2022年初级银行从业资格证《公司信贷》试题及答案(最新)

2022年初级银行从业资格证《公司信贷》试题及答案(最新)
1、[题干]下列属于公司信贷理论的有()。

A.真实票据理论
B.资产转换理论
C.预期收人理论
D.商业贷款理论。

E,超货币供给理
【答案】ABCDE
【解析】公司信贷理论的发展大体上经历了真实票据理论、资产转
换理论、预期收入理论和超货币供给理论四个阶段，故A、B、C、E选
项符合题意。

美国称“真实票据理论”为“商业贷款理论”，故D选
项符合题意。

2、[题干]下列不属于对贷款保证人的审查内容的是( )。

A.是否具有合法资格和担保能力
B.保证担保的范围和时限
C.保证合同的要素是否齐全
D.是否在银行开立了保证金专用存款账户
【答案】D
【解析】对贷款保证人的审查内容应主要注重以下几个方面：首先，审查保证人的资格及其担保能力。

这包括：①审查保证人是否具有合
法的资格，避免不符合法定条件的担保主体充当保证人;②审查保证人的资信情况，核实其信用等级，一般而言，信用等级较低的企业不宜接受为保证人;③审查保证人的净资产和担保债务情况，确定其是否有与所设定的贷款保证相适应的担保能力。

其次，审查保证合同和保证方式，保证合同的要素是否齐全，保证方式是否恰当。

最后，审查保证担保的范围和保证的时限，保证担保的范围是否覆盖了贷款的本金及其利息、违约金和实现债权的费用，保证的时限是否为借款合同履行期满后的一定时期。

贷款审查中要审查借款人是否在银行开立了基本存款账户或一般存款账户，没有要求保证人在银行开立保证金专用存款账户。

3、[题干]费率是指银行提供信贷服务的价格。

()
【答案】×
4、[题干]某银行最近推出一种新的贷款品种，该品种的利率每年根据通货膨胀率调整一次，则该贷款属于()品种。

A.固定利率
B.浮动利率
C.市场利率
D.行业公定利率
【答案】B浮动利率是指借贷期限内利率随物价、市场利率或其他因素变化相应调整的利率。

浮动利率的特点是可以灵敏地反映金融市
场上资金的供求状况，借贷双方所承担的利率变动风险较小。

所以，浮动利率会根据通货膨胀率进行调整。

故B选项正确。

5、[题干]所有者权益代表投资者对资产的所有权。

( )
【答案】错
【解析】本题考查所有者权益。

所有者权益代表投资者对净资产的所有权。

净资产是借款人全部资产减去全部负债的净额。

6、[题干]对银行来讲，借款人流动比率越高越好。

( )
【答案】错
【解析】本题考查流动比率。

流动比率=流动资产/流动负债，一般情况下，流动比率越高，反映借款人短期偿债能力越强，债权人的权益越有保证。

但是流动比率也不宜过高，过高不仅表明借款人流动资产占用过多，影响资产的使用效率和盈利能力，也可能表明客户的应收账款过多或是存货过多。

7、[题干]根据《票据法》的规定，汇票到期日前，有()情形的，持票人可以行使追索权。

A.汇票被拒绝承兑
B.承兑人或者付款人死亡、逃匿
C.承兑人或者付款人被依法宣告破产
D.承兑人或者付款人因违法被责令终止业务活动。

E,票据丧失
【答案】A,B,C,D
【解析】追索权是指持票人被拒绝承兑或得不到付款时，向其他票据债务人请求支付票据金额的权利。

付款请求权是第一顺序请求权，追索权是在付款请求权得不到实现后才能实现的权利，是第二顺序请求权。

B、C、D都属于无法得到付款，故也可以行使追索权。

票据丧失持票人应当挂失止付，公示催告或提起诉讼。

8、[单选]根据《贷款通则》的有关规定，下列关于借款人权利的表述中，错误的是()。

A.有权按借款合同约定提取和使用全部贷款
B.可以自主向其开户银行或其他银行申请贷款
C.有权向银行的上级监管部门反映、举报有关情况
D.无须征求银行意见，可以直接向第三方转让债务
【答案】D
【解析】D项，根据《贷款通则》第十八条的规定，借款人在征得银行同意后，有权向第三方转让债务。

