差旅费报销规定

差旅费报销规定
为了加强项目的内部经营管理，加强内部控制，规范差旅费开支的审批程序及标准，根据成水公司关于差旅交通费用开支的文件规定，结合本项目生产、经营管理特点，特制定本规定。

54.1总则
54.1.1项目部严格按照本规定的审批程序及开支标准执行，不得擅自修改审批程序及提高开支标准。

54.1.2实行费用包干的项目按照:分项计算、限额包干、凭票报销、节约归公、超支自负原则执行。

54.1.3项目各部门根据工作需要合理安排出差，控制出差人数和出差时间，能用电子邮件、信函及通讯工具方式解决的问题，不得派人出差。

实际出差天数超过计划天数的，须说明情况，经具有审批权限的领导审批。

各级审批人要负起自己的审批职责，不得安排照顾性的出差。

54.1.4出差人员出差完毕后，必须逐项填制《差旅费报销单》，在两周内到财务部门报销，确有原因不能按时报销的，须经项目领导批准同意，否则，财务人员不予报销，所借备用金余额财务部门按不低于本人工资的50%扣收，直至还清借款。

54.2差旅费的开支范围
批准乘坐的各种交通工具的交通费、机场建设费、保险费、住宿费、市内交通费、行李费、伙食补助费、经批准的具有合法票据的订票手续费和退票费。

54.3差旅费审批程序及报销需办理各项手续
54.3.1差旅费审批程序
54.3.1.2项目副经理报销差旅费时必须由项目经理审批。

54.3.1.3各部室部长或副部长报销差旅费，由授权分管工作的副职审核后，由项目经理审批。

54.3.1.4一般工作人员出差的，须经分管的副职审核后，由项目经理审批。

54.3.1.5项目经理报销费用必须由副职交叉审批。

54.3.1.6不符合乘坐飞机条件的人员出差乘坐飞机的审批程序:
工作人员出差要严格控制乘坐飞机，不符合乘坐条件的人员，由于任务特别紧急或执行特殊任务而需乘坐飞机时，必须说明原因，并经公司总经理批准方可，财务部门按《出差费用限额标准》规定的比例报销机票款。

54.3.2差旅费报销需办理的各项手续
54.3.2.1外出参加各种会议的人员报销差旅费和与会议相关的费用时，必须持项目经理审批的《会议通知》、《差旅费报销单》报销差旅费用。

54.3.2.2外出培训的人员报销差旅费和与培训相关的费用时，报销人员持项目经理审批的培训协议(或通知)、《差旅费报销单》，报销差旅费用。

54.3.2.3工作人员调动工作报销相关差旅费时，由调入单位劳财部确认后，由项目经理审批的《差旅费报销单》报销差旅费用。

54.3.2.4大中专院校毕业生和招聘录用人员来项目报到的差旅费，凭公司人力资源部门(含开元公司)或项目签发的聘用协议或通知、工资介绍信，凭项目经理审批的《差旅费报销单》报销差旅费用。

54.3.2.5职工因公负伤报销治病路费时，还要由项目质安部门出具证明，持项目经理审批后的《差旅费报销单》报销差旅费用。

54.3.2.6业务技术骨干健康疗养，由公司统一安排，并按公司统一规定办理。

54.3.2.7职工报销探亲路费，凭劳财部签发的《请假条》和项目经理审批的《差旅费报销单》，按规定报销相关费用。

请假条一式三联，劳财部留存一联，考
勤表附一联、报销附一联，其内容包括:探亲往返地点、时间、事由、领导签字、经办人签字等。

54.4各项差旅交通费开支标准
54.4.1因公出差人员发生的各项交通费、住宿费、市内交通费严格按照《出差费用限额标准》凭票在限额内据实报销。

伙食补助费以《出差费用限额标准》规定的额度为限按实际出差天数计发给出差人，若出差期间发生了业务费，报销时应将个人伙食补助在业务招待费中给予扣除。

54.4.2市内交通费和伙食补助费，均按出差的日历天数计算(即出差人员从出发的当天零时起到返回工作单位的当日24时止以内的自然天数，出发和返回的当天均作为一个整天)。

