SAP月结步骤(含生产订单)
SAP月结步骤
1-14
查看折旧费用是否进入相应成本中心
S_ALR_
1
1-15
重分类调整
FAGL-F101
运行客户和供应商
成本月结操作流程与说明
2
成本中心结算
2
2-1
运行标准成本估算
CK40N
为生产工厂批量运行成本估算，核对估算金额并并标记（可月中随时运行）
2
2-2
标准成本估算发布
CK24/ck40N
在新期间第一天未发生物料移动前发布当月价格（可选）
与MM组确认业务完成
主管会计
1
1-4
完成所有的发票校验
检查进项税额与纳税申请表的一致性
应付会计：由报税员提供采购发票汇总表
1
1-5
完成所有收发料业务
入库单据/领料单全部进入系统
尽量和实际同步,仓库所有的收发料已经完成
M关键用户确认物料管理
1
1-6
完成所有生产完工确认业务
确认当月的生产报工已经全部完成
2、确认生产性成本中心的生产成本-工资与总账当月余额相等；
3、确认生产性成本中心没有营业费用/管理费用/财务费用等与生产无关的费用发生。 ?
4、“KB11N>初级成本重过账，FB08>凭证冲销，F-02>凭证输入”?如果金额不相等，表示有制造费用/生产成本录入到其他成本中心。通过成本中心报表找到录错的成本费用：如果是录错成本中心，则通过初级成本重过账的方式调整到正确的成本中心；如果是凭证错误，则冲销凭证，再录入正确凭证。
差异计算
KKS1>差异计算
1、确认“带有生产订单”、“带有产品成本收集器”被选择；
2、后台作业，查询SM37。
先测试运行，无误后，正式运行 ? 确认基本清单中显示“差异计算无错误”
SAP月末结账步骤
月末结账步骤1，VF04 查看当月所有交货都已经开好发票，并与实际打印发票要一致，这样可保证当月收入与成本匹配。
2，COOIS 查看生产订单状态，收货数与确认数应一致，另外，为了尽量减少在产品的影响，把所有订单都做TECO 技术完成处理3，S_ALR_87013611 查看成本中心报表, 在后续成本要素分配分摊过程中, 做一步都要在这里刷新报表查看结果是不是正确4, KSV5KSU5分配与分摊. KSV5分配在初级成本要素之间，KSU5分摊则是在初级与次级之间进行费用的重分配, 最终目标是把生产费用合理地分摊到生产成本中心去如果是各车间共同费用分摊到各生产车间，最好是采用KSV5,这样可以费用的原始科目分摊转移（注：这个对后面的差异计算及作业价格重估有影响）。
如果是采用KSU5则要用到次级（43类型）成本要素进行结转，这样查看报表时看不清楚费用科目的来龙去脉。
KSU5 如果不用次级成本要素，则必须用到成本结构（TC: KSES维护）。
还要注意循环的属性：重复和累计的选择，以及接受方以什么为基数分配接收。
KSU5应该也可以实现KSV5的功能。
如果要在生产成本中心之间再进行分摊转移，则应该采用KSU5.5，KSS1 差异计算（如果KSV5/KSU5 错误应用，差异计算也会错）6，KSS2 作业成本分割（固定与变动）（注意同上）7，KSII 作业价格重算（得到实际作业价格）（结果受到上面三步的直接影响）8，KO8A 联产品成本预结算（预分配）9，KKAQ 在产品成本计算（注意全部成本结算结束后按订单跟FI 核对一下总额）10，KKS1 订单成本差异计算11，CO88 生产订单结算（这里如果在结算版本中配置的在产品转出的会计科目同时生成了初级成本要素就会出错, 必须删除这个科目的成本要素）12，CKLMCP 因为以下内容较多，并且交错影响，所以直接拷贝上来了。
（偷点懒，呵呵）物料账月末处理：选择CKMLCP 物料账月末处理：确定顺序CKMLCP 物料账月末处理：单级处理确定CKMLCP 检查单级处理确定中的错误（如果处理中发现错误，并进行了修改，请重新从“物料账月末处理：选择CKMLC”P 开始操作）物料账月末处理：多级处理确定CKMLCP 检查单级处理确定中的错误（如果处理中发现错误，并进行了修改，请重新从“物料账月末以上CKMLCP 是抄的现成的。
SAP 月末结账步骤(本人笔记)
月末结账步骤1，VF04 查看当月所有交货都已经开好发票，并与实际打印发票要一致，这样可保证当月收入与成本匹配。
2，COOIS 查看生产订单状态，收货数与确认数应一致，另外，为了尽量减少在产品的影响，把所有订单都做TECO 技术完成处理3，S_ALR_87013611 查看成本中心报表, 在后续成本要素分配分摊过程中, 做一步都要在这里刷新报表查看结果是不是正确4, KSV5/KSU5 分配与分摊. KSV5分配在初级成本要素之间, KSU5分摊则是在初级与次级之间进行费用的重分配, 最终目标是把生产费用合理地分摊到生产成本中心去.如果是各车间共同费用分摊到各生产车间，最好是采用KSV5，这样可以费用的原始科目分摊转移（注：这个对后面的差异计算及作业价格重估有影响）。
如果是采用KSU5，则要用到次级（43类型）成本要素进行结转，这样查看报表时看不清楚费用科目的来龙去脉。
KSU5 如果不用次级成本要素，则必须用到成本结构（TC：KSES 维护）。
还要注意循环的属性：重复和累计的选择，以及接受方以什么为基数分配接收。
KSU5应该也可以实现KSV5的功能。
