社保基金考试重点-分类

社保基⾦考试重点-分类
名词解释
1、基⾦制：⼜称基⾦积累制，完全积累制，是指在任何时点上积累的社会保
险费总和连同其投资收益，能够以限制清偿未来的社会保险⾦给付需要。

2、社会保险基⾦：是指为保障社会劳动者在丧失劳动能⼒或失去劳动机会时
的基本⽣活需要，在法律的强制规定下，通过向劳动者及其所在单位征缴社会保险费，或由国家财政直接拨款⽽集中起来的基⾦。

3、社会保险基⾦筹集：是指由专门的社会保险管理机构按照社会保险制度所规定的计征对象和⽅法，定期向劳动者所在单位或劳动者个⼈征资社会保费的⾏为
4、社会保险基⾦管理：是为了实现社会保险的基本⽬标和制度的稳定运⾏
对社会保险基⾦的运⾏条件、管理模式、监督管理进⾏全⾯规划和系统管理的总称，是社会保险基⾦制度安全运⾏的核⼼环节，
5、社会保险基⾦监管：是国家授权专门机构对社会保险及基⾦收缴、安全
营运、基⾦保值增值等过程进⾏监督管理，以确保社会保险基⾦正常稳定运⾏的制度和规划体系的总称。

6、缺⼝管理政策：对未来⼀定期限内的利率⽔平预测基础上调整相应期限内资⾦缺⼝的状态和⼤⼩，规避利率风险，以维持或提⾼收益⽔平。

7、社会救助基⾦：是国家为实施社会救助制度，通过各种渠道所建⽴的、法定的、
专款专⽤的资⾦。

8、社会保险⽔平：是指⼀定时期⼀国或地区的社会成员存在社会保险的⾼低程度。

9、可分散风险：是指由于某种原因⽽对单个证券造成损失的可能性。

10、现收现付制：按照⼀个较短时期（通常是⼀年）内收⽀平衡的原则确定
费率，筹集社会保险基⾦，即按照本预算期内社会保险费收⼊仅仅满⾜本预算内社会保险⾦⽀付的需要，“以收定⽀，略有结余”。

11、远期合约：指双⽅约定在未来的某⼀确定时间，按确定的价格买卖⼀定数量的某
种资产的合约。

12、变动⽐率投资策略：是指根据当时的⾦融市场上的资产价格，将社会保险基⾦
按照⼀个恰当的⽐率分别投资于债券，股票和其他领域。

并
根据基⾦价格的变化夹调整投资组合中的资产的⽐率13、定期合约：是指双⽅约定在未来的某⼀确定时间，按确定的价格买卖⼀定数量的
某种资产的合约，包括定期外汇，定期利率，定期黄⾦
14、⾦融机构：⼜称⾦融中介机构，⾦融体系的融资活动分为直接融资和间接融资
15、⾦融风险：⾦融变量的各种可能值偏离其期望值的可能性及其幅度
16、精算：以概率论和数理统计为基础，综合运⽤⼈⼝学、社会学和经济学等
相关学科知识，对风险事件进⾏评价，对各种财务保障⽅案未来的
收⽀和财务状况进⾏评估，是以各类财务保障⽅案能够稳定运⾏的
数量⼯具。

简答题
1、社会保险基⾦的功能
①稳定社会的“减震器”
②社会劳动⼒再⽣产顺利进⾏的中啊哟保证
③调节收⼊差距的特殊⼿段
④对经济发展的促进作⽤
⑤对社会⽂明发展的促进作⽤
2、社会保险基⾦的特点？
①法律强制性。

