x电信企业全面预算编制手册-全面预算编制指标解释(doc 109页))

x集团全面预算编制指标解
释
目录
1全面预算编制指标解释—经营预算121212
1.1............................................................... 一次性初装费收入121212
1.2.................................................................... 固定电话用户121212
1.2.1........................................................ 年末固定电话用户数131313
1.2.2........................................................ 平均固定电话用户数131313
1.2.3........................................................ 净增固定电话用户数131313
1.2.4........................................................ 离网固定电话用户数131313
1.2.5........................................................ 新增固定电话用户数131313
1.2.6........................................................ 移机固定电话用户数131313
1.3.................................................................... 本地话音业务131313
1.3.1............................................................. 装机工料费收入131313
1.3.
2............................................................. 移机工料费收入131313
1.3.3................................................................. 月租费收入141414
1.3.4............................................................... 区内通话次数141414
1.3.5................................................................. 区内通话量141414
1.3.6............................................................. 区内通话费单价141414
1.3.7........................................................ 区内通话费单价平均141414
1.3.8............................................................. 区内通话费收入141414
1.3.9............................................................... 区间通话次数141414
1.3.10................................................................ 区间通话量141414
1.3.11....................................................... 区间通话费单价平均141414
1.3.1
2............................................................ 区间通话费收入151515
1.3.13............................................................ 上网通信费收入151515
1.4............................................................... 国内长途话音业务151515
1.4.1.......................................................... 国内长途总通话量151515
1.4.
2....................................................国内长途传统长话通话量151515
1.4.3......................................................... 国内长途IP通话量151515
1.4.4...................................................... 国内长途话音其它收入151515
1.5............................................................... 国际长途话音业务151515
1.6............................................................. 港澳台长途话音业务151515
1.7...................................................................... 电话卡业务151515
1.7.1............................................................. 电话卡销售面值161616
1.7.
2............................................................. 电话卡销售折扣161616
1.8.................................................................... 基础数据业务161616
1.8.1................................................... X.25分组交换业务收入，161616
1.8.
2.................................................................. DDN收入，161616
1.8.3............................................................... 帧中继收入，161616
1.8.4.................................................................. ATM收入，161616
1.9.................................................................. 互联网接入业务错误!未
1.9.1........................................................ 互联网专线业务收入错误!未
1.9.
2............................................................... 主叫计费业务错误!未
1.9.3............................................................... 注册拨号业务错误!未
1.9.4.............................................................. ADSL业务收入错误!未
1.9.5........................................................... LAN终端方式收入错误!未
1.9.7.............................................................. WLAN业务收入错误!未
1.9.8.......................................................... 其他宽带业务收入错误!未
1.9.9................................................................. 储值卡收入错误!未
1.9.10.............................................. 局域网同城高速互联业务收入错误!未
1.9.11............................................... I SP互联与转接业务结算收入错误!未
1.9.1
2................................ 互联网用户国际、港澳台漫游接入业务收入错误!未1.10............................................................ 互联网增值应用业务错误!未
1.10.1.............................................................. IDC业务收入错误!未
1.10.
2............................................................. CTCA业务收入错误!未
1.10.3......................................................... 互联星空业务收入错误!未
1.10.4................................................................... VPN业务错误!未
1.10.5.................................................................. VPDN业务错误!未
1.10.6............................................................. CHINAFAX业务错误!未
1.10.7............................................................ CHINAMAIL业务错误!未
1.10.8............................................................. CHINAEDI业务错误!未
1.10.9.............................................................. 电子商务业务错误!未
1.10.10........................................................ 其他平台业务收入错误!未
1.10.11........................................................ 其他应用业务收入错误!未
1.10.1
2........................................................... 互联网网间结算错误!未1.11................................................................... 互联互通业务错误!未
1.11.1................................................. x转接其他运营商的话务量错误!未
1.11.
2..................................... 经其他运营商国内长途网的去话话务量错误!未
1.11.3..................................... 经其他运营商国内长途网的来话话务量错误!未
1.11.4................................ 其他运营商发端入网经x国内长途的话务量错误!未
1.11.5................................... 其他运营商在发话地送给x的国际话务量错误!未
1.11.6............................ 其他运营商在国际局所在地送给x的国际话务量错误!未
1.11.7....... 其他运营商疏通国际来话落地到x国际出入口局所在地的国际话务量错误!未
1.11.8... 其他运营商疏通国际来话在国际出入口局所在地送给x的异地国际话务量错误!未
1.11.9.在国际出入口局所在地送给其他运营商的到国际局所在地的国际来话话务量错误!未
1.11.10.在国际局出入口局所在地送给其他运营商的非国际出入口局所在地的国际来话话务量
1.11.11...................................... 与境外运营商的国际港澳台电话结算错误!未
1.11.12上市公司与非上市集团公司结算支出错误!未定义书签。

