.股票和债券的承销
B.股票和债券的包销
C.股票的经纪和自营
D.债券的经纪和自营
【解析】目前，外资参股证券公司的业务范围包括：股票和债券的承销，外资股的经纪，债券的经纪和自营，证监会批准的其他业务。

40．我国社会保障基金的投资范围包括( ABC )。

A.银行存款和国债
B.企业债券和金融债券
C.证券投资基金和股票
D.金融期货和期
41．关于非流通国债，下列论述正确的是（）。

A.非流通国债是指不允许在流通市场上交易的国债
B.非流通国债不能自由转让
C.非流通国债必须记名
D.非流通国债的发行对象只是个人
【答案】A,B
【解析】非流通国债可以记名，也可以不记名，所以C选项错误;非流通国债的发行对象，有的是个人，有的是一些特殊的机构，所以D选项错误。

42．按照《公司法》的规定，普通股股东享有（ABC）法定的股东权益。

A.资产受益
B.重大决策
C.选择管理者
D.制定公司的具体规章
43．证券投资基金与股票、债券的区别在于（ACD）。

A.风险水平不同
B.收益水平不同
C.所筹资金的投向不同
D.所反映的关系不同
44．我国《公司法》中的公司主要形式是指（AC）。

A.有限责任公司
B.两合公司
C.股份有限公司
D.无限公司
45．依照不同的发行本位，国债可以分为（AB）。

A.实物国债
B.货币国债
C.记帐式国债
D.凭证式国债
46．我国股份有限公司首次公开发行股票采取( AB )相结合的方式。

A.对公众投资者上网发行
B.对机构投资者配售
C.定向发行
D.招标发行
解析,本题是对《证券发行与承销管理办法》的相关规定考查。

C、D两项是债券的发行方式。

47．普通股股东的权利是（）。

A.公司重大决策参与权
B.公司盈余和剩余资产分配权
C.优先分配公司盈余和剩余资产权
D.对公司财产有直接支配权
【答案】A,B
【解析】优先分配公司盈余和剩余资产权是优先股股东的权利;股东不具有对公司财产的直接支配权。

48．按照交易的直接对象，金融市场可以分为（ABCD）。

A.同业拆借市场
B.国债市场
C.股票市场
D.金融期货市场
三、判断题
49．贷款分类的过程实质上是对贷款内在损失的认定过程。

（√）
50．非系统风险是指只对某个行业或者个别公司的证券产生影响的风险。

（√）
【解析】非系统风险指只对某个行业或者个别公司的证券产生影响的风险。

非系统风险可以通过分散投资来抵消，它包括信用风险、经营风险、财务风险。

51．贷款政策必须具有完整性、充分性、及时性。

完整性，是要求贷款能真正达到识别、管理和控制风险的目的。

（×）
52．贷款是一种债，是一种基于借贷双方的“合意”而产生的合同之债。

这种债，因贷款合同的有效成立而产生，因贷款合的履行而消灭。

（√）
53．从事外币业务的金融机构，可以向企业、机构及自然人发放外币币种的贷款。

（×）54．办理银行承兑汇票视同贷款管理，有关人员应承担相应责任。

（√）
55．贷款合同抗辩中的先履行抗辩权，是指负有先履行债务的借款人行使的抗辩权。

（×）
56．资金业务是银行除贷款外最重要的资金运用渠道，也是银行重要的资金来源之一。

（√）
57．1999年中国人民银行发布的《关于鼓励消费贷款的若干意见》规定，个人住房贷款期限一般最长不超过20年，住房贷款与房价款的比例最高为70%。

（×）
58．基金估值的目的是使基金价格能较准确地反映基金的市场价值。

（×）
59．当事人对证券交易所作出的不予上市、暂停上市、终止上市决定不服的，可以向证监会申请复核。

（×）
【解析】当事人对证券交易所作出的不予上市、暂停上市，终止上市决定不服的，我国《证券法》第六十二条规定当事人“可以向证券交易所设立的复核机构申请复核”。

60．金融机构在中国人民银行的存款准备金，具有法定用途，但司法机关可以冻结和划拨。

（×）
61．第三人单方向贷款人出具保证书，贷款人接受且未提出异议的，保证合同成立，第三人负保证责任。

（√）
62．中期贷款的贷款期限在五年以上。

（×）
63．不能按期归还的贷款，借款人应该在到期日向贷款人申请展期。

（×）
64．通过贷款风险分类来评估贷款内在损失，贷款损失准备金制度是反映贷款真实价值的有效手段。

（√）
65．商业银行对客户的授信，要做到本外币授信的统一。

（√）
66．贷款人对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应当按规定加罚利息；对不能归还或者不能落实还本付息事宜的，应当督促归还或者依法起诉。

（√）
67．在贷款审批、审查、报备过程中遇利率调整一般应按调整前借贷双方协商确定的利率执行。

（√）
68．采用等额本金偿还法的借款人在贷款期间每期的还本付息额金额相等，有利于借款人的财务安排。

（×）
69．财产保险单可以申请抵押贷款。

（×）
70．贷款人不得向关系人发放信用贷款。

（√）
71．从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，当日付息。

（×）
72．抵债资产的处置方式包括资产转让、租赁、重组及国家允许开展的其他处置方式。

（√）
73．远期利率协议的买方支付以合同利率计算的利息，卖方支付以参考利率计算的利（√）
74．基金市场是基金证券发行和交易的场所，开放式基金是在证券交易所挂牌交易。

（×）
75．股票溢价发行时，超过股票面值的溢价部分，要转入公司的法定公积金。

（√）76．利率风险对固定收入证券的影响不如对股票价格的影响。

（×）
77．备兑认股权证可以以一个证券为标的物，也可以以多个证券为标的物。

（√）78．工商企业购买其他公司的股票往往是为了进行投机（×）
79．恒生中资企业指数即红筹指数。

（√）
【解析】目前，香港的红筹股超过60只，其中有47只被恒生指数服务有限公司选定为恒生中资企业指数(即红筹指数)成分股，以反映红筹股的整体趋势。

80．场内市场与场外市场之间的截然划分已经不复存在，而是出现了多层次的证券市场结构.（√）
【解析】虽然证券市场可分为场内和场外，但场内市场与场外市场之间的截然划分已经不复存在，出现了多层次的证券市场结构。

很多传统意义上的场外市场由于报价商和电子撮合系统的出现具有集中交易特征，而交易所市场也开始逐步推出兼容场外交易的交易组织形式。