②社会政策的⽬的性。

③特定的对象性。

④统筹互济性。

⑤储存性和增值性。

3、社会保险基⾦管理的特点？
答：（1）社会政策⽬的性；促进经济发展与实现社会政策⽬标
（2）法律监控性；依法管理
（3）综合性与交叉性；社保基⾦管理应当同财政银⾏、保险等监管部门相互配合和协调
4、政府集中型基⾦管理模式的优点
①具有规模经济效应，可以降低成本
②有利于实现社会保险制度的⽣活保障和收⼊替代双重⽬标
③可以兼顾社会公平，降低市场竞争的成本，最⼤限度实现国家社会发展的⽬的
5、社保基⾦管理的重要意义？
答：（1）有利于社保制度的正常稳定运⾏
（2）有利于减轻政府⽇益增⼤的社保费⽤负担
（3）有利于资本市场的完善和促进经济发展
6、我国社会保险基⾦监管的基本原则
①坚持法律监管和政府⾏政监管并重的原则
②坚持综合监管、协调发展、区别对待的原则
③坚持安全第⼀、风险防范、注重保值增值的基⾦营运原则
④坚持质的控制和量的控制相结合的原则
7、社保基⾦的筹集原则？
效率性原则，公平性原则，稳定性原则，收⽀平衡原则。

8、社会保险筹资⼿段有哪些？
（1）社会保险税
（2）社会保险费
（3）统筹基⾦账户制
9、社会保险基⾦筹集需要处理的⼏个问题：
①国家、⽤⼈单位和个⼈分担⽐例的确定
②社会保险筹集的具体⽅式
③社会保险费的⽐率
④社会保险费征收的基础
⑤社会保险征收基准的上限和下限
10、社会保险基⾦⽀出有哪些？
（1）社会保险⾦⽀出
（2）社会救助⽀出
（3）转移⽀出
（4）往来业务⽀出
（5）后备基⾦
11、现收现付制的优缺点？
优点：制度易建，给付及时。

调整灵活，⽆通货膨胀之忧，再分配功能较强。

缺点：难以应付⼈⼝⽼龄化挑战；收⼊替代具有刚性；可能诱发代际⽭盾。

12、影响社会保险基⾦的投资策略的因素？
（1）基⾦的收益⽅式
（2）流动性要求
（3）投资期限
（4）监管规则
（5）税收因素
13、社会保障基⾦的投资决策？
1、确定投资⽬标：a.风险⽬标b收益⽬标
2、明确投资约束：a流动性要求b投资期限c法律法规要求
3、制定投资政策和策略：a撰写投资策划书b确定投资策略
4、资产配置：战略资产配置。

5、投资业绩的评估：a业绩衡量b业绩分步c业绩评价
14、养⽼保险基⾦投资对⾦融⼯具的影响
①养⽼保险基⾦投资促进了具有担保期限的固定收⼊的⾦融⼯具的发展
②养⽼保险基⾦投资促进了商业保险产品的创新与发展
③养⽼保险基⾦投资促进了其他⾦融产品的创新与发展
15、社会保险基⾦征税制的优缺点。

优点：税率统⼀对于实⾏公平负担、待遇平等的社会保障⽬标有直接促进作⽤。

缺点：对于发展中的⼤国，尤其是像中国这样⼀个国家财⼒有限、地区发展很不平衡的国家，征税可能导致所筹资⾦逆向流动、保险待遇与地区经济⽔平不相适应的现象。

16、社会保险基⾦发展对⾦融体系的作⽤是什么？
1.促进证券投资基⾦的发展
2.促进各种专业形式的专业基⾦管理公司的发展
3.社会保险基⾦特别是补充养⽼保险基⾦的发展促进⼈寿业的发展
4.养⽼基⾦的发展还会促进投资顾问等⾦融服务业的发展
17、编制社会保险预算的原则？
答：全⾯性原则；独⽴性原则；政策性原则；专⽤性原则。

18、简要分析传统的社会保险制度的弊端。

①就业和保障⾼度重合。

②实施范围有限，覆盖⾯窄，不利于多种经济成分的共同发展和多渠道就业政策的实施。

③“企业保险”降低了保障能⼒，妨碍了企业之间的公平竞争。

④保险层次单⼀。

⑤“政出多门”的管理体制，不利于社会保险事业的发展。

论述题
1、怎样看待公募慈善基⾦的委托代理问题？
（1）所有权、控制权和收益权分离的代理风险
（2）公募慈善基⾦的投⼊最初效益难以测量
（3）基⾦捐赠⼈是服务的购买者却不是受⽤着，服务质量信息的获取和辨别困难
（4）资⾦的所有者和受益者监督缺失
2、试论社会保险基⾦筹资模式未来发展的主流趋势
（1）未来社会保险基⾦筹资主流模式将会是部分积累式。