如果要在生产成本中心之间再进行分摊转移，则应该采用KSU5.5，KSS1 差异计算（如果KSV5/KSU5错误应用，差异计算也会错）6，KSS2 作业成本分割（固定与变动）（注意同上）7，KSII 作业价格重算（得到实际作业价格）(结果受到上面三步的直接影响)8，KO8A 联产品成本预结算（预分配）9，KKAQ 在产品成本计算（注意全部成本结算结束后按订单跟FI核对一下总额）10，KKS1 订单成本差异计算11，CO88 生产订单结算（这里如果在结算版本中配置的在产品转出的会计科目同时生成了初级成本要素就会出错, 必须删除这个科目的成本要素）12，CKLMCP 因为以下内容较多，并且交错影响，所以直接拷贝上来了。
（偷点懒，呵呵）物料账月末处理：选择 CKMLCP物料账月末处理：确定顺序CKMLCP物料账月末处理：单级处理确定 CKMLCP检查单级处理确定中的错误（如果处理中发现错误，并进行了修改，请重新从“物料账月末处理：选择CKMLCP”开始操作）物料账月末处理：多级处理确定 CKMLCP检查单级处理确定中的错误（如果处理中发现错误，并进行了修改，请重新从“物料账月末处理：选择CKMLCP”开始操作）产品成本估算： CK40N物料价格标记 CK24/CK40N打开物料期间 MMPV （打开期间前，必须已处理完所有的单级及多级的错误，仍然打开的是零）物料价格下达 CK24/CK40N （1，必须OB52先打开会计期间，否则无法下达。
SAP月结步骤(含生产订单)
1-15-3
Automatic Clearing
F.13
成本月结操作流程与说明
2
成本中心结算
2
2-1
运行标准成本估算
CK40N/CK11N
为生产工厂批量运行成本估算，核对估算金额并并标记（可月中随时运行）
2
2-2
标准成本估算发布
CK24/ck40N
在新期间第一天未发生物料移动前发布当月价格（可选）
2
2-11
执行实际作业价格重估
CON2>实际价格重估
确认“带有生产订单”、“带有产品成本收集器”被选择；明细清单打勾；后台作业
先测试运行，无误后，正式运行 如果运行有错误，必须先纠正错误，然后正式执行。
2
2-12
确认生产性成本中心余额为零
S_ALR_87013611>成本中心报表
确认成本中心组“1010P”的当月余额为零
KSS2
2
2-10-2
执行成本中心实际作业价格计算
KSII>实际作业价格计算
确认生产性成本中心的实际作业价格计算正确
先测试运行，无误后，正式运行 人工作业价格ACT001=生产成本-工资/人工作业数量；制造费用作业价格ACT002=制造费用/费用作业数量；电镀作业价格ACT003=生产成本-电镀用料/电镀面积作业数量
1号维护
1
1-11
外币重估
FAGL_FC_VAL/SM35
外币重估，本月重估的汇兑损益调整到相应科目的外币调整账户，下月初冲回。
会话执行：SM35;注意预提费用不选择调汇。RELEASE小旗子
1
1-12
在建工程结算
AIAB/AIBU
1
SAP月结步骤(含生产订单).doc
SAP月结操作演示序号子号11 1-1 1 1-2 1 1-3 1 1-4 1 1-5 1 1-6 1 1-7 业务处理FI 结账完成当月所有的销售业务销售业务核对确认所有的入库存单已入账,发票及时交财务部完成所有的发票校验完成所有收发料业务完成所有生产完工确认业务关闭当前物料期间事务代码检查点操作注意备注VF04 确认当月所有需要开票的销售业务主要是实际开票金额检查销售收入、销项税额与纳税申请表的应收会计：外销单证组出具销售发票汇总表和系统数据比较一致性与 MM 组确认业务完成主管会计检查进项税额与纳税申请表的一致性应付会计：由报税员提供采购发票汇总表入库单据 / 领料单全尽量和实际同步 ,仓库所有的收发料已经M 关键用户确认物料管理部进入系统完成确认当月的生产报工PP 关键用户确认，生产报工（xx 公司每月末最后一天晚班生产数作为下月业已经全部完成务处理）MMRV在确定当月的物流业务完成后关闭当月主管会计的物料期间打开下一个月的会计期间 ,1 1-8 1 1-9 打开新的会计期间预制凭证过账 / 删除OB52/MMPV(先打开与物料相关的会计期间：M， S，+）FBV0/SM35确认应过帐的所有预制凭证全部过帐主管会计应在月底打开新的会计期间总帐会计：如果不希望凭证出现缺号，可将预制错误的凭证留到下月处理。
（可在下月将此凭证修改成其他业务的预制凭证再过帐）1 1-10 维护汇率OB08PEND为本月月末调汇汇率； M 为本月执注意EUR汇率的维护方法 1 号维护行汇率会话执行： SM35; 注意预提费用不选择调汇。
外币重估，本月重估的汇兑损益调整到相1 1-11 外币重估FAGL_FC_VAL/SM35 RELEASE小旗子应科目的外币调整账户，下月初冲回。
1 1-12 在建工程结算先测试运行，再选择后台执行，年末运行折旧重1 1-13 AFAB 资产当月折旧；后台执行，用SM37 查运行折旧询清单新计算（工作量法）普通月结运行折旧前先维护工作量法（ AO25)1 1-14 查看折旧费用是否进入相S_ALR_ 应成本中心1 1-15 重分类调整FAGL-F101 运行客户和供应商成本月结操作流程与说明2成本中心结算2 2-1 CK40N 为生产工厂批量运行成本估算，核对估算金额并运行标准成本估算并标记（可月中随时运行）2 2-2 标准成本估算发布CK24/ck40N 在新期间第一天未发生物料移动前发布当月价格（可选）2 2-3 确认当前会计期间的所有凭证已经全部录入SAP系统（特别是生产成本与制造费用相关的凭证）2 2-4 维修订单结算KO8G 创建变式 ZPM1确认所有生产人工工资、制造费用都正确录入生产性成本中心，FAGLB03>总账余额显示 S_ALR_>成本中心报表2 2-5 1、确认成本中心报表中的生产性成本中心的制造费用与总账当月余额相等；2、确认生产性成本中心的生产成本-工资与总账当月余额相等；3、确认生产性成本中心没有营业费用/ 管理费用 / 财务费用等与生产无关的费用发生。
