国际结算教学课件(全)pptx

信用证案例分析
防范措施
加强单据审核、实施内部监控 、采用国际商会推荐的防伪技
术。
案例二
信用证不符点处理
背景介绍
某出口商提交的单据与信用证 存在不符点，导致无法顺利收 汇。
解决方案
及时与开证行沟通、修改不符 点或寻求其他解决方案如担保
议付等。
综合案例分析
01
02
03
案例一
国际结算方式选择及风险 防范
复正常运营。
04
国际结算实践案例分 析
汇款案例分析
案例一
跨境电汇欺诈风险防范
背景介绍
某公司向海外供应商支付货款，采用跨境电汇方 式。
风险点
未经核实的供应商信息、伪造的汇款指令。
汇款案例分析
01
防范措施
核实供应商信息、采用安全通 信方式、设定汇款限额。
02
案例二
汇款差错处理
03
04
背景介绍
某银行在处理一笔跨境汇款时 ，因操作失误导致汇款延误。
背景介绍
某进口商采用D/A托收方式向出口商支付货款。
托收案例分析
风险点
出口商信用风险、汇率波动风险 。
防范措施
要求出口商提供信用担保、采用 外汇期权等金融工具规避汇率风 险。
信用证案例分析
案例一
信用证欺诈风险防范
背景介绍
某银行开立一份远期信用证，被不法分子伪造单据骗取资金。
风险点
伪造单据、勾结银行内部人员。
防范措施
建立完善的内部操作流程和制度，确保业务操作的规范化和标准化；加强员工培 训，提高员工业务素质和风险意识；采用先进的结算系统和技术，降低操作失误 的可能性。
法律风险及防范
法律风险定义
由于国际法律环境、法规变化或合同争议导致的风险。
防范措施
加强对国际法律环境和法规的研究和了解，避免因不熟悉法律环境而产生的风险；在合同中明确双方 权利和义务，减少合同争议的可能性；建立法律风险防范机制，如采用仲裁或诉讼等方式解决合同争 议。
区块链技术可以实现去中心化的信任机制，通过分布式账本和智能合约 等技术手段，确保交易数据的真实性和不可篡改性，提高了国际结算的 信任度和安全性。
区块链技术可以优化国际结算的流程和时间，例如通过区块链平台实现 自动化审单、即时结算等功能，减少了传统结算中的繁琐环节和等待时 间。
区块链技术在国际结算中的应用仍处于初级阶段，需要解决技术标准、 法规监管等问题，同时其应用范围和效果也需要进一步验证和评估。
款方式。
信汇
通过信汇委托书或支付委托书的一 种汇款方式。
票汇
通过银行即期汇票进行结算的一种 方式。
托收结算方式
光票托收
金融单据不附带商业单 据的托收。
跟单托收
金融单据附带商业单据 或不用金融单据的商业
单据的托收。
付款交单
代收行在进口商付清货 款后，才向其交付货物
单据的托收方式。
承兑交单
代收行在进口商承兑远 期汇票后向其交付单据
跨境支付系统发展与挑战
跨境支付系统的发展也面临着一些挑战，例如技术标 准不统一、监管政策差异等问题，需要相关机构和部 门加强合作和协调，推动跨境支付系统的规范化和标 准化。
跨境支付系统的发展促进了国际结算的便利化和快速 化，例如SWIFT、CIPS等跨境支付系统的建设和使用 ，提高了跨境支付的效率和安全性。
02 当事人
汇票的当事人包括出票人、付 款人和收款人。
03
种类
04
根据出票人的不同，汇票可分为 银行汇票和商业汇票；根据承兑 人的不同，可分为银行承兑汇票 和商业承兑汇票。
汇票的使用
在国际贸易中，汇票通常与信用 证结合使用，作为结算工具之一 。
本票
定义
本票是一个人向另一个人签发的，保证即期或定期或在可 以确定的将来的时间，对某人或其指定人或持票人支付一 定金额的无条件书面承诺。
种类
根据支付方式的不同，可分为现金支 票、转账支票和普通支票；根据出票 人的不同，可分为记名支票和不记名 支票。
当事人
支票的当事人包括出票人、付款人和 收款人。
支票的使用
支票在国际贸易中广泛使用，作为结 算工具之一，具有便捷、灵活的特点 。
其他结算工具
01 02
信用卡