9、[题干]银行在办理银团贷款业务过程中发现借款人有下列(.)违约行为，并经指正不改的。

由代理行负责召开银团会议。

追究其违约责任，并以书面形式通知借款人及其保证人。

A.所提供的有关文件被证实无效
B.未能履行和遵守贷款协议所约定的义务
C.未能按贷款协议规定支付利息和本金
D.以假破产等方式逃废银行债务。

E,擅自提前收回贷款或违约退出
银团的
【答案】ABCD。

【解析】银行在办理银团贷款业务过程中发现借款
人有下列违约行为，并经指正不改的，由代理行负责召开银团会议，
追究其违约责任，并以书面形式通知借款人及其保证人：①所提供的
有关文件被证实无效;②未能履行和遵守贷款协议所约定的义务;③未
能按贷款协议规定支付利息和本金;④以假破产等方式逃废银行债
务;⑤其他按贷款协议约定的违约事项。

10、[题干]()是判断贷款正常与否的最基本标志。

A.贷款目的
B.贷款来源
C.还款来源
D.还款记录
【答案】A
【解析】贷款目的即贷款用途，是判断贷款正常与否的最基本标志。

判断贷款是否正确使用是贷款分类的最基本判断因素之一，贷款一旦
被挪用，就意味着将产生更大的风险。

因此A为正确答案。

11、[题干]用于支持企业长期销售增长的资本性支出，主要包括内
部留存收益与()。

A.内部短期融资
B.内部长期融资
C.外部短期融资
D.外部长期融资
【答案】D。

【解析】资本性支出主要包括内部留存收益与外部长期融资两种，其中，内部留存收益是靠公司生产经营积累的、未作为红利发放出去的收益。

但即使是利润率很高的公司，仅靠内部融资也很难满足持续、快速的销售收入增长的需求，此时银行就要从外部融资，如银行贷款。

12、[题干]为避免抵押合同无效造成贷款风险，银行抵押贷款首先要做好()工作。

A.风险监测
B.风险处置
C.风险分析
D.风险控制
【答案】C
【解析】为避免抵押合同无效造成贷款风险，银行抵押贷款首先要做好风险分析工作，只有详备的风险分析加上完备的风险防范才能真正保证贷款抵押的安全性。

13、[题干]商业银行信贷业务经营管理组织架构包括( )。

A.董事会及其专门委员会
B.监事会
C.高级管理层
D.信贷业务前台部门。

E,信贷业务中后台部门
【答案】ABCDE
【解析】本题考查商业银行信贷业务经营管理组织架构。

商业银行信贷业务经营管理组织架构包括：董事会及其专门委员会、监事会、高级管理层、信贷业务前中后台部门。

14、[题干]()指不能计入当期损益，应当在以后年度内分期摊销的各项费用。

包括开办费和以经营租赁租入的固定资产改良支出等。

A.递延资产
B.流动资产
C.固定资产
D.无形资产
【答案】A。

【解析】递延资产是指不能计入当期损益，应当在以后年度内分期摊销的各项费用，包括开办费和以经营租赁租入的固定资产改良支出等。

15、[题干]以下哪项不是内部融资的资金来源?( )
A.净资本
B.留存收益
C.增发股票
D.增发债券
【答案】B
【解析】内部融资的资金来源是净资本、留存收益和增发股票。

一般情况下，企业不能任意发行股票，因此，在估计可持续增长率时通常假设内部融资的资金来源主要是留存收益。

16、[题干]分析项目的还款能力时，除了进行还款指标计算外，还必须把项目的()作为评估的重点。

A.还款资金来源分析
B.还款资金的充足性
C.还款指标适用性
D.还款指标的精确性
【答案】A
【解析】分析项目的还款能力时，除了进行还款指标计算外，还必须把项目的还款资金来源分析作为评估的重点。

17、[题干]以下关于宽限期的说法正确的是()。

A.宽限期是指从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始.至第一个还本付息之日为止.介于提款期和还款期之间.有时也包括提
款期
B.在宽限期内银行要收取本息
C.不包括提款期.即从借款合同生效日起至合同规定的第一笔还款
日为止的期间
D.在宽限期内还可以本息都不用偿还.而且在此期间不计算利息
【答案】A。

【解析】宽限期是从贷款提款完毕之l51开始，或最
后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还
款期之间。