SAP软件财务月结步骤
SAP软件财务月结步骤月结是财务人员每月最忙的时候，也是最辛苦的时候。
初次接触SAP的财务人员对SAP月结可能会比较陌生，尤其是成本结账部分。
本文给大家介绍一般制造型企业SAP月结的基本步骤，以及每步骤的作用。
一般生产型企业的月结流程如下，其中，成本结算流程如下，使用SAP的企业一般是在月初对上月进行月结，通常在月初的3个工作日内完成，不同企业可能有不同的规定，一般集团型企业会制定统一的月结制度。
SAP的月结大致可以分为三个阶段：月初准备、成本结算、财务关账。
“月初准备”是为了次月的业务能够正常运行，这对7×24小时生产的企业尤为重要；“成本结算”是月结的重点；“财务关账”后即可出具报表。
不同的企业在月结步骤上略有差异，但主要内容都是一致的，具体月结步骤如下。
月初工作内容1）打开新的财务账期及物料账期：S_ALR_87003642或OB52打开财务账期，MMPV打开物料账期，MMRV查看物料账期。
账期一般在每月1号凌晨打开，否则对于7×24小时生产的企业可能无法正常进行物料的收发。
2）维护当月汇率：S_BCE_68000174或OB08维护系统默认汇率，一般维护上月末（月初）的中间汇率，开始日期为上月最后一天。
此汇率既用于对上月外币余额进行评估，也作为本月的默认汇率。
3）作业类型计划价格维护：KP26维护作业价格，KP27显示作业价格。
生产订单报工时，会消耗成本中心的作业，同时自动从成本中心结转计划作业成本到生产订单，如果没有维护计划作业价格，则不能正常报工。
当计划作业价格在一年内是固定的，可以一次性将全年的计划作业价格全部维护好。
4）物料标准价格发布：CK11N估算标准价格，CK24发布标准价格（或者CK40N批量估算及发布）。
使用标准价计价的物料，在一个会计期间只能有一个标准价格，并且只能在月初发布标准价格。
成本结算部分5）检查总账凭证是否录入完成：FB03查看凭证清单，检查当期各类凭证是否录入完成，是否存在对成本有影响的费用没有录入。
SAP月末 年末结账操作指南(详细)
SAP月末结账操作指南流程描述:FI期末结帐流程包括应收帐款、应付帐款、固定资产、管理会计结帐、总帐结帐等一系列结帐过程，对于年结增加了余额结转及固定资产年度改变等动作，通过月结及年结处理，出具各种会计报表；具体流程：(1) 财务部门1 确定当月薪资已预提完毕(2) 销售与配销1 确定请款截止日(确定销货收入入帐截止日)2 确定出货截止日(3) 物料管理：确定收发料(含成品)截止日(4) 应收帐款：确定所有交易皆已过帐(5) 应付帐款：确定所有付款需求皆已过帐(6) 固定资产1 执行未验收设备结算2 执行未验收设备资本化至固定资产3 确定所有固定资产皆已验收完毕4 执行折旧5 在特殊情行下，执行折旧调整(重新执行折旧)(7) 总帐(I)1 新的会计期间开帐2 执行经常性凭证3 输入月底应计凭证，并于次月初回转4 对未结项目及外币余额作外币评价，并于次月初回转5 确定其它系统取得的数据皆已过帐无误6 检查收入、费用科目金额(如需调帐，则需打开该调整科目相关已关帐的会计期间)7 检查资产、负债科目金额(如需调帐，则需打开该调整科目相关已关帐的会计期间)8 执行资产、客户、供货商、物料、总帐等科目关帐(8) 成本会计1 产品成本计划：确认作业类型、工作站、制程、费用估算等计划成本2 执行成本中心周期性分摊(确认原料及费用(含折旧)是否已入系统)3 打印报表核对总帐金额及分摊后之成本中心费用是否相符4 产品成本结算（工单结算）5 FI/CO/MM期间关帐(9) 总帐(II)1 确认期间关帐动作已完成2 打印财务报表(10) 年底其它作业1 会计师年度调整分录入帐2 新的会计年度开帐3 系统设定新年度的凭证号码范围4 将总帐科目余额结转下年度5 将客户、供货商等的未结项目结转下年度6 检查会计科目结转入本年度的金额是否与上年度余额相符7 固定资产年度关帐程序附：产成品月结流程规范生产订单计算工作的一个指引性流程，使生产订单结算相关工作程序化制度化，明确相关部门之责任，实现及时准确按分批法结算工单生产成本，步骤如下：(1) 产品成本结算主要目的:为计算实际的产品生产成本及己投入未产出的价值(在制品)及差异值（标准成本制下）。
SAP月结流程
SAP月结流程后勤业务模块完成后开始月结，如工单投料收货、销售订单发货、采购订单收货、物料领用调拨等。
