银行业务基础：负债业务

借款业务对于银行的资产质量 和经营稳定性具有重要影响。
借款的种类
短期借款
期限在一年以内的借款，主要用 于满足银行短期资金需求，包括 同业拆借、债券回购等。
零售借款
面向个人和家庭的借款，包括住 房按揭、汽车贷款、信用卡等。
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中长期借款
期限在一年以上的借款，主要用 于满足银行中长期资金需求，包 括公司债、地方政府债等。
然后向投资者发行债券，并登记债券的交易情况。
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债券回购的风险
债券回购是一种高风险行为，如果未来市场利率上升，债券价格将下跌
，投资者将面临损失。因此，投资者应谨慎选择债券回购的时机和品种
。
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负债业务的风险与管理
Chapter
负债业务的风险
流动性风险
负债业务可能面临资金流动性的问题 ，如存款大量流失或短期资金筹措困 难等。
应付账款的支付
企业应根据合同约定或实际需要，及时支付应付账款。在 支付时，应先核对应付账款金额是否正确，确认无误后再 进行支付。
同业拆借业务
定义
同业拆借业务是指金融机构之间 因临时性资金短缺而相互拆借资
金的行为。
同业拆借的规则
同业拆借应遵循自主自愿、诚实 守信、公平自愿、风险自担的原 则。拆借双方应签订拆借合同， 明确拆借金额、期限、利率等事
批发借款
面向企业和其他机构的借款，包 括流动资金贷款、项目贷款等。
借款的条件与流程
借款条件
银行在受理借款申请时，会根据借款人的信用状况 、财务状况、经营状况等因素评估借款风险，确定 借款利率、还款期限等条件。
借款流程
借款人需向银行提交借款申请及相关材料，银行对 申请进行审核，审核通过后签订借款合同，发放贷 款，借款人按期还款。
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定期存款
客户与银行约定存款 期限，到期后支取本 息。
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储蓄存款
以储蓄卡、存折等形 式存入，主要用于个 人储蓄。
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通知存款
客户在存入款项时不 约定存期，支取时需 提前通知银行。
存款的服务与产品
包括存折、存单、储蓄卡等，方 便客户记录和支取存款。
为客户提供存款保障，以降低银 行经营风险。
存款账户 存款Βιβλιοθήκη 证 存款利率 存款保险市场风险
随着市场利率的变化，负债业务的成 本可能会发生变化，如利率上升导致 存款成本增加。
信用风险
客户违约或破产可能导致银行无法按 期收回本金和利息。
操作风险
银行在处理负债业务时可能面临操作 失误或系统故障的风险。
负债业务的风险防范措施
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建立有效的流 动性管理机制
银行应通过合理安排资金 来源和运用，确保资金的 稳定性和流动性。
THANKS
感谢观看
为客户提供用于转账、支付、储 蓄等功能的账户。
根据市场利率变化以及银行经营 状况进行调整，是吸引客户的重 要手段。
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借款业务
Chapter
借款业务概述
借款业务是银行最主要的资金 来源之一，也是银行开展其他 业务的基础。
银行通过吸收存款、发行债券 、同业拆借等方式筹集资金， 以满足客户的借款需求。
04
其他负债业务
Chapter
应付账款业务
定义
应付账款业务是指企业在生产经营过程中，因购买商品、 接受服务或其他原因，应向其他单位或个人支付的款项。
应付账款的核算
企业应设置应付账款科目，用于核算与应付账款有关的业 务。当企业收到商品或接受服务时，应按发票金额记入应 付账款科目，同时确认相关成本费用。
负债业务的分类
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存款业务
存款业务是银行最主要的 负债业务之一，包括个人 储蓄存款、企业存款、同 业存款等。
借款业务
借款业务是银行通过向其 他金融机构、企业或个人 借款来获取资金。
其他负债业务
其他负债业务包括银行发 行的债券、同业拆借、回 购协议等。
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存款业务
Chapter
存款业务概述
负债业务的监管与合规要求
遵守相关法律法规
银行应严格遵守《商业银行法》、《银行业监督管理法》等法律 法规，确保负债业务的合法合规。
执行风险管理指标
银行应按照监管要求，制定和执行相应的风险管理指标，如资本充 足率、流动性比率等。
报告与信息披露
银行应按照监管要求，定期报送负债业务的相关报表和信息，并对 外披露负债业务的经营情况和风险状况。
项。
同业拆借的风险
同业拆借是一种高风险行为，如 果拆借资金无法按时收回，将会 对拆借双方都造成严重影响。因 此，金融机构应严格控制拆借风
险，确保资金安全。
债券发行与回购业务
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定义
债券发行与回购业务是指企业或政府通过发行债券向投资者筹集资金，
并在未来以一定价格回购债券的行为。
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债券发行的流程
发行债券的企业或政府应先确定债券的票面金额、期限、利率等要素，
银行业务基础：负债业务
2023-11-11
目录
• 负债业务概述 • 存款业务 • 借款业务 • 其他负债业务 • 负债业务的风险与管理
01
负债业务概述
Chapter
负债业务的定义
负债业务定义
负债业务是指银行通过吸收存款、借入资金等方式，从外部 获取资金，从而形成银行的负债。
负债业务的构成
负债业务主要由存款业务、借款业务和其他负债业务组成。
负债业务的重要性
资金来源
负债业务是银行获取资金的主 要来源，没有负债，银行将无 法开展资产业务和其他业务。
银行信誉
负债业务的稳定性和规模直接影响 到银行的信誉和评级，负债业务规 模越大、稳定性越高，银行的信誉 就越好。
经营风险
负债业务也是银行经营风险的重要 来源之一，负债的波动可能会影响 到银行的经营稳定性和风险控制。
存款业务是银行最主要的资金来源之一，是银行与客户 之间最基本的业务关系。
存款业务涉及客户将资金存入银行，银行为此提供存款 账户、存款凭证以及相关的金融服务。
存款业务对于银行的资产、负债以及财务状况有着重要 的影响，是银行经营和发展的基础。
存款的种类
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活期存款
客户可以随时存取， 以支票、汇票、现金 等形式存入。
实施负债多元 化策略
通过分散负债来源和期限 ，降低单一客户或市场因 素对负债业务的影响。
严格控制市场 风险
银行应密切关注市场利率 变化，合理安排负债的期 限结构和利率结构。
加强客户信用 风险管理
银行应对客户进行严格的 信用评估，并采取相应的 风险控制措施。
提高操作风险 管理水平
银行应建立健全的操作风 险管理体系，加强员工培 训和系统建设，确保业务 处理的准确性和安全性。