票据管理制度

票据管理制度
票据管理制度
一、目的
为加强公司票据管理，规范票据使用，防范财务风险，保证财务工作的准确性、及时性和合法性，特制订本制度。

二、合用范围
本制度合用于公司所有票据（包括但不限于支票、汇票、银行承兑汇票、电汇单据等）的管理。

三、制度内容
1、票据保管
（1）票据保管人员应当确保公司票据的安全，妥善保管并妥善保护；应当存放在专用保险柜内，保险柜应当采取防火、防盗、防潮等措施保护。

（2）保管人员应当记录票据的存放情况，并定期进行盘点，保证票据的完整性和正确性。

（3）操作人员及时办理票据变更、异动等手续，确保票据使用的合法性和真实性。

2、票据使用
（1）公司票据只能由经过授权的人员使用，未授权人员禁止操作。

（2）凭票据实施的付款、收款、承兑和背书等行为，必须得到
财务审批，并保存有关凭证。

（3）票据的填写应符合银行业务规定，填写时应注明使用场合、金额、日期、收（付）款人名称、账号、地址、联系方式和签字等
必要信息，不可将空白票据泛用。

（4）票据的签署应按照公司授权人员的规定进行。

3、票据作废
（1）票据遗失、损毁、污损或者其他发现异常情况时，应及时
通知公司财务人员进行报损或者补办手续。

（2）票据报废必须经过财务部门审批，并且在注销前，需要确
认该票据未被使用。

四、制度执行与监督
所有操作人员必须遵守《票据管理制度》的规定，并严格按照
制度执行各项工作管理。

否则将被追究相应的法律责任。

制度监督由公司财务部门负责，随时对票据的管理情况进行监
督和抽查，发现问题及时予以纠正。

五、附件
所涉及附件如下：
无
六、法律名词及注释
所涉及的法律名词及注释如下：
无
七、执行艰难及解决办法
在实际执行过程中，可能会遇到如下艰难：
（1）操作人员在使用票据时，填写不规范，导致银行受理不予通过。

解决办法：公司应当加强对操作人员的培训，提高其票据使用规范能力。

（2）票据管理人员未按要求对票据进行妥善保管，导致票据丢失或者损毁。

解决办法：公司应当对票据管理人员的工作绩效进行考核，并明确发现问题的责任方，加强票据管理人员的工作管理。

（3）公司的票据使用范围限制不够明确，导致未经授权的人员私自使用公司票据。

解决办法：公司应当明确票据使用授权流程和范围，并加强对票据使用情况的监督，及时发现并纠正不当使用行为。