详细月结流程如下：1.总账所有费用入账、工资计提入账、预制凭证过账、预提和摊销入账、付款和收款过账2.后勤模块发票VF01/VF02和发票校验过账MIR7/MIR03.仓库创建库存盘点MIO1、输入盘点数量MI04并过账差异MI074.生产订单对未达到DLV完成收货但实际已经生产完结的生产订单做生产订单技术完成CORM/COHV 5.GR/IR清算MR11对没有后续收货或发票校验的GR/IR余额结算到差异或费用6.打开新账期打开MM新账期MMPV、FI新账期OB52、CO新账期OKP17.发布标准成本CK24/CK40N8.自动清账F.139.GR/IR重分类F.1910.应收应付重分类FAGLF10111.维护汇率OB0812.外币评估FAAL_FC_VAL13.资产折旧AFAB14.维护在建工程结算规则AIAB和结算在建工程AIBU15.成本中心结算成本中心重过账CK11N/KSW5、分配KSV5和分摊KSU516.生产订单结算流程成本中心实际作业分割KSS2计算实际作业价格KSII计算生产订单间接费用KGI2/CO43生产订单作业重估CON2/MFN1计算联产品、在制品KKA0/KKAO/KKAX计算差异KKS1/KKS2打开旧MM账期MMRV生产订单结算CO88/KO88关闭生产订单COHV17.内部订单结算KO8G/KO8818.物料分类账结算物料分类账结账CKMLCP打开物料分类账值流监视器确认物料分类账结算结果是否存在未分摊或未包含差额等CKMVFM物料分类账结算凭证过账CKMLCP19.关闭旧MM账期MMRV20.关闭FI账期OB5221.出具本土报表22.获利段结算COPA一致性检查KEAT/KEAW/KEAI 成本中心到COPA的分摊KEU5期间评估KE27自上而下分配KE28出获利段报表KE3023.关闭CO账期OKP1。
SAP月结流程
31 打开旧MM期间
32 结算生产订单 33 关闭生产订单 34 结算内部订单 35 物料分类账结账 36 物料分类账值流监视器 37 物料分类账结算凭证过账 38 关闭旧MM期间 39 关闭旧FI期间 40 出具BS/PL报表 41 出具现金流量表主表 42 COPA一致性检查
NO 步骤
事务码
1 确保所有后勤模块凭据完全过账。 -
2 库存盘点及过账
MI01、MI04、MI07
3 生产订单技术完成
CORM/COHV
4 银行对账。 5 GR/IR科目清算 6 打开新MM期间 7 打开新FI期间 8 打开新CO期间 9 发布新标准价 10 维护新会计期间的记账汇率
11 预提、待摊费用过账
11.1.3期末结算-GR/IR科目清算 3.1.7打开和关闭过账期间 17.6标准成本估算 3.1.2货币
11.1.4预提和待摊
6.5.5自动清帐 11.1.3GR/IR科目清算 11.1.3GR/IR科目清算 3.1.2货币 11.1.2外币评估
8.12.1固定资产期末结算
8.6.4在建工程资本化
EPIC_PROC或FF67 MR11 MMPV OB52 OKP1 CK24 S_BCE_68000174 F-02或 FBS1/F.81或ACACACT
12 自动清帐
F.13
13 GR/IR科目重组
14 应收应付重分类
15 维护评估汇率 16 外币评估 17 运行固定资产折旧 18 查看折旧日志 19 APC价值过账 20 维护在建工程结算规则 21 执行在建工程结算 22 成本中心定期重过账 23 成本中心分配 24 成本中心分摊
SAP月结步骤.doc
SAP月结操作演示序号子号业务处理事务代码检查点操作注意备注1 FI 结账1 1-1 完成当月所有的销售业务VF04 确认当月所有需要开票的销售业务1 1-2 销售业务核对主要是实际开票金额检查销售收入、销项税额与纳税申请表的应收会计：外销单证组出具销售发票汇总表和系统数据比较一致性1 1-3 确认所有的入库存单已入与 MM组确认业务完成主管会计账, 发票及时交财务部1 1-4 完成所有的发票校验检查进项税额与纳税申请表的一致性应付会计：由报税员提供采购发票汇总表1 1-5 完成所有收发料业务入库单据 / 领料单全尽量和实际同步 , 仓库所有的收发料已经M关键用户确认物料管理部进入系统完成1 1-6 完成所有生产完工确认业确认当月的生产报工PP关键用户确认，生产报工（ xx 公司每月末最后一天晚班生产数作为下月业务已经全部完成务处理）1 1-7 关闭当前物料期间MMRV 在确定当月的物流业务完成后关闭当月主管会计的物料期间1 1-8 打开新的会计期间OB52/MMPV 打开下一个月的会计期间 ,主管会计应在月底打开新的会计期间( 先打开与物料相关的会计期间： M，S，+）总帐会计：如果不希望凭证出现缺号，可将预制1 1-9 预制凭证过账 / 删除 ? FBV0/SM35 ? 确认应过帐的所有预制凭证全部过帐错误的凭证留到下月处理。
（可在下月将此凭证修改成其他业务的预制凭证再过帐）1 1-10 维护汇率OB08 PEND为本月月末调汇汇率； M为本月执行注意 EUR汇率的维护方法 1 号维护汇率会话执行： SM35; 注意预提费用不选择调汇。
外币重估，本月重估的汇兑损益调整到相1 1-11 外币重估FAGL_FC_VAL/SM35 RELEASE小旗子应科目的外币调整账户，下月初冲回。
1 1-12 在建工程结算先测试运行，再选择后台执行，年末运行折旧重1 1-13 AFAB 资产当月折旧；后台执行，用 SM37查询运行折旧清单新计算（工作量法）普通月结运行折旧前先维护工作量法（ AO25)1 1-14 查看折旧费用是否进入相S_ALR_ 应成本中心1 1-15 重分类调整FAGL-F101 运行客户和供应商成本月结操作流程与说明2成本中心结算2 2-1 运行标准成本估算CK40N 为生产工厂批量运行成本估算，核对估算金额并并标记（可月中随时运行）2 2-2 标准成本估算发布CK24/ck40N 在新期间第一天未发生物料移动前发布当月价格（可选）2 2-3 确认当前会计期间的所有凭证已经全部录入SAP系统（特别是生产成本与制造费用相关的凭证）2 2-4 维修订单结算KO8G 创建变式 ZPM1确认所有生产人工工资、制造费用都正确录入生产性成本中心，FAGLB03>总账余额显示 ?S_ALR_>成本中心报表1、确认成本中心报表中的生产性成本中心的制造费用与总账当月余额相等；2、确认生产性成本中心的生产成本- 工资与总账当月余额相等；22-5/ 管理费用 / 财务费用等与生产无关的费用发生。