错误!未定义书签。

错误!未定义书签1.1
2................................................................... 网元出租业务错误!未
1.1
2.1.............................................................. 出租数字电路错误!未
1.1
2.2.............................................................. 出租音频电路错误!未
1.1
2.
3................................................................ 出租中继线错误!未
1.1
2.4............................................................ 光纤、管道出租错误!未1.1
3............................................................................ 其他错误!未
1.13.2电视会议业务收入...... 错误!未定义书签。

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1.13.3会议电话业务收入...... 错误!未定义书签。

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1.13.4广播电视传送业务收入.. 错误!未定义书签。

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1.13.5声讯通信业务收入...... 错误!未定义书签。

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1.13.6话音增值业务........... 错误!未定义书签。

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1.13.7号簿收入............... 错误!未定义书签。

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1.13.8电报收入............... 错误!未定义书签。

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1.13.10其他业务收入.......... 错误!未定义书签。

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1.14.............................................................. 经营预算分析指标错误!未
1.14.1本地电话ARPU（不含电话卡）错误!未定义书签。

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1.14.2本地电话MOU（不含电话卡）错误!未定义书签。

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1.14.3本地电话平均单价（不含电话卡）错误!未定义书签。

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1.14.4长途电话MOU ........... 错误!未定义书签。

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1.14.5国内长途传统长话平均单价（不含电话卡）错误!未定义书签。

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错误!未定
1.14.6国内长途VoIP平均单价（不含电话卡）错误!未定义书签。

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错误!未定义书2全面预算编制指标解释-----资本支出预算错误!未定义书签。