住宿费按照实际在外住宿天数计算
54.4.3工作人员趁出差或调动工作之便，事先经项目经理批准就近回家办理私事，其绕道车、船费，按出差直线单程车、船费报销，多开支的部分由个人自理，报销标准为:火车按快车(包括特快)票价计算，符合乘坐硬席卧铺条件的，含硬席中铺票价;符合乘坐火车软席卧铺的，含软席中铺票价;轮船按三等舱位票价计算。

如果绕道车、船费少于直线单程车、船费，应凭车船票据实报销。

不报绕道和在家期间的伙食补助费、住宿费及市内交通费。

54.4.4出差人员出差期间发生的公用物品的寄存费及托运费可按实报销，但私人物品的寄存费及托运费一律不报销。

54.4.5批准乘坐飞机的人员只可报销一份机场建设费和保险费。

54.4.6工作人员调动工作的行李、家具等托运费，每人在不得超过500公斤内的按实报销，超过部分由个人自理。

行李、家具等包装费用，均由个人自理。

工作人员调动工作可以使用集装箱托运行李、家具等。

但是报销金额应以规定重量的运费为限，超过部分自理。

54.4.7经项目批准到各类专业学校参加培训学习的人员，行李费一般不予报销。

如校方报到通知规定必须自带行李的，每人可在50公斤内报销行李费。

54.4.8夫妇双方都是工作人员而又同时调动工作单位或工作岗位的，其交通费、住宿费均按职务高的一方标准报销。

54.4.9职工探亲可报销火车(含特快、空调)座票，直达目的地的公共汽车座票及轮船的四等舱票。

54.4.10大中专毕业生以及招聘录用人员来项目报到，只报火车硬座及硬卧票和轮船四等仓及汽车直线票价。

原则上中途转车地只能停留一天，其绕道、中途无故停留增加的交通费等全部自理，行李按工作人员调动工作的标准执行。

54.4.11有关住宿费开支的具体说明:
54.4.11.1单人出差或其他原因必须包住标准间的，项目经理批准后，可按其标准的双倍据实报销住宿费。

54.4.11.2参加各种会议和学习班由主办单位统一安排住宿的，会议和学习期间的住宿费凭据实报，不执行相应的住宿包干标准。

54.4.11.3项目经理批准陪同接待外单位重要客人的工作人员不执行相应的住宿包干标准，住宿费据实报销。

54.4.11.4凡到有住房或安排有宿舍并具备食宿条件的地区出差，不报销住宿费。

54.4.11.5因工出差的工作人员到公司联系工作，由公司统一安排住宿，项目不再报销住宿费。

若物业公司由于特殊原因无法按排住宿的，由物业公司开具证明，持证明和发票回项目按规定报销。

54.4.12有关补助费的具体说明:
54.4.12.1因公到各项目出差的职工，15天以内(含15天)按出差
标准发给补助;超过15天以后的天数，减半发给补助费。

54.4.12.2职工在项目和单位驻地附近公出时，不论时间长短，均不发给出差补助费。

如在正常开饭时间不能回单位食堂就餐的，可发给误餐补助费，每人每日只发一餐，补助标准为6元。

54.4.12.3乘坐火车从晚八时至次日晨七时之间，在火车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时的，可购同席卧铺票，若未购卧铺票的可计发夜间补助费，计发标准是:20元/人.夜。

54.4.12.4夜间乘坐长途汽车、轮船最低一级舱位(统舱)超过6小时的，每人每夜按20元标准发给补助费。

乘坐汽车卧铺的，可凭票报销卧铺票，不再发给夜间补助费。

54.4.12.5经批准参加外单位组织的各类会议、学习班或培训班的人员，
会议(培训)期间培训费中含食宿的不再发给伙食补助，但发给途中伙食补助。

54.4.12.6各驻外办事处人员如果该驻地没有职工食堂的可比照出差办理。

54.4.12.7经项目质安部门确认必须住院治疗的工伤人员每天发给生活补贴6元，往返途中可比照出差标准报销路费。

54.4.12.8同一次出差到几个不同标准地区，其补助费分段计算，同一天在两个标准地区出差，按高的地区标准计算。

54.4.13有关市内交通费报销的具体说明:
54.4.13.1乘坐往返机场的大巴车凭票报销(并计发当日包干费)，乘坐出租车的或出差地有车接送站的则不计发当天市内交通费包干指标。