SAP月结步骤(含生产订单)
结算正式运行前：总的实际成本-差异-废品差异-在制品+准备金=0
结算正式运行后：总的实际成本-在制品+准备金=0"
报表处理
4
4-1
执行差异还原分摊程序
运行差异报表，记录差异计算结果
4
4-2
锁定成本中心过帐
OKP1
锁定本期所有成本业务过帐
4
4-3
三大财务报表运行
F.01
4
4-4
关闭会计期间
内部订单规则维护
内部订单结算
3
3-5
确认成本费用的投入产出平衡
FAGLB03>总账余额显示
确认总账余额报表中，生产成本与制造费用科目的余额为零
检查订单成本是否借贷方一致 如果余额不为零，检查分析原因，进行相应处理。
3
3-6
关闭生产订单
COHV
1、关闭所有车间确认为：“TECO”的生产订单；
2、COOIS>查询已完工的生产订单。
1
1-9
预制凭证过账/删除
FBV0/SM35
确认应过帐的所有预制凭证全部过帐
总帐会计：如果不希望凭证出现缺号，可将预制错误的凭证留到下月处理。（可在下月将此凭证修改成其他业务的预制凭证再过帐）
1
1-10
维护汇率
OB08
PEND为本月月末调汇汇率；M为本月执行汇率
注意EUR汇率的维护方法
1号维护
1
1-11
与MM组确认业务完成
主管会计
1
1-4
完成所有的发票校验
检查进项税额与纳税申请表的一致性
应付会计：由报税员提供采购发票汇总表
1
sap 月结手册
sap 月结手册一、概述SAP（系统、应用与产品）企业资源规划）是全球领先的企业应用软件提供商，它为全球各行各业的企业提供了全面的企业资源规划解决方案。
月结作为企业财务管理的重要环节，对于确保企业财务数据的准确性和及时性具有至关重要的作用。
本手册旨在为使用SAP系统的企业提供月结操作的指导，帮助企业顺利完成月结工作。
二、月结流程1.准备工作在进行月结之前，需要确保所有日常业务都已经正确录入系统，包括销售、采购、生产等。
同时，要确保所有相关凭证都已经过账，以便进行准确的财务核算。
2.核对账目在进行月结之前，需要对所有账目进行核对，包括总账、明细账、往来账等。
确保所有账目数据准确无误，避免出现误差。
3.生成月结报表在核对完账目后，需要生成各种月结报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
这些报表将帮助企业全面了解本月的财务状况。
4.结转损益根据会计准则，需要对本月的损益进行结转。
这包括将销售收入、成本、税费等结转到本年利润科目，并计算出本月的净利润。
5.结算往来账款对于往来账款，需要在月结时进行结算。
这包括核对往来账目，确认债权债务关系，并进行相应的账务处理。
6.生成税务报表根据税法规定，需要在月结时生成税务报表。
这包括增值税申报表、企业所得税申报表等。
确保报表数据准确无误，及时申报纳税。
7.完成月结审计在进行月结时，需要进行审计工作。
这包括对所有凭证进行审核，确保凭证的合法性、真实性和完整性。
同时，要对月结报表进行审计，确保报表数据的准确性和合规性。
三、注意事项1.在进行月结时，要确保系统的稳定性和安全性。
避免在月结过程中进行其他操作，以免影响月结的准确性。
2.对于往来账款的结算，要确保与供应商或客户的核对工作及时完成。
避免出现遗漏或错误，以免影响企业的财务状况。
3.在生成税务报表时，要确保报表数据的准确性和合规性。
避免出现误差或违规行为，以免影响企业的声誉和信誉。
4.在进行月结审计时，要确保审计工作的全面性和细致性。
SAP月结流程
SAP月结流程SAP月结流程后勤业务模块完成后开始月结，如工单投料收货、销售订单发货、采购订单收货、物料领用调拨等。
详细月结流程如下：1.总账所有费用入账、工资计提入账、预制凭证过账、预提和摊销入账、付款和收款过账2.后勤模块发票VF01/VF02和发票校验过账MIR7/MIR03.仓库创建库存盘点MIO1、输入盘点数量MI04并过账差异MI074.生产订单对未达到DLV完成收货但实际已经生产完结的生产订单做生产订单技术完成CORM/COHV 5.GR/IR清算MR11对没有后续收货或发票校验的GR/IR余额结算到差异或费用6.打开新账期打开MM新账期MMPV、FI新账期OB52、CO新账期OKP17.发布标准成本CK24/CK40N8.自动清账F.139.GR/IR重分类F.1910.应收应付重分类FAGLF10111.维护汇率OB0812.外币评估FAAL_FC_VAL13.资产折旧AFAB14.维护在建工程结算规则AIAB和结算在建工程AIBU15.成本中心结算成本中心重过账CK11N/KSW5、分配KSV5和分摊KSU516.生产订单结算流程成本中心实际作业分割KSS2计算实际作业价格KSII计算生产订单间接费用KGI2/CO43生产订单作业重估CON2/MFN1计算联产品、在制品KKA0/KKAO/KKAX计算差异KKS1/KKS2打开旧MM账期MMRV生产订单结算CO88/KO88关闭生产订单COHV17.内部订单结算KO8G/KO8818.物料分类账结算物料分类账结账CKMLCP打开物料分类账值流监视器确认物料分类账结算结果是否存在未分摊或未包含差额等CKMVFM物料分类账结算凭证过账CKMLCP19.关闭旧MM账期MMRV20.关闭FI账期OB5221.出具本土报表22.获利段结算COPA一致性检查KEAT/KEAW/KEAI 成本中心到COPA的分摊KEU5期间评估KE27自上而下分配KE28出获利段报表KE3023.关闭CO账期OKP1。