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错误!未
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1.15...................................................... 投资部分引用经营模块数据错误!未
2.1...................................................................... 交换网投资错误!未
2.1.1.......................................................... 本地交换设备投资错误!未
2.1.1.1 ................................................. 本地局用交换设备投资错误!未
2.1.1.2 ................................................. 窄带光纤接入设备投资错误!未
2.1.1.3 ........................................................ 纯中继扩容投资错误!未
2.1.1.4 ................................................. 本地交换设备投资合计错误!未
2.1.2.......................................................... 长途交换设备投资错误!未
2.1.
3....................................................... 省内/本地智能网投资错误!未
2.1.4............................................................. 骨干智能网投资错误!未
2.1.5........................................................ 独立汇接局设备投资错误!未
2.1.6............................................................. 关口局设备投资错误!未
2.1.7........................................................ 国际局交换设备投资错误!未
2.1.8.......................................................... 话音增值业务投资错误!未
2.1.9...................................................... 交换网改造及其它投资错误!未
2.1.10............................................................ 交换网投资合计错误!未
2.2.................................................................. 基础数据网投资错误!未
2.2.1.................................................................... DDN投资错误!未
2.2.1.1 ...................................................... DDN用户端口投资错误!未
2.2.1.2 ...................................................... DDN中继端口投资错误!未
2.2.2................................................................. A TM/FR投资错误!未
2.2.2.1 ................................................................ FR投资错误!未
2.2.2.2 ..................................................... 2M的ATM端口投资错误!未
2.2.2.3 .................................................. 155M的ATM端口投资错误!未
2.2.2.4 .................................................. 622M的ATM端口投资错误!未
2.2.
3....................................................基础数据网增值业务投资错误!未
2.2.4................................................. 基础数据网改造及其它投资错误!未
2.3........................................................................ IP网投资错误!未
2.3.1.............................................................. IP城域网投资错误!未
2.3.1.1 ..................................................... 城域网交换机投资错误!未
2.3.1.2 ..................................................... 城域网路由器投资错误!未
2.3.1.3 ................................................... 宽带接入服务器投资错误!未
2.3.2.............................................................. IP骨干网投资错误!未
2.3.4.1 ................................................... 应用系统及其它投资错误!未
2.3.5............................................... 用户认证及网络安全投资小计错误!未
2.3.6....................................................... IP网改造及其它投资错误!未2.4...................................................................... 传输网投资错误!未
2.4.1.......................................................... 本地SDH设备投资错误!未
2.4.2.............................................................. 本地DWDM投资错误!未
2.4.
3.......................................................... 本地传输光缆投资错误!未
2.4.4.................................................. 长途（省内）SDH设备投资错误!未
2.4.5..................................................... 长途（省内）DWDM投资错误!未
2.4.6................................................. 长途（省内）传输光缆投资错误!未
2.4.7.................................................. 长途（省际）SDH设备投资错误!未
2.4.8..................................................... 长途（省际）DWDM投资错误!未
2.4.9................................................. 长途（省际）传输光缆投资错误!未
2.4.10.............................................................. 国际传输投资错误!未
2.4.11..................................................... 传输网改造及其它投资错误!未2.5...................................................................... 接入网投资错误!未
2.5.1............................................................... 用户电缆投资错误!未
2.5.1.1 ................................................... 接入网主干电缆投资错误!未
2.5.1.2 ................................................... 接入网配线电缆投资错误!未
2.5.2............................................................... 接入光缆投资错误!未
2.5.
3................................................................. 五类线投资错误!未
2.5.4.......................................................... 宽带接入设备投资错误!未
2.5.4.1 .............................................................. ADSL投资错误!未
2.5.4.2 .............................................................. WLAN投资错误!未
2.5.4.3 ............................................................... LAN投资错误!未
2.5.4.4 ..................................................... 其他宽带接入投资错误!未
2.5.5...................................................... 接入网改造及其它投资错误!未2.6.................................................................... 无线市话投资错误!未
2.6.1........................................................ 网络建设和优化投资错误!未
2.6.2............................................................... 增值业务投资错误!未
2.6.
3.......................................................... 无线市话其他投资错误!未2.7......................................................... 公用电源及空调设备投资错误!未2.8............................................................. 信令网及同步网投资错误!未
2.8.1................................................................. 信令网投资错误!未
2.8.2................................................................. 同步网投资错误!未2.9............................................................... 企业信息系统投资错误!未
2.9.1.................................................................... OSS投资错误!未
2.9.2.................................................................... BSS投资错误!未
2.9.
3.................................................................... MSS投资错误!未
2.9.4.................................................. CTG-MBOSS的基础架构投资错误!未2.10....................................................................... 管道投资错误!未
2.10.1.............................................................. 本地管道投资错误!未
2.11....................................................................... 房屋投资错误!未
2.11.1.............................................................. 新建房屋投资错误!未
2.11.1.1 .................................................. 地市州局枢纽楼投资错误!未
2.11.1.2 ................................................ 县局所及市话分局投资错误!未
2.11.1.3 ........................................................... 支局所投资错误!未
2.11.1.4 ......................................................... 接入网点投资错误!未
2.11.1.5 ....................................................... 纯管理用房投资错误!未
2.11.2.............................................................. 续建房屋投资错误!未
2.11.2.1 .................................................. 地市州局枢纽楼投资错误!未
2.11.2.2 ................................................ 县局所及市话分局投资错误!未
2.11.2.3 ........................................................... 支局所投资错误!未
2.11.2.4 ......................................................... 接入网点投资错误!未
2.11.2.5 ....................................................... 纯管理用房投资错误!未
2.11.
3.............................................................. 房屋改造投资错误!未
2.12.......................................................... 固定资产零星购置投资错误!未
2.1
3....................................................................... 研发投资错误!未
2.14....................................................................... 其它投资错误!未3全面预算编制指标解释—财务预算错误!未定义书签。