有时也包括提款期，即从借款合同生效日起至合同规定的
第一笔还款日为止的期间。

在宽限期间银行只收取利息，借款人不用
还本;或本息都不用偿还，但是银行仍应按规定计算利息，直至还款期才向借款企业收取。

18、[题干]( )是指债务人将债务转为资本，同时债权人将债权转为股权的债务重组方式。

A.债务转为资本
B.减免贷款利息
C.以资抵债
D.借款企业变更
【答案】A
【解析】本题考查债务转为资本。

债务转为资本是指债务人将债务转为资本，同时债权人将债权转为股权的债务重组方式。

19、[题干]依法收贷应注意( )。

A.信贷人员应认真学习和掌握法律知识
B.既要重视诉讼，更要重视执行
C.在依法收贷工作中要区别对待
D.只须注重诉讼。

E,要综合运用诉讼手段和非诉讼手段依法收贷
【答案】ABCE
【解析】本题考查依法收贷。

依法收贷应注意的几个问题：信贷人员应认真学习和掌握法律知识;要综合运用诉讼手段和非诉讼手段依法收贷;既要重视诉讼，更要重视执行;在依法收贷工作中要区别对待。

20、[题干]长期贷款展期期限累计不得超过( )。

A.1年
B.3年
C.5年
D.10年
【答案】B
【解析】本题考查有关贷款展期的规定，我国《贷款通则》规定借款人不能按期归还贷款的，应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，是否展期由银行决定。

短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限;中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半;长期贷款展期期限累计不得超过3年，故正确答案选B。

21、[题干]营运能力分析常用的比率主要有( )。

A.总资产周转率
B.固定资产周转率
C.应收账款周转率
D.存货周转率。

E,资产收益率和所有者权益收益率
【答案】ABCDE
【解析】营运能力分析常用的比率主要有：总资产周转率、固定资产周转率、应收账款周转率、存货周转率、资产收益率和所有者权益收益率等，这些统称为效率比率。

22、[题干]根据《人民币利率管理规定》，下列关于利率的说法，正确的有()。

A.中长期贷款利率实行一年一定
B.贷款展期，按合同规定的利率计息
C.短期贷款合同期内，遇利率调整不分段计息
D.逾期贷款从逾期之日起，按罚息利率计收罚息，直到清偿本息。

E,借款人在借款合同到期日之前归还借款时，银行不得再按原贷款合同向借款人收取利息
【答案】DE
23、[题干]项目规模评估的方法不包括( )。

A.数学规划
B.效益成本评比法
C.多因素评比法
D.专家意见法
【答案】D
【解析】本题考查项目规模评估的方法。

对项目拟建规模评估主要是对各种不同规模方案进行评选分析，其主要方法有两类：第一类是效益成本评比法。

第二类是多因素评比法。

此外，还可以采用决策树分析法、数学规划等方法来进行不同生产规模的多方案评选。

故正确答案应选D。

24、[题干]根据《票据法》的规定，汇票的()必须与付款人具有真实的委托付款关系，井且具有支付汇票余额的可靠资金来源。

A.出票人
B.背书人
C.保证人
D.承兑人
【答案】A
【解析】此题考查票据业务中相关主体。

出票是指出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为。

背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为。

承兑是指汇票付款人在票据上承诺负担支付票面金额的义务，并将该种意思表示记载在票据上的一种票据行为。

25、[题干]贷前调查的主要内容包括( )。

A.贷款合规性调查
B.贷款安全性调查
C.贷款流动性调查
D.贷款效益性调查。

E,贷款重要性调查
【答案】ABD
【解析】本题考查贷前调查的内容。

贷前调查的主要内容包括贷款合规性调查、贷款安全性调查和贷款效益性调查。

26、[题干]下列关于金融犯罪说法错误的是()。

A.金融犯罪的主观方面不一定是故意
B.金融犯罪不一定以非法占有为目的
C.金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位
D.金融犯罪的主体违反了金融管理法规
【答案】A
【解析】金融犯罪是在货币资金流通过程中，行为人违反国家金融管理法规，破坏国家金融管理秩序，使公私财产权利遭受严重损失的行为。

它是一种图利犯罪，其主观方面一定是故意。

27、[题干]被用作基准利率的利率不包括()。

A.固定利率
B.法定利率
C.市场利率
D.行业公定利率
【答案】A。

【解析】被用作基准利率的利率包括市场利率、法定利率和行业公定利率。

28、[题干]潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大()之和。

A.营销量
B.投资量
C.消费量
D.需求量
【答案】A
【解析】潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大营销量之和，因此A为正确答案。

29、[题干]下列关于信用评级定性和定量分析方法的说法，正确的有( )。

A.定性分析方法的一个突出问题是对信用风险的评估缺乏一致性
B.定性分析方法更适合于对借款人进行是和否的二维决策
C.实施内部评级法的商业银行只能采用定性分析方法
D.与传统的定性分析方法相比，违约概率模型对历史数据的要求更高。