SAP月结步骤
SAP月结步骤SAP（System, Applications, and Products）是德国公司SAP AG开发的一套企业管理软件系统。
SAP月结是指在SAP系统中对企业的财务和生产数据进行汇总、结算和报表分析的一种操作。
下面将详细介绍SAP月结步骤。
第一步：预期成本计算在SAP系统中，通过设置预期成本对象，可以计算出生产订单的预期成本。
预期成本对象是对生产订单所需正常成本支出的估计，包括直接材料成本、直接人工成本和制造费用等。
通过预期成本计算，可以在订单创建之前评估成本，为后续的成本控制打下基础。
第二步：成本分配成本分配是指在SAP系统中根据成本分配周期和分配规则，将各项成本分配到不同的成本对象上。
成本对象可以是成本中心、利润中心、内部订单等。
通过成本分配，可以将各项成本准确地分配到各个相关的成本对象上，为后续的成本结转提供准确的数据依据。
第三步：计入成本中心成本中心是一个用于成本控制和成本分析的管理单元。
在SAP系统中，成本中心是一个具有独立收入和支出的实体。
通过将各项费用按照成本分配结果计入成本中心，可以对不同的费用进行统一管理和核算，以便进行成本控制和成本分析。
第四步：成本结转成本结转是指将已计入成本中心的费用进行汇总并计入到成本对象中。
在SAP系统中，成本结转可以通过多种方式进行，例如通过内部订单结转、费用分配结转、成本中心结转等。
通过成本结转，可以实现成本的逐级汇总和追溯，为后续的月结作准备。
第五步：月结报表生成月结报表生成是指在SAP系统中根据已结转的成本数据，生成月度财务报表和相关管理报表。
在SAP系统中，可以根据不同的报表需求，生成对应的报表模板，并设置相应的报表参数和数据抽取规则。
通过月结报表生成，可以对企业的财务状况和生产情况进行综合分析和评估，为后续的决策提供参考。
总结：SAP月结步骤包括预期成本计算、成本分配、计入成本中心、成本结转和月结报表生成几个重要环节。
通过这些步骤的操作，可以在SAP系统中对企业的财务和生产数据进行汇总、结算和分析，实现成本的控制和核算，为企业的经营决策提供准确的数据支持。
SAP月结步骤(含生产订单)
SAP月结操作演示
1 / 4
认所有生产人工工资、制造费用都正确录入生产性成本中心，FAGLB03>总账余额显示S_ALR_87013611>成本中心报表
、确认成本中心报表中的生产性成本中心的制造费用与总账当月余额相等；
、确认生产性成本中心的生产成本-工资与总账当月余额相等；
、确认生产性成本中心没有营业费用/管理费用/财务费用等与生产无关的费用发生。
、“KB11N>初级成本重过账，FB08>凭证冲销，F-02>凭证输入”如果金额不相等，表示有制造费用/生产成本录入到其他成本中心。
通过到录错的成本费用：如果是录错成本中心，则通过初级成本重过账的方式调整到正确的成本中心；如果是凭证错误，则冲销凭证，
3 / 4
4 / 4。
SAP月结步骤(含生产订单)知识分享
1-14
查看折旧费用是否进入相应成本中心
S_ALR_87013611
1
1-15
重分类调整
FAGL-F101
运行客户和供应商
成本月结操作流程与说明
2
成本中心结算
2
2-1
运行标准成本估算
CK40N
为生产工厂批量运行成本估算，核对估算金额并并标记（可月中随时运行）
2
2-2
标准成本估算发布
CK24/ck40N
SAP月结步骤(含生产订单)
SAP月结操作演示
序号
子号
业务处理
事务代码
检查点
操作注意
备注
1
FI结账
1
1-1
完成当月所有的销售业务
VF04
确认当月所有需要开票的销售业务
1
1-2
销售业务核对
主要是实际开票金额和系统数据比较
检查销售收入、销项税额与纳税申请表的一致性
应收会计：外销单证组出具销售发票汇总表
1
2
2-11
执行实际作业价格重估
CON2>实际价格重估
确认“带有生产订单”、“带有产品成本收集器”被选择；明细清单打勾；后台作业
先测试运行，无误后，正式运行 如果运行有错误，必须先纠正错误，然后正式执行。
2
2-12
确认生产性成本中心余额为零
S_ALR_87013611>成本中心报表
确认成本中心组“1010P”的当月余额为零
如果余额不为零，首先重新确认上一步中的检查。找到原因后，首先冲销已经执行的分摊，然后纠正错误，再重新执行分摊；如果不是主数据的原因，则检查分摊规则，如果需要更改，联系成本关键用户。
2
SAP月末结账步骤
SAP月末结账步骤1，VF04 查看当月所有交货都已经开好发票，并与实际打印发票要一致，VFX3则是销售发票的会计过账检查。
当月的发票应该全部开出并且过账才对（即两个Tcode的当月清单均为空才是正确的）。
特别注意样品交货。
这样可保证当月收入与成本匹配。
2，COOIS 查看生产订单状态，收货数与确认数应一致，另外，如果采用了物料分类账，为了避免在产品对差异分摊的影响，请把所有订单都做DLV或者TECO 技术完成处理。
这个要求，对保证生产成本的正确至关重要（为保险起见，请全部用DLV，如果生产订单中有联产品，则联产品也应打上交货已经完成的勾）。