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3.1............................................................... 引用经营预算数据错误!未
3.2........................................................... 引用资本支出预算数据错误!未
3.2.1.......................................... 分类固定资产资本支出及相应明细错误!未
3.2.2...................... 动力电源及空调、运输设备等投资占总资本支出的比例错误!未
3.2.3.......................................................... 网络能力相关指标错误!未
3.3................................................ 资本支出分类与固定资产分类转换错误!未
3.3.1................................................................. 转换前准备错误!未
3.3.2.......................................... 资本支出分类转换为固定资产分类错误!未
3.3.3................................................................... 转换结果错误!未
3.4....................................................... 损益表项目—主营业务成本错误!未
3.4.1........................................................................ 工资错误!未
3.4.1.1 .............................................................. 生产人员错误!未
3.4.1.2 ..................................................... 生产人员人均工资错误!未
3.4.2................................................................. 职工福利费错误!未
3.4.3................................. 折旧费（累计折旧？后面有当期计提折旧）错误!未
3.4.3.1 ...............................................固定资产、在建工程原值错误!未
3.4.3.2 .......................................... 固定资产、在建工程减值准备错误!未
3.4.3.3 ..................................................... 在建工程转固比例错误!未
3.4.3.4 ................................................. 当期固定资产原值减少错误!未
3.4.3.5 ............................................ 当期减少固定资产折旧转出错误!未
3.4.3.6 ............................................................ 综合折旧率错误!未
3.4.3.8 ...............................................主营业务成本中列支比例错误!未
3.4.4...................................................................... 修理费错误!未
3.4.4.1 ................................................. 主营业务成本列支比例错误!未
3.4.4.2 ................................................... 一般修理费（自维）错误!未
3.4.4.3 ................................................... 一般修理费（代维）错误!未
3.4.4.4 ..................................................... 大修理费（自维）错误!未
3.4.4.5 ........................................................ 大修理（代维）错误!未
3.4.5............................................................. 低值易耗品摊销错误!未
3.4.5.1 ..................................................... 上年购置本年摊销错误!未
3.4.5.2 ..................................................... 本年购置本年摊销错误!未
3.4.6...................................................................... 业务费错误!未
3.4.6.1 ................................................................. 动力费错误!未
3.4.6.2 ................................................................... 电费错误!未
3.4.6.3 ................................................................... 水费错误!未
3.4.6.4 ................................................................. 取暖费错误!未
3.4.6.5 ................................................................. 差旅费错误!未
3.4.6.6 .......................................................... 装移机材料费错误!未
3.4.6.7 ............................................................ 业务用品费错误!未
3.4.6.8 .......................................................... 电信卡印制费错误!未
3.4.6.9 ............................................................ 号薄印制费错误!未
3.4.6.10 ........................................................... 物业管理费错误!未
3.4.6.11 ................................................ 电路及其他网元租赁费错误!未
3.4.6.12 ........................................................... 劳动保护费错误!未
3.4.6.13 ........................................................... 房屋租赁费错误!未
3.4.6.14 ........................................................... 车辆租赁费错误!未
3.4.6.15 ........................................................... 车辆使用费错误!未
3.4.6.16 ........................................................... 邮电通信费错误!未
3.4.6.17 ........................................................... 国际业务费错误!未
3.4.6.18 ........................................................... 业务费其他错误!未3.5.................................................... 损益表项目—营业税金及附加错误!未3.6....................................................... 损益表项目—主营业务利润错误!未3.7....................................................... 损益表项目—其他业务利润错误!未3.8.................................................................... 其他业务收入错误!未3.9.................................................................... 其他业务支出错误!未
3.9.1................................................................... 出售商品错误!未
3.9.1.1 .......................................................... 出售话机支出错误!未
3.9.1.2 ........................................................ 出售小灵通支出错误!未
3.9.1.3 ..................................................... 出售网络终端支出错误!未
3.9.1.4 .............................................................. 其他支出错误!未
3.9.5................................................................... 销售材料错误!未
3.9.6............................................................... 代办工程支出错误!未
3.9.7................................................................... 代办业务错误!未
3.9.8................................................................... 系统集成错误!未
