多家公司现金台账管理制度

第一章总则
第一条为加强公司现金管理，确保现金收支的安全、合规，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于本公司及旗下所有子公司的现金收支管理。

第三条现金台账应真实、准确、完整地记录现金收支情况，为财务分析和决策提供依据。

第二章现金台账的设立与管理
第四条各公司应设立专门的现金台账，由财务部门负责管理。

第五条现金台账应包括以下内容：
1. 收款人信息：包括姓名、身份证号码、联系方式等；
2. 付款人信息：包括姓名、身份证号码、联系方式等；
3. 收付款日期；
4. 收付款金额；
5. 收付款方式；
6. 收付款事由；
7. 附件（如收据、发票等）。

第六条现金台账的记录应遵循以下原则：
1. 及时性：现金收支发生时，应及时记录；
2. 准确性：记录内容应与实际发生情况相符；
3. 完整性：不得遗漏任何一笔现金收支；
4. 保密性：不得泄露公司财务信息。

第七条现金台账的保管：
1. 财务部门应指定专人负责现金台账的保管；
2. 现金台账应存放在安全的地方，防止丢失、损坏或被篡改；
3. 现金台账的电子版应加密存储，并定期备份。

第三章现金收支的管理
第八条现金收支应遵循以下原则：
1. 合法性：现金收支应符合国家法律法规及公司内部规章制度；
2. 审批性：大额现金收支需经财务负责人或总经理审批；
3. 安全性：确保现金安全，防止盗窃、丢失或损坏。

第九条现金收支的具体要求：
1. 收款：现金收款时，应要求付款人出示有效身份证明，并注明收款事由；
2. 付款：现金付款时，应要求收款人出具有效收款凭证，并注明付款事由；
3. 严禁挪用、侵占公司现金；
4. 严禁私设小金库、账外设账。

第四章监督与检查
第十条公司内部审计部门应定期对现金收支进行监督与检查，确保现金管理的合
规性。

第十一条财务部门应定期对现金台账进行审核，确保台账记录的准确性和完整性。

第五章罚则
第十二条违反本制度，挪用、侵占公司现金的，将依法追究责任。

第十三条对违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款、降职、辞退
等处分。

第六章附则
第十四条本制度由公司财务部门负责解释。

第十五条本制度自发布之日起实施。

原有相关规定与本制度不一致的，以本制度
为准。

通过上述现金台账管理制度，旨在规范多家公司的现金收支行为，提高财务管理水平，保障公司资金安全。