3，S_ALR_87013611 查看成本中心报表, 在后续成本要素分配分摊过程中, 做完每一步都要在这里刷新报表查看结果是不是正确。
注意成本中心（组）及费用要素（组）的选择，生产成本中心不应该出现非制造费用科目有金额。
管理费用要素组也不应该出现生产成本中心，一定要先做这个检查。
发现不匹配，应做纠错分录处理。
在进行下面的步骤之前，最好是先发出系统通知，请所有用户登出系统，以避免与结账操作互相冲突，对结账过程产生不利影响。
4, KSV5/KSU5 分配与分摊. KSV5分配在初级成本要素之间, KSU5分摊则是在初级与次级之间进行费用的重分配, 最终目标是把生产费用合理地分摊到生产成本中心去. 如果是各车间共同费用分摊到各生产车间，最好是采用KSV5，这样可以费用的原始科目分摊转移（注：这个对后面的差异计算及作业价格重估有影响）。
如果是采用KSU5，则要用到次级（43类型）成本要素进行结转，这样查看报表时看不清楚费用科目的来龙去脉。
KSU5 如果不用次级成本要素，则必须用到成本结构（TC：KSES 维护）。
还要注意循环的属性：重复和累计的选择，以及接受方以什么为基数分配接收。
KSU5应该也可以实现KSV5的功能。
如果要在生产成本中心之间再进行分摊转移，则应该采用KSU5。
SAP的月结流程
4执行折旧
5 在特殊情行下，执行折旧调整(重新执行折旧)
(7) 总帐 (I)
1 新的会计期间开帐
2 执行经常性凭证
3 输入月底应计凭证，并于次月初回转
4 对未结项目及外币余额作外币评价，并于次月初回转
5 确定其它系统取得的数据皆已过帐无误
6 检查收入、费用科目金额(如需调帐，则需打开该调整科目相关已关帐的会计期间)
7 检查资产、负债科目金额(如需调帐，则需打开该调整科目相关已关帐的会计期间)
8 执行资产、客户、供货商、物料、总帐等科目关帐
(8) 成本会计
1产品成本计划：确认作业类型、工作站、制程、费用估算等计划成本
2 执行成本中心周期性分摊(确认原料及费用(含折旧)是否已入系统)
3 打印报表核对总帐金额及分摊后之成本中心费用是否相符
具体流程如下：
(1) 财务ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ门
1 确定当月薪资已预提完毕
(2) 销售与配销
1 确定请款截止日(确定销货收入入帐截止日)
2 确定出货截止日
(3) 物料管理：确定收发料(含成品)截止日
(4) 应收帐款：确定所有交易皆已过帐
(5) 应付帐款：确定所有付款需求皆已过帐
(6) 固定资产
1 执行未验收设备结算
2 执行未验收设备资本化至固定资产
7 固定资产年度关帐程序
流程
检查收入费用科目金额如需调帐则需打开该调整科目相关已关帐的会计期间检查资产负债科目金额如需调帐则需打开该调整科目相关已关帐的会计期间ficomm期间关帐总帐ii打印财务报表10年底其它作业固定资产年度关帐程序流程
SAP的月结流程
2009-09-20 20:48
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2-6
执行分摊
ZCO001
KSU5>分摊
将生产辅助部门的费用分摊到各个车间
在执行分摊之前，确认所有生产辅助性的成本中心已经分配给成本中心组,先测试运行，无误后，正式运行
2
2-7
确认生产辅助部门的费用已经全部转出
S_ALR_87013611>成本中心报表
KSU5>冲销分摊
确认成本中心组的当月余额为零
KP26>维护作业数量 如果有没有计划作业数量的生产性成本中心，补充维护计划作业数量。
2
2-9
锁定报工及反冲的作业
OKP1
锁定报工及反冲的作业
2
2-10
执行成本中心实际作业价格计算
KSII>实际作业价格计算
确认生产性成本中心的实际作业价格计算正确
先测试运行，无误后，正式运行 人工作业价格ACT001=生产成本-工资/人工作业数量；制造费用作业价格ACT002=制造费用/费用作业数量；电镀作业价格ACT003=生产成本-电镀用料/电镀面积作业数量
"如果有余额，则检查原因，纠正后，重新开始执行步骤2-9；
3
生产订单结算
3
3-1
计算在制品
KKAO>计算在制品
1、确认“带有生产订单”被选择，“带有产品成本收集器”不被选择；
2、选择“显示错误订单”“隐藏WIP=0的订单”；
3、后台作业，注意先服务器组；
4、查询后台作业状态SM37，或者从“内部作业”点击进入检查活动状态。"
先测试运行，无误后，正式运行 对于自制半成品和按库存生产的产成品，需要对生产订单进行在制品的计算。
3
3-2
更改在制品计算期间
KKA0>期间更改
将在制品的结算期间设置为当前期间 KKAL>在制品清单查询
防止预防已计算的结果分析数据被下一个结果分析或在产品计算处理所覆盖；可以提高系统性能
3
3-3
差异计算
"期间仅选择结算期间
结算正式运行前：总的实际成本-差异-废品差异-在制品+准备金=0
结算正式运行后：总的实际成本-在制品+准备金=0"
4
报表处理
4
4-1
执行差异还原分摊程序
运行差异报表，记录差异计算结果
4
4-2
锁定成本中心过帐
OKP1
锁定本期所有成本业务过帐
4
4-3
三大财务报表运行
F.01
4
4-4
关闭会计期间
1、确认成本中心报表中的生产性成本中心的制造费用与总账当月余额相等；
2、确认生产性成本中心的生产成本-工资与总账当月余额相等；
3、确认生产性成本中心没有营业费用/管理费用/财务费用等与生产无关的费用发生。
