公司财务审批权限规章制度

公司财务审批权限规章制度
1. 引言
本公司财务审批权限规章制度旨在规范组织内部财务活动，明确工作职责，降低财务风险，确保公司财务管理的安全性、规范性和透明度。

2. 适用范围
本规章制度适用于公司所有职工，不论职位、职级、身份。

3. 财务审批权限
公司所有财务事务的审批均需要严格遵循以下规定，符合审批权限范围的员工方可进行审批。

3.1 费用报销
•本人费用报销：单笔金额不超过 500 元，审批人为部门负责人；单笔金额超过 500 元，审批人为公司财务主管。

•部门费用报销：单笔金额不超过 1000 元，审批人为部门负责人；单笔金额超过 1000 元，审批人为公司财务主管。

3.2 采购支出
•单笔采购金额不超过 1000 元，审批人为部门负责人；
•单笔采购金额在 1000 元至 1 万元之间，审批人为公司总经理；
•单笔采购金额超过 1 万元，须提交分项预算和采购计划，经公司财务主管和总经理审批后方可执行。

3.3 合同签订
•合同金额不超过 5 万元，审批人为公司财务主管；
•合同金额超过 5 万元，须提交合同审批表和风险评估报告，经公司总经理和法务部门审批后方可签订。

3.4 其他支出
•除上述范围外的其他财务支出，均须提交预算和支出计划，经公司财务主管和总经理审批后方可执行。

4. 操作流程
员工在进行财务审批时，需按照以下操作流程进行： 1. 填写对应的申请表格或申请单； 2. 申请人将申请单向部门负责人递交，由部门负责人审批； 3. 部门负责人将审批结果记录在审批单上，并将审批单和申请单一并提交给公司财务部门；
4. 公司财务部门审核申请单和审批单，确认是否符合公司财务审批权限规定；
5. 如符合规定，则财务部门将相关单据交由公司财务主管审批，并保存相关资料；
6. 如未符合规定，财务部门将退回申请单，并告知相应职员。

5. 监督管理
公司财务部门应定期（一年或半年一次）对财务审批程序、资金使用及结算、财务报表和财务凭证等进行检查，确保公司财务管理的透明度和安全性。

6. 后期处理
凡是违反本公司财务审批权限规章制度的行为，将依据公司相应管理规定进行纪律处分。

7. 结束语
公司财务审批权限规章制度是公司针对内部财务管理制定的重要规章制度，员工必须按照规定要求进行财务审批，严格遵循本规章制度。