信用卡是一种非现金交易付款的方式，是简单的信贷服务。信用卡由银 行或信用卡公司依照用户的信用度与财力发给持卡人，持卡人持信用卡 消费时无须支付现金，待结账日时再行还款。
综合案例分析
分析过程
梳理合同条款、研究相关法律法规和 国际惯例、评估诉讼风险和成本。
结论与建议
通过协商或调解解决纠纷，若无法达 成一致，则考虑采取仲裁或诉讼等法 律手段解决争议。
05
国际结算未来发展趋 势与挑战
数字化技术对国际结算影响
数字化技术提高了国际结算的效率和安 全性，例如电子票据、电子信用证等数 字化结算工具的使用，减少了纸质单据 的传递和处理时间，降低了操作风险和
开证行应借款人要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证，以保证在 借款人破产或不能及时履行义务的情况下，由开证行向受益人及时支付本利。
国际保理
供应商与进口商签订货物销售合同后，供应商将现在或将来的基于供应商与进口商订立的 货物销售合同所产生的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供贸易融资、销售分户账 管理、应收账款的催收、信用风险控制与坏账担保等服务中的至少两项。
国际结算将更加注重风险管理和安全 保障，加强网络安全、数据隐私保护 等方面的管理和技术手段应用。
国际结算将更加注重技术创新和业务 创新，探索新的结算方式和业务模式 ，满足不断变化的市场需求和客户需 求。
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种类
根据签发人的不同，可分为银行本票和商业本票。
当事人
本票的当事人包括出票人和收款人。
本票的使用
本票在国际贸易中较少使用，但在某些特定情况下，如交 易双方信任度较高时，可采用本票作为结算工具。
支票
定义
支票是出票人签发的，委托办理支票 存款业务的银行或者其他金融机构在 见票时无条件支付确定的金额给收款 人或者持票人的票据。
的一种方式。
信用证结算方式
不可撤销信用证
指信用证一经开出，在有效期内，未经受益人及 有关当事人的同意，开证行不能片面修改和撤销 ，只要受益人提供的单据符合信用证规定，开证 行必须履行付款义务。
保兑信用证
指经开证行以外的另一家银行加以保兑的信用证 。保兑银行在信用证下也承担了第一付款责任。
可撤销信用证
旅行支票
旅行支票是一种定额本票，其购买和使用过程与汇票相似，也具有无条 件支付的特点。旅行支票在国际贸易和旅游业务中广泛使用。
03
电子支付
电子支付是指通过电子化的方式进行货币支付和资金流转的行为。电子
支付具有便捷、快速、安全的特点，逐渐成为国际贸易结算的重要手段
之一。
汇款结算方式
电汇
通过电报或电传方式指示汇入行 解付一定金额给收款人的一种汇
03
国际结算风险与防范
信用风险及防范
信用风险定义
由于交易对手违约或信用等级下降导致的损失风险。
防范措施
建立信用评估体系，对交易对手进行信用评级和授信管理；采用信用证、保函 等信用工具来降低信用风险；建立风险准备金制度以应对可能的信用损失。
操作风险及防范
操作风险定义
由于内部流程、人员、系统不完善动化和 智能化，例如人工智能和大数据技术的 应用，可以帮助银行和企业实现自动化 审单、风险预警等功能，提高了结算的
准确性和效率。
数字化技术也带来了新的挑战，例如网 络安全、数据隐私保护等问题需要解决 ，同时数字化技术的普及和应用也需要
相关法规和标准的支持和规范。
区块链技术在国际结算中应用前景
指开证行对所开信用证不必征得受益人或有关当 事人同意有权随时撤销的信用证。
议付信用证
指允许受益人向某一指定银行或任何银行交单议 付的信用证。通常在单证相符条件下，银行扣取 垫付利息和手续费后立即将货款垫付给受益人。
其他结算方式
银行保函
银行应申请人的请求，向第三方开立的一种书面信用担保凭证。
