医院银行存款管理制度

医院银行存款管理制度
认真贯彻执行国家的政策法规，严格遵守银行的各项结算制度和管理制度，接受银行监督。

为有效使用银行存款，避免营私舞弊行为，特制定本制度。

一、根据现行会计制度和有关规定，医院在银行开立账户，办理银行存款的支付，银行账户只供本医院办理业务范围内的资金收付，不得出借或转给其它单位或个人使用，更不得搞非法经营活动。

二、按照规定，单位的一切收入都应及时送存开户银行，一切支出除按规定可以用现金支付以外，都应通过银行办理结算手续。

三、医院银行账户开户工作由财务科统一办理，日常管理也由财务科指定专人负责。

四、财务科应定期检查银行账户开设及使用情况，对不再需要使用的账户，及时清理销户。

检查中一旦发现问题，应及时清理、销户。

五、会计人员要定期和银行核对余额，每月（季）终了，由2人核对银行存款日记账应与银行对账单，发现余额不符编制银行余额调节表，由核对人签字，妥善保管。

确保银行存款的安全和完整。

银行存款利息要按时入账。

六、盘点清查
由财务科负责人组织不定期地审查银行账户，发现私开账户或没按规定及时清理、撤销账户等问题时，须严肃处理，追究当事人的法律责任。