54.4.13.2项目人员到公司出差的特殊规定:
职工到公司出差，因公乘坐飞机、火车往返住地，单位未派车接送站的人员可报销机场至温江(郫县)110元，机场至成都70元，火车站至温江(郫县)60元交通费。

上述限额均含过路、过桥费。

(4人以下同行的只限额报销1人)。

因公出差，西昌至三号营地项目未派车接送的，根据市场行情据实报销往返车费。

54.4.14项目施工人员进出场的路费报销规定:
54.4.14.1外聘临时工需工作三个月以上，进场路费由项目承担，若工作不到三个月离开的,在本人离开结算工资时，扣除已报销的进场路费.
54.4.14.2项目工作人员退场时，应按照相关费用报销标准核定退场路费，核定距离为项目所在地到指定地点;进场时由进场项目部报销，由人力资源部核定地点到本项目的路费。

54.4.14.3项目与其他外包单位之间人员调动时，由人力资源部在转工资关系时备注说明，由进场项目部报销全程路费，公司财务部将不再报销所有项目部退场路费。

54.5各项违纪处理
54.5.1办理费用报销的财务人员有权对已签字的票据进行询问，有权对违返本规定和不真实的票据予以当面销毁，并要求经办人重新补办相关手续，完善相关凭证。

54.5.2工作人员不准借出差游山玩水或探亲访友，因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。

出差人员不准接受以任何名义、任何方式用公款进行的请客、送礼、游览，各级领导干部应以身作则，模范地执行制度，各接待部门要根据各类人员出差住宿限额标准和伙食补助标准适当安排，不得以任何名义免收食宿费或只象征性收费，对弄虚作假、虚报冒领、违反规定的，按有关规定处理。

54.5.3项目严格按文件规定执行，不准搞特殊审批，应由个人负担的必须由个人承担。

审批人违规签字报销的一经查出，违规金额由签字人承担，并根据情节给予行政处分;对出差人弄虚作假的一经查实除追回多报的差旅费和处以多报金额100%罚款外，还将给予通报批评，情节严重的移交纪检监察部门处理;财会人员不
按规定办理报销的，违规报销金额由财会人员承担，并根据情况给予相应的行政处分，对触犯法律的依法追责任。

54.6附则
54.6.1本规定的解释权归项目劳财部，规定从下文之日起执行。

54.6.2附件
1、出差费用限额标准
2、出差申请表
附件1:
出差费用限额标准
伙食补助住宿费项费其他市
交通省外省外内
目火工具交一轮船飞机一特特车 (不含通省省般般殊殊类出租工内
内地地地别车) 具地区区区区
普通舱位硬项目经三等(经公司按实3席 220 280 180 40 30 60 理舱位总经理批报销 0 车准)
普通舱位硬项目三等(经公司按实3席 180 220 150 40 30 40 副经理舱位总经理批报销 0 车准)
普通舱位硬部门正、三等(经公司按实3席 150 200 120 40 30 40 副部长
舱位总经理批报销 0 车准)
普通舱位其他工硬四等(经公司按实3作席 120 180 90 40 30 40 舱位总经理批报销 0 人员车准)
正硬式四等按实进席无 120 180 90 无无无无职舱位报销出车工场人协硬四等按实员议无 80 100 60 无无无无座舱位报销工
备注:
1、特殊地区为:北京、深圳、珠海、厦门、汕头和海南省。

2、出差人员如带局、公司的重要文档资料，经公司总经理批准后机票可据实报销。

3、进出场人员符合乘坐硬席车而没有乘坐的按每天20元发给乘车补助。

4、职工享受一年一次探亲假，可以据实报销火车硬卧票价。

附件2:
出差申请表
出差工作单位人
出差事出差由: 地点
年月日——年共
月日天出差天
数: 年月日——年共天月日
飞机
汽车轮其火车备注乘坐何种船他往返
派车自乘车交通工具
部门负责人主管签字签字。