E,违约概率模型需要商业银行建立一致的、明确的违约定义【答案】ABDE
【解析】本题考查了客户信用评级方法。

定性分析法的突出特点在于将信贷专家的经验和判断作为信用分析和决策的主要基础，因此这种主观性很强的方法体系带来的一个突出问题是对信用风险的评估缺乏一致性，这也就使得定性分析方法更适合于对借款人进行是和否的二维决策。

违约概率模型属于定量分析方法，与传统的定性分析方法相比，违约概率模型对历史数据的要求更高，需要商业银行建立一致的、明确的违约定义。

实施内部评级法的商业银行往往侧重于定量分析。

故正确答案应选ABDE。

30、[题干]现金流量表中与现金使用相关联的因素不包括()。

A.投资支出
B.非营业支出
C.营业支出
D.融资支出
【答案】B
【解析】与现金使用相关联的因素包括营业支出、投资支出和融资支出。

31、[题干]从资产负债表看可能导致长期资产增加的借款需求影响因素是( )。

A.季节性销售增长
B.债务重构
C.固定资产重置及扩张
D.红利支付
【答案】C
【解析】从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降可能导致流动资产增加;商业信用的减少及改变、债务重构可能导致流动负债的减少。

固定资产重置及扩张、长期投资可能导致长期资产的增加;红利支付可能导致资本净值的减少。

从损益表来看，一
次性或非预期的支出、利润率的下降都可能对企业的收入支出产生影响，进而影响到企业的借款需求。

32、[题干]某银行为了争取存款，因此自行将存款利率提高，以高于普通水平的利率水平吸引到了大量资金。

这是违法行为。

()【答案】√
【解析】该银行犯了非法吸收公众存款罪。

指非法吸收公众存款或变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为。

本罪的行为方式有两类：一是非法吸收公众存款，包括不具备吸收公众存款业务主体资格的个人或单位非法经营吸收公众存款业务;二是具备吸收公众存款业务主体资格的金融机构及其工作人员在吸收公众存款业务活动中，违反金融法律、法规，采用不正当手段如擅自提高利率等，办理吸收公众存款业务。

该银行擅自提高利率，属于本罪的第二种行为方式。

33、[题干]承兑是银行在商业汇票上签章承诺按( )指示到期付款的行为。

A.出票人
B.背书人
C.持票人
D.受票人
【答案】A
【解析】承兑是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。

34、[题干]下列关于项目可行性研究的表述中，错误的是( )。

A.项目的可行性研究是项目业主或发起人委托设计和咨询机构去做
B.项目可行性报告是项目业主进行投资决策、报批项目和申请贷款的必备材料
C.项目可行性研究除了判断项目的可行性外，主要是用于项目报批和贷款申请
D.项目评估在先，项目的可行性研究在后
【答案】D
【解析】本题考查项目可行性研究和贷款项目评估的区别。

选项D 应该是项目的可行性研究在先，项目评估在后。

故正确答案应选D。

35、[题干]将贷款定价中一些非货币性的内容称为( )。

A.贷款承诺费
B.隐含价格
C.贷款成本
D.补偿余额
【答案】B
【解析】本题考查贷款价格的构成。

隐含价格是指贷款定价中的一些非货币性内容。

36、[题干]客户为获得低融资成本、增加短期支付能力而产生的贷款动机属于感性动机。

()
【答案】×
37、[题干]担保的充分性和有效性分别指( )。

A.法律方面和经济方面
B.风险方面和收益方面
C.经济方面和法律方面
D.收益方面和风险方面
【答案】C
【解析】在担保的问题上，主要有两个方面的问题要重点考虑，一是法律方面，即担保的有效性;二是经济方面，即担保的充分性。

38、[题干]银行广告一般有形象广告和产品广告两种类型。

公司信贷营销主要运用()广告，突出()策略。

A.产品，差异化
B.形象，差异化
C.产品，成本优先
D.形象，成本优先
【答案】A
39、[题干]短期贷款申报材料中，属于借款申请文件的是()
A.上报单位关于贷款报批的请示
B.流动资金贷款评审概要表
C.借款人已在工商部门办理年检手续的营业执照
D.借款人借款申请书。

E,借款人近三年的经财政部门或会计师事务
所审计的财务报表
【答案】ABD
【解析】借款人已在工商部门办理年检手续的营业执照和借款人近
三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表属于借款人资信审
查文件，其余选项均是借款申请文件。

因此，ABD为正确选项。

40、[题干]6C标准原则的内容不包括( )。

A.品德
B.实力
C.资本
D.担保
【答案】B
【解析】本题考查贷款申请受理的第一步骤面谈访问。

面谈过程中，调查人员可以按照国际通行的信用“6C”标准原则，即品德(Character)、能力(Capacity)、资本(Capital)、担保(Collateral)、环境(Condition)和控制(Control)，从客户的公司状况、贷款需求、
还贷能力、抵押品的可接受性以及客户目前与银行的关系等方面集中
获取客户的相关信息。

