2024年度内审计划(二篇)

2024年度内审计划
为进一步规范财务管理，提高经费使用效益，防止国有资产流失，根据上级主管部门的要求和学院实际，从今年开始将开展内部审计工作。

现制定我院年内部审计工作计划。

一、年度审计工作目标
年的内部审计工作，以____为指导，以国家财经法规、财务管理制度为依据，以财务收支行为的真实性、合法性、效益性为重点，结合我院年工作要点、学院党风廉政建设和反腐败工作的主要任务，把促进管理，防范资金风险，提高资金使用效益，增进服务，作为审计工作的出发点，针对合理科学利用教育资源，防止铺张浪费等内容开展审计。

对被审单位的财务收支行为做出客观评价，并针对审计发现的问题提出审计意见和建议，帮助和督促被审计单位及时整改。

二、审计的内容
1、根据内部审计的规定要求，有计划地对教学系的教师津贴发放，学生奖学金、助学金发放，班费、实习费等使用情况进行内审;
2、根据内部审计的规定要求，有计划地对电大工作部的学费、教材费等收缴情况进行内审;
3、根据内部审计的规定要求，有计划地对附属中学的学费、教材费等财务收支情况进行内审;
4、根据内部审计的规定要求，有计划地对成人教育部的学费、教材费等收缴情况进行内审;
5、根据内部审计的规定要求，有计划地后勤集团的财务收支进行审计;
6、根据内部审计的规定要求，有计划地对学院招待费使用情况进行内审;
通过开展财务周期审计，使审计工作规范化、制度化，及时评价部门财经管理状况，加强事前防范，促进部门管理自律。

三、审计的方法及范围
审计的方法是：首先各单位自查，并形成自查报告;其次内审人员采取审查资料、个别访谈、审计调查等方法进行。

审计的范围是：教学系及相关单位____年以来的财务收支情况，其中教学系学生奖学金等项抽查一个年级。

四、时间安排
1、上半年对教学系进行内审;
2、下半年对电大工作部、附属中学、成人教育部、后勤集团（育苑公司）等部门进行审计。

五、有关资料的提供
1、学生奖学金、助学金发放，评定办法、评定程序、评定结果;班费、实习费的使用情况等资料。

2、院、系两级教师津贴发放及津贴分配与二次分配办法。

3、电大工作部、附属中学、成人教育部各类生源的收费依据;后勤集团（育苑公司）各类收费的依据
4、学院有关接待、招待的文件、审批表、月汇总表等
六、其它相关工作
学院内部审计工作，由院监察审计室牵头，抽调相关人员，组成年学院内部审计工作组，工作组依据国家、省、市相关文件和教育部
《教育系统内部审计工作规定》开展工作，院属各单位要积极配合，搞好内部审计，使我院的各项事业又好又快地发展。

2024年度内审计划（二）
一、背景介绍
随着企业规模的持续扩大和全球竞争的加剧，内部风险管理和控制的重要性日益凸显。

作为企业内部监督和风险控制的一种重要手段，内部审计在企业发展中起到了至关重要的作用。

为了确保企业经营的合规性和有效性，我们提出了2024年度的内审计划。

二、目标和目的
2024年度内审计划的目标是评估和改进企业内部控制和风险管理的有效性，提供独立和客观的审计意见，帮助企业实现持续可持续的发展。

具体目的包括：
1.评估和改进内部控制的有效性，发现并解决风险和问题；
2.提供独立和客观的审计意见，向管理层提供有关业务活动的风险信息和改进建议；
3.加强企业对风险的认识和对风险的管理，促进企业经营的合规性；
4.提高企业内部审计的质量和效益，增强企业内部风险管理的能力。

三、内审计划的内容和范围
2024年度内审计划将涵盖以下内容和范围：
1.制定和修订内部控制政策和流程，确保其与最新法规和标准的一致性；
2.评估企业各业务流程的内部控制风险，发现并解决问题；
3.核实企业业务活动的有效性和合规性，包括财务、运营、信息技术等方面；
4.评估企业各项重要决策的风险和影响，提供改进建议；
5.评估企业对关键资源和信息的保护措施，加强企业信息安全管理；
6.对企业员工的职业道德和行为进行评估，协助企业建立和完善内部监督机制；
7.参与企业合规性审计和特殊审计工作，验证业务活动的合规性。

四、内审计划的方法和流程
2024年度内审计划将采用以下方法和流程：
1.确定审计目标和计划：与管理层沟通，明确审计的目标和计划，确定审计重点和范围；
2.收集和分析信息：通过文件审查、访谈和数据分析等方法，收集相关信息，对业务活动和风险进行评估；
3.风险评估和问题识别：根据收集的信息和标准，评估业务活动的风险和问题，识别存在的内部控制缺陷；
4.制定审计程序和计划：根据评估结果，制定具体的审计程序和计划，明确审计工作的时间和责任；
5.执行审计工作：按照审计程序和计划，开展实地调查和审计工作，收集证据并进行分析；
6.编制审计报告：根据审计结果和发现，编制审计报告，向管理层提供审计意见和改进建议；
7.监督和跟踪改进措施：对审计报告中提出的问题和建议，跟踪改进措施的执行情况，确保问题得到解决。

五、内审计划的时间表和资源需求
2024年度内审计计划的时间表和资源需求如下：
1.时间表：根据不同审计项目和任务的复杂性和周期，合理安排审计工作的时间表和周期，确保审计工作的高效进行；
2.人力资源：根据审计计划和工作量，合理配置内部审计团队的成员，确保人员的专业性和工作效率；
3.技术工具：利用先进的内部审计技术和工具，提高审计工作的效率和质量；
4.预算：合理安排审计工作的预算，保证审计工作的正常运作和资源的有效利用。

六、风险管理和持续改进
在内审计划的执行过程中，将注重风险管理和持续改进。

通过对业务活动的风险评估和问题识别，及时采取措施并跟踪改进措施的执行情况，确保企业内部控制和风险管理的有效性。

总结：
通过制定2024年度内审计划，我们将全面评估和改进企业内部控制和风险管理的有效性，为企业提供独立和客观的审计意见，帮助企业实现持续可持续的发展。

同时，我们将注重风险管理和持续改进，提高内部审计的质量和效益。

通过2024年度内审计计划的执行，相信企业的内部风险管理和控制将得到进一步的加强，为企业的健康发展提供坚实的保障。