备用信用证
其他风险及防范
汇率风险
由于汇率波动导致的结算风险。 防范措施包括采用远期外汇交易 、货币掉期等金融工具来锁定汇
率风险。
政治风险
由于政治不稳定、战争等因素导 致的结算风险。防范措施包括加 强对政治风险的评估和预警，避 免在政治高风险地区开展业务。
自然灾害风险
由于自然灾害等不可抗力因素导 致的结算风险。防范措施包括建 立应急预案和灾难恢复计划，确 保在自然灾害发生时能够迅速恢
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contents
目录
• 国际结算概述 • 国际结算工具 • 国际结算风险与防范 • 国际结算实践案例分析 • 国际结算未来发展趋势与挑战
01
国际结算概述
国际结算定义与特点
定义
国际结算是指不同国家之间由于政治、经济、文化等方面的交流和合 作而产生的，以货币表示债权债务的清偿行为或资金转移活动。
跨国性
国际结算涉及不同国家的货币和支付体系，需要遵循国际惯例和规则 。
多样性
国际结算方式多种多样，包括汇款、托收、信用证等。
风险性
由于不同国家的政治、经济环境差异，国际结算存在较高的风险。
国际结算重要性
促进国际贸易发展
维护国际金融秩序
国际结算是国际贸易的重要组成部分 ，为进出口双方提供了安全、快捷的 支付方式，促进了国际贸易的发展。
解决方案
及时联系收款行、提供必要的 证明文件、协助客户追回款项
。
托收案例分析
案例一
01
D/P托收风险与防范
背景介绍
02
某出口商采用D/P托收方式向进口商收取货款。
风险点
03
进口商信用风险、贸易纠纷风险。
托收案例分析
防范措施
调查进口商信用、了解进口国法律法规、采用国际保理服务。
案例二
D/A托收风险与防范
人民币国际化
随着中国经济的崛起和人民币国际化的推进，人民币在 国际结算中的地位逐渐提升，未来有望成为重要的国际 结算货币之一。
02
国际结算工具
汇票
01
定义
汇票是一种无条件的书面支付 命令，由一人对另一人发出， 要求后者立即或在未来某一特 定时间或可以确定的时间，对 指定的人或其指定的人或持票 人支付一定金额的货币。
未来跨境支付系统的发展将更加注重技术创新和用户 体验提升，例如推动数字货币、移动支付等新兴支付 方式在跨境支付领域的应用和发展。
国际结算未来发展趋势预测
国际结算将更加注重数字化、智能化 发展，推动结算流程的自动化和智能 化改造，提高结算效率和准确性。
国际结算将更加注重跨境支付系统的 建设和使用，推动跨境支付系统的规 范化和标准化发展，提高跨境支付的 效率和安全性。
信用证
指银行根据进口商的请求，开给出口商的一种保证承担 支付货款责任的书面凭证。包括即期信用证和远期信用 证两种形式。
电子化
随着互联网技术的发展，电子支付方式在国际结算中的 应用越来越广泛，提高了支付效率和安全性。
区块链技术
区块链技术具有去中心化、不可篡改等特点，在国际结 算领域具有广阔的应用前景，可以提高支付透明度和降 低交易成本。
国际结算是国际金融体系的重要组成 部分，对于维护国际金融秩序和稳定 具有重要意义。
推动国际投资合作
国际结算为跨国投资提供了资金转移 和支付手段，推动了国际投资合作的 深入发展。
国际结算方式及发展趋势
汇款
指付款人通过银行或其他途径将款项汇给收款人的一种 结算方式。包括电汇、信汇和票汇三种形式。
托收
指债权人出具汇票委托银行向债务人收取款项的一种结 算方式。包括光票托收和跟单托收两种形式。
背景介绍
某跨国公司进行一笔国际 贸易，需选择合适的国际 结算方式。
分析过程
比较各种结算方式的优缺 点、评估交易对手信用状 况、考虑汇率波动等因素 。
综合案例分析
结论与建议
选择信用证结算方式，并 采取相应风险防范措施如 投保出口信用保险等。
案例二
国际结算纠纷处理及法律 适用
背景介绍
某进出口公司因国际结算 纠纷涉及诉讼。