41、[题干]根据《合同法》的规定，当事人订立合同，应当具有相应的()。

A.民事行为能力
B.民事权利能力
C.独立的财产
D.名称、组织机构和场所熙凤。

E,书面形式，口头形式或其他形式
【答案】A,B,E
【解析】根据《合同法》的规定，合同订立应遵守下列规定：(1)当事人订立合同，应当具有完全的民事行为能力和民事权利能力。

(2)订立合同可根据双方当事人的意思，采取一定的形式，如书面形式，口头形式或其他形式。

(3)合同内容应符合《合同法》的要求。

42、[题干]就银行借款而言，公司债务重构的原因可能有()。

A.对现在银行不满意
B.优化贷款期限结构
C.降低现有贷款的利率
D.想同多家银行合作以拓宽融资渠道。

E,规避现有贷款协议的某些规定
【答案】ABCDE。

【解析】在某些情况下，公司可能仅仅想用一个债权人取代另一个债权人，原因可能是：①对现在的银行不满意;②想
要降低目前的融资利率;③想与更多的银行建立合作关系，增加公司的
融资渠道;④为了规避债务协议的种种限制，想要归还现有的借款;⑤
优化贷款期限结构。

在这种情况下，银行要通过与公司管理层的详细
交谈了解债务重构的原因是否真实，并进一步判断是否适合发放贷款。

43、[题干]商业银行为公司提供全面的现金管理服务，可以将()等
产品进行有机组合。

A.账户管理
B.投资
C.融资
D.信息服务。

E,客户收、付款
【答案】A,B,C,D,E
【解析】类似于此类题目，可以这样思考银行作为金融服务部门当
然希望为客户提供最全面，便捷的服务，所以只要选项符合公司的需要，银行基本都会提供。

现金管理服务中，可以将客户收款，付款，
账户管理，信息服务，投资，融资等产品进行有机组合，为公司提供
全面的现金管理服务。

44、[题干]采用世界市场研究中心的方法计算国别风险时，分值越
小风险越高。

( )
【答案】错
【解析】本题考查衡量国别风险的方法。

世界市场研究中心计算国
别风险的思路是将每个国家六项考虑因素(政治、经济、法律、税收、
运作、安全性)中的每一项都给出风险评分，分值1～5，1表示最低风险，5表示最高风险，最终计算结果的分值为1,0～1,24代表风险非常小，分值为4,5～5,0则代表风险极高。

也就是说，在这种计算方法中，分值越小风险越低。

45、[题干]某公司以上市公司法人股权质押作为贷款担保，则应该
以下列哪种价格作为质押品的公允价格()。

A.公司最近一期经审计的财务报告中所写明的上市公司法人股权的
净资产价格2500万元。

B.以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入量的现值，所估算的上市公司法人股权的价值3000万元
C.公司正处于重组过程中，交易双方关于上市公司法人股权最新的
谈判价格为2800万元
D.贷款日该上市公司法人股权市值2600万元
【答案】A对于没有明确市场价格的质押品，如上市公司法人股权等，则应当在以下价格中选择较低者为质押品的公允价值：①公司最
近一期经审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押
品的净资产价格;②以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金
流入量的观值，所估算的质押品的价值;③如果公司正处于重组、并购
等股权变动过程中，可以交易双方最新的谈判价格作为确定质押品公允价值的参考。

46、[题干]下列属于具有代表性的信用风险量化模型的有()。

A.5Cs
B.穆迪的RiskCalc
C.穆迪的CreditMonitor
D.KPMG的风险中性定价模型。

E,KPMG的死亡概率模型
【答案】BCDE。

【解析】信用风险量化模型是定量分析法的一种。

具有代表性的模型有穆迪的RiskCalc和CreditMonitor、KPMG的风险中性定价模型和死亡概率模型。

5Cs是对企业信用的定性分析方法。

【解析】5Cs系统是指：品德(Character)、资本(Capital)、还款能力(Capacity)、抵押(Collateral)、经营环境(Condition)。

除了
5Cs系统外.使用较为广泛的专家系统还有针对企业信用分析的5Ps系统和针对商业银行等金融机构的骆驼(CAMEL)系统。

47、[题干]当公司()时.资产效率下降和商业信用减少可能成为公司贷款的原因。

A.现金需求低于现金供给
B.现金需求高于现金供给
C.现金需求增加。