3.9.9.......................................................... 其他业务税金支出错误!未
3.9.10.................................................................. 其他支出错误!未3.10............................................................ 损益表项目—营业费错误!未
3.10.1....................................................................... 工资错误!未
3.10.2..................................................................... 福利费错误!未
3.10.3..................................................................... 展览费错误!未
3.10.
4..................................................................... 广告费错误!未
3.10.5................................................................ 业务宣传费错误!未
3.10.6................................................................ 代办手续费错误!未
3.10.6.1 ....................................................... 代收话费手续费错误!未
3.10.6.2 ......................................................... 公话代办酬金错误!未
3.10.6.3 .................................................. 固定电话代办手续费错误!未
3.10.6.4 .................................................. 宽带用户代办手续费错误!未
3.10.6.5 ........................................................... 其他代办费错误!未
3.10.7....................................................................... 其他错误!未3.11............................................................ 损益表项目—管理费错误!未
3.11.1....................................................... 工资及工资增长费用错误!未
3.11.2..................................................................... 福利费错误!未
3.11.3..................................................................... 修理费错误!未
3.11.
4..................................................................... 折旧费错误!未
3.11.5............................................................ 低值易耗品摊销错误!未
3.11.6..................................................................... 办公费错误!未
3.11.7............................................................ 管理人员差旅费错误!未
3.11.8.................................................................. 工会经费错误!未
3.11.9.............................................................. 职工教育经费错误!未
3.11.10............................................................... 劳动保险费错误!未
3.11.11................................................................. 房屋租赁错误!未
3.11.12............................................................... 失业保险费错误!未
3.11.13........................................................ 残疾人就业保障金错误!未
3.11.1
4............................................................... 董事会会费错误!未
3.11.15.................................................................... 咨询费错误!未
3.11.16.................................................................... 审计费错误!未
3.11.17.................................................................... 诉讼费错误!未
3.11.18............................................................... 业务招待费错误!未
3.11.19.................................................................... 印花税错误!未
3.11.20.................................................................... 房产税错误!未
3.11.21............................................................... 车船使用税错误!未
3.11.22............................................................... 土地使用税错误!未
3.11.26............................................................. 存货跌价准备错误!未
3.11.27.................................................................... 会议费错误!未
3.11.28.................................................................... 绿化费错误!未
3.11.29.................................................................... 排污费错误!未
3.11.30............................................................. 存货盘亏毁损错误!未
3.11.31............................................................. 无形资产摊销错误!未
3.11.32.................................................................... 开办费错误!未
3.11.33............................................................... 住房公积金错误!未
3.11.3
4........................................................... 独生子女保健费错误!未
3.11.35............................................................... 车辆使用费错误!未
3.11.36............................................................... 物业管理费错误!未
3.11.37.................................................................... 消防费错误!未
3.11.38...................................................................... 水费错误!未
3.11.39...................................................................... 电费错误!未
3.11.40............................................................. 职工住房补贴错误!未
3.11.41............................................................... 安全保卫费错误!未
3.11.42.................................................................... 取暖费错误!未
3.11.43............................................................... 车辆租赁费错误!未
3.11.4
4............................................................... 邮电通信费错误!未
3.11.45............................................................... 管理费其他错误!未3.12................................................... 成本费用中大客户营销服务费错误!未3.13.......................................................... 损益表项目—财务费用错误!未
3.13.1.................................................................. 利息收入错误!未
3.13.2.................................................................. 利息支出错误!未