因为：随着全球经济⼀体化发展和⼈⼝⽼龄化加剧，现收现付模式已不能适应社会的发展需要；⽽完全积累模式⼜不具备再分配和体现风险共担原则，因此，⼈们开始考虑将两者结合起来，形成部分积累模式。

（2）部分积累模式是⼀种兼容近期横向平衡原则和远期纵向平衡原则的筹资模式。

在这种模式中，⼀部分采取现收现付⽅式，保证当前开⽀需要，另⼀部分采取积累⽅式，以满⾜未来⽀付需要的增长。

它集中体现了现收现付和完全积累模式的优点：即具有较⼤灵活性，⼜避免了基⾦制的较⼤风险，还可缓解现收现付模式缺乏储备和负担不均的问题。

（3）但这种筹资⽅式操作难度较⼤，如果各种标准和⽐率设置不当，不但得不到应有效果，反⽽导致管理成本的⼤幅提⾼。

因此，制定设计上要谨慎，不仅要有定性分析，还要有定量分析。

3、社会保险基⾦在⾦融体系中的地位和作⽤
1、社会保险基⾦在⾦融体系中的地位主要体现在三个⽅⾯：
①社会保险基⾦是⾦融体系中重要的机构投资者
②是⾦融与⾦融产品创新的重要推动者
③是⾦融市场特别是资本市场稳定发展的重要主体
2、社会保险基⾦发展对⾦融体系的作⽤
①促进证券投资基⾦的发展
②促进各种专业形式的专业基⾦管理公司的发展
③社会保险基⾦特别是补充养⽼保险基⾦的发展促进⼈寿业的发展
④养⽼基⾦的发展还会促进投资顾问等⾦融业的发展
4、强化我国社会保险基⾦管理的主要措施？
⼀、注⼊国有资产，解决历史债务。

⼆、做实个⼈账户，建⽴基⾦积累
1、缩⼩个⼈账户规模
2、逐步做实个⼈账户
3、实⾏社会统筹基⾦与个⼈账户基⾦分开管理
4、改进基本养⽼⾦的计发办法
5、制定个⼈账户基⾦管理和投资运营办法，实现保值增值
三、扩⼤覆盖范围，建⽴统⼀制度
四、规范基⾦制度，加强基⾦监管
填空
1、社会保险基⾦投资的⼀般原则有安全性原则、收益性原则、流动性原则。

2、社会保险基⾦主要来源于个⼈缴费、企业缴费、政府资助或补贴、基⾦的投
资收益
3、影响社会保险基⾦投资策略的因素为基⾦的收益⽅式、流动性要求、投资期限、监管规则、税收因素
4、社保基⾦管理的特⾊有社会政策⽬的化、法律监控化、综合性和交叉性。

5、部分基⾦制是现收现付制与完全积累制相结合，个⼈账户与统筹账户相结合。

6、社会保险筹资⼿段：社会保险税，社会保险费预筹基⾦账户。

7、币种风险是汇率波动的风险。

8、投资组合的风险可以分为分散风险和不可分散风险
9、补充养⽼保险计划已经占全国养⽼保险基⾦总值的66%
10、社会保险基⾦来源主要由企业、个⼈和政府三⽅负担
11、国家按社会统筹的⽅法筹集社会保险基⾦
12、资产组合保险是股票与短期国债之间的动态资产配置组合
13、社会保险费率制度的原则：⼿指平衡原则
14、现收现付制是指按照⼀个较短的时期内收⽀平衡的原则确定费率，筹集社会保障基
15、以政府集中型基⾦管理模式的国家有中国、新加坡、印度、马拉西亚等
16、社会保险基⾦监管体系包括机构控制财务控制会员控制、保险⾦的控制
17、谨慎⼈原则起源于信托法
18、⾦融⼯具是以书⾯形式发⾏和流通，⽤以证明债权债务关系和所有权关系的契约凭证。

19、社会保险基⾦监管是国家授权专门机构对社会保险基⾦收缴。

安全营运、基⾦保值增值等过程进⾏监督管理，以确保社会保险基⾦监管的总称。

20、政府集中型基⾦管理模式是由政府部门或其委托的公共管理部门负责社会保险的基⾦。