4、“KB11N>初级成本重过账，FB08>凭证冲销，F-02>凭证输入”如果金额不相等，表示有制造费用/生产成本录入到其他成本中心。通过成本中心报表找到录错的成本费用：如果是录错成本中心，则通过初级成本重过账的方式调整到正确的成本中心；如果是凭证错误，则冲销凭证，再录入正确凭证。
先测试运行，无误后，正式运行
1、生产订单执行财务关闭后，在以后的月结过程中，将不会被重新计算。
2、进行此步骤可以显著提高系统性能。
3、关闭当月已经确认完成的生产订单，避免工人在后期的误投料。
4、并闭以后，订单不可以进行收发料，报工操作。"
3
3-7
检查订单成本是否结算完毕
S_ALR_87013127
KKBC_ORDRD 查询生产订单成本 CO03>查询单个生产订单成本
KKS1>差异计算
1、确认“带有生产订单”、“带有产品成本收集器”被选择；
2、后台作业，查询SM37。
先测试运行，无误后，正式运行 确认基本清单中显示“差异计算无错误”
3
2-4
生产订单结算
CO88>生产订单结算
1、确认“带有生产订单”、“带有产品成本收集器”被选择；
2、后台作业，查询SM37。
先测试运行，无误后，正式运行,检查订单结算科目总余额;
1
1-9
预制凭证过账/删除
FBV0/SM35
确认应过帐的所有预制凭证全部过帐
总帐会计：如果不希望凭证出现缺号，可将预制错误的凭证留到下月处理。（可在下月将此凭证修改成其他业务的预制凭证再过帐）
1
1-10
维护汇率
OB08
PEND为本月月末调汇汇率；M为本月执行汇率
注意EUR汇率的维护方法
1号维护
1
1-11
内部订单规则维护
内部订单结算
3
3-5
确认成本费用的投入产出平衡
FAGLB03>总账余额显示
确认总账余额报表中，生产成本与制造费用科目的余额为零
检查订单成本是否借贷方一致 如果余额不为零，检查分析原因，进行相应处理。
3
3-6
关闭生产订单
COHV
1、关闭所有车间确认为：“TECO”的生产订单；
2、COOIS>查询已完工的生产订单。
OB52
在新期间第一天未发生物料移动前发布当月价格（可选）
2
2-3
确认当前会计期间的所有凭证已经全部录入SAP系统（特别是生产成本与制造费用相关的凭证）
2
2-4
维修订单结算
KO8G
创建变式ZPM1
2
2-5
确认所有生产人工工资、制造费用都正确录入生产性成本中心，FAGLB03>总账余额显示 S_ALR_87013611>成本中心报表
如果余额不为零，首先重新确认上一步中的检查。找到原因后，首先冲销已经执行的分摊，然后纠正错误，再重新执行分摊；如果不是主数据的原因，则检查分摊规则，如果需要更改，联系成本关键用户。
2
2-8
确认所有生产性成本中心都至少有1个计划作业数量
S_ALR_87013611>成本中心报表
KP27>显示作业计划
在成本中心报表中，逐个检查生产性成本中心的计划作业数量，每个生产性成本中心的计划作业数量至少为1
PP关键用户确认，生产报工
（xx公司每月末最后一天晚班生产数作为下月业务处理）
1
1-7
关闭当前物料期间
MMRV
在确定当月的物流业务完成后关闭当月的物料期间
主管会计
1
1-8
打开新的会计期间
OB52/MMPV
打开下一个月的会计期间,
(先打开与物料相关的会计期间：M，S，+）
主管会计应在月底打开新的会计期间
与MM组确认业务完成
主管会计
1
1-4
完成所有的发票校验
检查进项税额与纳税申请表的一致性
应付会计：由报税员提供采购发票汇总表
1
1-5
完成所有收发料业务
入库单据/领料单全部进入系统
尽量和实际同步,仓库所有的收发料已经完成
M关键用户确认物料管理
1
1-6
完成所有生产完工确认业务
确认当月的生产报工已经全部完成
SAP月结操作演示
序号子号业务处理Fra bibliotek事务代码
检查点
操作注意
备注
1
FI结账
1
1-1
完成当月所有的销售业务
VF04
确认当月所有需要开票的销售业务
1
1-2
销售业务核对
主要是实际开票金额和系统数据比较
检查销售收入、销项税额与纳税申请表的一致性
应收会计：外销单证组出具销售发票汇总表
1
1-3
确认所有的入库存单已入账,发票及时交财务部
2
2-11
执行实际作业价格重估
CON2>实际价格重估
确认“带有生产订单”、“带有产品成本收集器”被选择；明细清单打勾；后台作业
先测试运行，无误后，正式运行 如果运行有错误，必须先纠正错误，然后正式执行。
2
2-12
确认生产性成本中心余额为零
S_ALR_87013611>成本中心报表
确认成本中心组“1010P”的当月余额为零
1
1-14
查看折旧费用是否进入相应成本中心
S_ALR_87013611
1
1-15
重分类调整
FAGL-F101
运行客户和供应商
成本月结操作流程与说明
2
成本中心结算
2
2-1
运行标准成本估算
CK40N
为生产工厂批量运行成本估算，核对估算金额并并标记（可月中随时运行）
2
2-2
标准成本估算发布
CK24/ck40N
外币重估
FAGL_FC_VAL/SM35
外币重估，本月重估的汇兑损益调整到相应科目的外币调整账户，下月初冲回。
会话执行：SM35;注意预提费用不选择调汇。RELEASE小旗子
1
1-12
在建工程结算
1
1-13
运行折旧
AFAB
资产当月折旧 ；后台执行，用SM37查询清单
先测试运行，再选择后台执行，年末运行折旧重新计算（工作量法）普通月结运行折旧前先维护工作量法（AO25)