3.13.3.............................................................. 其他财务费用错误!未3.1
4.......................................................... 损益表项目—营业利润错误!未3.1
5.......................................................... 损益表项目—投资收益错误!未
3.15.1.............................................................. 短期投资收益错误!未
3.15.2.............................................................. 长期投资收益错误!未3.16........................................................ 损益表项目—营业外收支错误!未
3.16.1................................................................ 营业外收入错误!未
3.16.2................................................................ 营业外支出错误!未3.17................................................. 损益表项目—以前年度损益调整错误!未3.18...................................................... 损益表项目—附属企业利润错误!未3.19.......................................................... 损益表项目—利润总额错误!未3.20............................................................ 损益表项目—所得税错误!未3.21................................................................... 少数股东权益错误!未3.22............................................................ 损益表项目—净利润错误!未3.23................................................................. 现金流量表项目错误!未3.2
4................................................................. 资产负债表项目错误!未
3.2
4.1.................................................................. 货币资金错误!未
3.2
4.1.1 ......................................................... 其他货币资金错误!未
3.2
4.1.2 ............................................................. 外埠存款错误!未
3.2
4.4.................................................................. 应收股利错误!未
3.2
4.
5.................................................................. 应收利息错误!未
3.2
4.6.................................................................. 应收帐款错误!未
3.2
4.6.1 ............................................................. 用户欠费错误!未
3.2
4.6.2 ........................................................... 非用户欠费错误!未
3.2
4.7................................................................ 其他应收款错误!未
3.2
4.8.................................................................. 坏帐准备错误!未
3.2
4.9.................................................................. 预付款项错误!未
3.2
4.10............................................................... 应收补贴款错误!未
3.2
4.11...................................................................... 存货错误!未
3.2
4.12................................................................. 待摊费用错误!未
3.2
4.13............................................... 一年内到期的长期债权投资错误!未
3.2
4.14............................................................. 其他流动资产错误!未
3.2
4.1
5................................................................. 长期投资错误!未
3.2
4.16...................................................... 固定资产、在建工程错误!未
3.2
4.17............................................................. 固定资产清理错误!未
3.2
4.18................................................................. 无形资产错误!未
3.2
4.19............................................................. 长期待摊费用错误!未
3.2
4.20............................................................. 其他长期资产错误!未
3.2
4.21............................................................... 递延税借项错误!未
3.2
4.22............................................................. 长、短期借款错误!未
3.2
4.23................................................................. 应付票据错误!未
3.2
4.24................................................................. 应付帐款错误!未
3.2
4.2
5................................................................. 预收账款错误!未
3.2
4.26............................................................. 其它应付帐款错误!未
3.2
4.27........................................................ 应付工资、福利费错误!未
3.2
4.28................................................................. 应付利润错误!未
3.2
4.29................................................................. 应交税金错误!未
3.2
4.30............................................................... 其他应交款错误!未
3.2
4.31................................................................. 预提费用错误!未
3.2
4.32................................................................. 预计负债错误!未
3.2
4.33.................................................... 一年内到期的长期负债错误!未
3.2
4.34............................................................. 其他流动负债错误!未
3.2
4.3
5................................................................. 应付债券错误!未
3.2
4.36............................................................... 长期应付款错误!未
3.2
4.37............................................................... 专项应付款错误!未
3.2
4.38............................................................. 其他长期负债错误!未
3.2
4.39............................................................. 递延税款贷项错误!未
3.2
4.40............................................................... 所有者权益错误!未3.2
5................................................................... 少数股东权益错误!未3.2
6.............................................................. 财务预算综合输出错误!未
3.26.1......................................... 损益表、资产负债表、现金流量表错误!未
3.26.2...................................................通信业务成本费用明细表错误!未。