贸易信贷报告情况说明

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篇一：企业贸易信贷报告业务操作指南
企业贸易信贷报告业务操作指南
一、预收货款报告
预收货款的概念：指国际收支申报的收汇日期早于预计出口日期的收汇；
应当报告的预收货款：
A类企业，30天以上的预收货款；（收汇日期早于预计出口日期30天以上的预收货款）
b类企业和c类企业，在监管期内发生的全部预收货款；报告的时限：企业应当在收款之日起30日内，通过监测系统企业端向外汇局报告，报告的内容：该笔收汇的预计出口日期和对应的预收金额。

二、预付货款报告
预付货款的概念：指国际收支申报的付汇日期早于预计
进口日期的收汇；
应当报告的预付货款：
A类企业，30天以上的预付货款；（付汇日期早于预计进口日期30天以上的预付货款）
b类企业和c类企业，在监管期内发生的全部预付货款；报告的时限：企业应当在付款之日起30日内，通过监测系统企业端向外汇局报告，报告的内容：该笔收汇的预计进口日期和对应的预付金额。

三、延期收款报告
延期收款的概念：指出口报关单的出口日期早于预计收汇日期的收汇；
应当报告的延期收款：
A类企业，90天以上的延期收款；（出口日期早于预计收汇日期
90天以上的延期收款）
b类企业和c类企业，在监管期内发生的30天以上的延期收款；报告的时限：企业应当在出口之日起30日内，通过监测系统企业端向外汇局报告，报告的内容：该笔出口报关单的预计收汇日期和对应的延期收款金额。

四、延期付款报告
延期付款的概念：指进口报关单的进口日期早于预计付汇日期的付汇；
应当报告的延期付款：
A类企业，90天以上的延期付款；（进口日期早于预计付汇日期90天以上的延期付款）
b类企业和c类企业，在监管期内发生的30天以上的延期付款；报告的时限：企业应当在进口之日起30日内，通过监测系统企业端向外汇局报告，报告的内容：该笔出口报关单的预计付汇日期和对应的延期付款金额。

对于上述应当报告的贸易信贷业务，企业未在收付款业务或进出口业务实际发生之日起30天内通过监测系统企业端向外汇局报告的，应当提交有关材料到所在地外汇局现场报告。

现场报告需提供的材料包括：（1）情况说明（说明未能及时通过监测系统企业端网上报告的原因、需报告的事项和具体内容）；（2）外汇局要求的相关证明材料。

?外汇局对企业未按规定进行贸易信贷业务报告的处理原则
1、对于按规定应当报告而未报告的，若因企业自身原因造成，可按规定(:贸易信贷报告情况说明)移交外汇检查部门或将其列为b类企业；
2、对于因逾期（超过30天）到外汇局现场报告的，外汇局审核
相关材料无误后将报告数据录入监测系统。

若因企业自
身原因造成逾期的，可按规定移交外汇检查部门或将其列为b类企业；
3、对于企业报告信息错误且严重影响其外汇收支与进
出口匹配情况的，可移交外汇检查部门或将其列为b类企业。

?善意提醒为掌握主动，防范贸易信贷业务报告逾期造
成的不利影响：
A类企业如果难以确定该笔预收货款业务是否超过30天，可以先在监测系统企业端进行网上报告，如果到预计出口时间仍未出口的，可通过监测系统企业端修改或调整预计出口时间；如果实际出口日期早于原先预收货款报告的预计出口日期，可在实际出口时通过监测系统企业端修改或调整预计出口日期。

其他贸易信贷业务报告同理。

?问题解答
贸易信贷报告的“修改”模块与“调整”模块有什么区别？以预收货款为例，“修改”的操作时间限制是：以收汇
日期与当前操作日期的时间间隔不超过30天（含），企业可向前或向后调整预收货款报告的预计出口日期，增加或减少对应的预收金额。

“调整”操作的时间限制是：收汇日期与当前操作日期的时间间隔超过30天，且预计出口日期在操作当月之后的，企业可向后调整预计出口日期。

?个人观点：
企业已报告贸易信贷报告业务信息修改问题：
1、预计进出口或收付款时间不准确，如果不涉及月份差异可不
作修改。

以预收货款报告为例，假设某笔预收货款收汇日期为20XX年12月1日，当时预计出口日期为20XX年2月1日，如果实际出口推迟，在20XX年2月28日，因为预计出口日期与实际出口日期差异未涉及月份变动，可以不作修改。

因为外汇总量核查是以月为单位，同一月内的日期差异不影响出口与收汇的总量匹配。

2、预计进出口或收付款时间不准确，如果涉及月份差异应当修改报告中的预计日期信息。

如果不作调整，会影响进出口与收付汇的总量匹配。

临海市支局
20XX年1月10日
篇二：贸易信贷现场报告表(预收货款预付货款)
贸易信贷现场报告表（预收货款/预付货款）
企业名称：企业代码：报告日期：
注意：①企业办理预收/预付货款现场报告时，除提交本报告表外，还应提交书面《情况说明》、收入/支出申报单、出口/进口合同等资料原件及加盖企业公章的复印件；②“贸易信贷类别”一栏填写“预收”或“预付”；③“关联关系
类型”一栏填写“母子公司”、“同为第三方控制”等，如无关联关系，填写“无”；④本表不够填写，可另加附页。

填表人：负责人：电话：外汇局审核：
贸易信贷现场报告表（延收货款/延付货款）
企业名称：企业代码：报告日期：
注意：①企业办理延收/延付货款现场报告时，除提交本报告表外，还应提交书面的《情况说明》、出口/进口合同、出口/进口报关单等资料原件，外汇局审核后留存《情况说明》原件及合同原件备查；②“贸易信贷类别”一栏填写“延收”或“延付”；③“关联关系类型”一栏填写“母子公司”、“同为第三方控制”等，如无关联关系，填写“无”；④b/c 类企业不得办理90天（不含）以上延期收款、延期付款业务；⑤本表不够填写，可另加附页。

填表人：负责人：电话：外汇局审核：
注意填表人：负责人：电话：外汇局审核：
辅导期企业贸易收支报告表
填表人：负责人：填表日期：年月日联系电话：
现场核查企业总量差额报告表
企业名称（盖公章）:机构代码：核查期：年月日—年月日单位：万美元
填表人：联系电话：填表日期
篇三：贸易信贷现场报告表(延收货款-延付货款)
贸易信贷现场报告表（延收货款/延付货款）
企业名称（公章）：企业代码：报告日期：
注意：①企业办理延收/延付货款现场报告时，除提交本报告表外，还应提交书面的《情况说明》、出口/进口合同等资料原件，外汇局审核后留存《情况说明》原件及合同原件备查；②“贸易信贷类别”一栏填写“延收”或“延付”；
③“关联关系类型”一栏填写“母子公司”、“同为第三方控制”等，如无关联关系，填写“无”；④b/c类企业不得办理90天（不含）以上延期收款、延期付款业务；⑤本表内容如有涂改，涂改处须加盖企业公章；⑥本表不够填写，可另加附页。

填表人：负责人：电话：外汇局审核：。