2012年物资管理流程

2012年物资管理、核算控制流程
1）、所有原材料、配件、必须办理外购入库单（退货办红字入库单）、注明类别，录入电脑中对应物料类别，仓库选择原材料库；2）半成品、产成品，必须办理产成品入库单，录入电脑中对应物料类别，仓库选择对应类别的仓库。

3）、所有原材料、配件、半成品车间生产领用，经车间管理负责人审核签字后办理材料领用单，录入电脑账中；对外销售，按业务性物资部审核签字后办理销售出库单或调拨单发货，录入电脑账中。

4）、办理销售调拨单的，销售形成挂账后再录入销售出库。

5）、销售挂账后清退，办理红字销售出库单入产成品库，车间借出返工，返工合格返还产成品库，不合格无法形成销售的，填报盘亏毁损报告表。

6）、圆板下料、打孔、拉伸，只办理最后一个工序入库。

7）、电机车间领用的冲压产品，经物资部审核签字后办理销售出库单，录入电脑账中。

8）、外协加工的产品办理送货，每月汇按日次汇总发出数量、收回数量、结余未收回数量，不录入电脑账中。

（所有原材料、配件入库采购员必须签字，所有自制半成品、产成品流程跟单车间管理人员必须签字，所有出库物资必须经相应部门审核签后才能发货。

）
二、销售、生产计划
1、销售部把握市场状况按客户订单每月25日前编制销售计划（含当月实际销售品种、数量，备库计划）。

2、生产部根据当月销售计划查实库存半成品、成品品种、数量编制本月生产计划（含当月实际发货品种、数量，备库计划）。

3、设备维修、模具维修按月计划常用配件的。

4、物资部按生产计划及库存数量计划当月采购计划。

三、设置的部门、仓库、货物品种在各自代码下编辑二级码。

1）、原材料仓库、自制半成品仓库、冲压产成品仓库、电机产成品仓库、打气泵产成品仓库、销售部仓库，不同的业务选择不同的仓库。

2）、物料编码：
（1）、物料分成13个大类别，01为原材料，02为办公用品，03为冲压产品配件，04为电机产品配件，05为打气泵配件，06为设备配品备件，07为模具配品备件，08为包装物，09为自制半成品，10为产成品，11为劳保用品，13为生产用其他配件，14为工程物资。

（2）、严格编码规则，一级为00二位数，二级为00二位数，三级为000三位数。

物料归类管理，对应代码、对位类别中去编码，比如电机，代码为04，电机中C100配件，04-01，C100电机的机壳04-01-001。

所有物料编码规则类似，以此类推。

3）、供应商编码：分原材料、配件、设备和基建的供应商，对应类别新增供应商。

四、财务核算
1）、应收款类按客户核算往来，其他应收款按业务内容分类，部门、职员、供应商核算。

2）、存货分原材料、自制半成品、产成品核算，分别设相关仓库，编码规则、业务流程按“二”图处理。

新增物料代码，物流资料中存货、收入、成本科目必须正确录入，才能不影响生存的凭证。

3）、应付账款，分结算类和暂估类，按供应商核算往来。

4）、收入、成本、费用全部按部门核算。

5）、费用归集，按发生费用的性质分类，计入销售费用、管理费用、制造费用，选择具体科目和部门。

6）、销售人员每月必须填报销售报表、管理存货收发存报表。

8）、费用报销：（采购材料款、支付货款不属于费用范筹）
（1）发生费用的当事人用蓝/黑笔填报费用报销单经总经理审核签字方能报销入账。

费用报销单 年 月 日
附单据 伍 张
主管：
会计： 复核：
出纳：
报销人：张三
收据与发票分开填报不能在一张报销单上。

（2）、零星采购报销：库房收货入库单+发票/收据，经总经理审核后财务出据会计凭证后，采购人员在会计凭证上签字后领款。

现款购入的材料，入库单和发票/收据经总经理审核后报销，当月采购的当月报销。

月结采购的入库单经总理审核后挂账。

每周总经理签字一次。

（3）、月结采购，库房收货入库单，经总经理审核后挂账，按公司统一时间支付货款。

统一付款单
收款人签收：
出纳：
收款人没签收的附打款单
9）、电费按各车间使用的电表数承担相应的电费，外单位使用的电费，按时查表、按时按电表数收取电费（外单位收费时冲管理费，分费时计入管理费）。