我国中小企业营运资金管理与融资担保

我国中小企业营运资金管理与融资担保
中小企业是我国经济发展中的重要组成部分，其营运资金管理和融资担保对于企业经
营的发展至关重要。

本文将分别探讨中小企业营运资金管理和融资担保的相关内容。

营运资金是指企业日常运转所需的资金，包括应付账款、存货、预付账款等。

良好的
营运资金管理既可以保证企业的正常运转，又可以降低企业的财务风险。

1. 应付账款管理
中小企业应付账款是影响营运资金的主要因素之一。

应付账款管理主要涉及到企业与
客户的信用交易管理。

为了降低不良账款风险，中小企业可采取以下措施：
（1）建立客户信用评估机制。

企业需要了解客户的信用度，对新客户进行授信，并及时对客户的信用状况进行监测。

（2）建立应收账款管理流程。

企业需要建立完整的应收账款流程，包括对账、催款、回款等环节，确保账款能够及时收回。

（3）优化收款方式。

企业可采用贴现、预付等方式优化收款，提高资金回收效率。

2. 存货管理
存货是中小企业营运资金的另一大要素。

存货管理的核心是通过有效的库存控制方案，使企业能够合理调节库存水平，降低库存成本。

（1）科学合理的库存水平。

中小企业要根据历史销售量、季节性和市场需求等因素制定合理的库存计划。

（2）提高库存周转率。

中小企业可改善营销策略，加强市场营销，以促进商品销售，提高库存周转率。

预付账款管理是中小企业在营运资金管理中的又一重要环节。

企业需要科学合理地管
理预付账款，确保企业的资金安全。

（1）提高预付账款的准确性。

企业要建立预付账款的管理制度，避免虚高预付账款的发生。

（2）加强对供应方的资信评估。

企业对供应商的资信评估需要及时准确，确保供应商的资质符合企业要求。

二、融资担保
中小企业融资难是企业融资面临的主要困难之一。

针对中小企业面临的资金难题，融资担保可以为中小企业提供全方位的融资支持。

1. 融资担保的概念和模式
融资担保是指为企业筹集资金提供信用担保服务的机构。

通过担保为企业提供信用背书，增加了中小企业的融资渠道，同时减轻了银行贷款过程中的风险。

（1）信用担保。

信用担保是融资担保的主要方式，其特点是通过对借款方提供信用担保，降低银行的风险水平，增加银行的融资意愿。

（2）抵押担保。

抵押担保是融资担保的另一种形式。

通过企业财产或资产的抵押，为企业提供借款担保。

（3）保证担保。

保证担保是指通过为主要借款人提供连带责任，为银行提供额外的保障。

三、总结
中小企业的营运资金管理和融资担保是企业经营中的重要环节。

中小企业需要通过科学合理的营运资金管理，保障企业的正常流转，并通过融资担保等方式为企业提供全方位的融资支持，助推企业的发展。