2022年职业考证-金融-证券从业资格考试全真模拟易错、难点剖析AB卷(带答案)试题号：25

2022年职业考证-金融-证券从业资格考试全真模拟易错、难点剖析
AB卷（带答案）
一.综合题(共15题)
1.
单选题
下列关于另类投资业务的总体要求的说法，正确的有（）。

Ⅰ.另类子公司可以下设实业投资子公司
Ⅱ.另类子公司开展业务应当坚持专业化投资原则
Ⅲ.证券公司应当对子公司统一实施管控
Ⅳ.证券公司应当加强对另类子公司的资本约束
问题1选项
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】C
【解析】另类投资业务的总体要求：
1.审慎设立另类子公司
证券公司应当突出主业，充分考虑自身发展需要、财务实力和管理能力，审慎设立另类子公司。

另类子公司不得再下设任何机构，Ⅰ错误。

2.另类投资业务的基本原则
另类子公司开展业务，应当遵循稳健经营、诚实守信、勤勉尽责的原则，坚持专业化投资原则，防范利益冲突，不得损害国家利益、社会公共利益和他人合法权益。

3.建立完善有效的内控机制
证券公司应当建立完善有效的内部控制机制，切实履行母公司的管理责任，对子公司统一实施管控，增强自我约束能力。

4.合规与风险管理全覆盖
证券公司应当将另类子公司的合规与风险管理纳入公司统一体系，加强对另类子公司的资本约束，实现对子公司合规与风险管理全覆盖，防范利益冲突和利益输送。

2.
单选题
关于委托受理，证券经纪商在收到客户委托后，应对（）进行审查：
Ⅰ.委托人身份
Ⅱ.委托内容
Ⅲ.委托卖出的实际证券的数量和价格
Ⅳ.委托买入的实际资金余额
问题1选项
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
【答案】D
【解析】证券经纪商在收到客户委托后，应对委托人身份、委托内容、委托卖出的实际证券数量及委托买入的实际资金余额进行审查（Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ正确，Ⅲ错误）。

经审查符合要求后，才能接受委托。

3.
单选题
根据《证券公司风险控制指标计算标准规定》，下列关于证券公司自营业务持仓规模的说法，正确的有（）。

Ⅰ.权益类证券及其衍生品合计额不超过净资本的100%
Ⅱ.权益类证券及其衍生品合计额不超过净资产的100%
Ⅲ.非权益类证券及其衍生品合计额不超过净资产的500%
Ⅳ.非权益类证券及其衍生品合计额不超过净资本的500%
问题1选项
A.Ⅰ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅱ
D.Ⅱ、Ⅳ
【答案】A
【解析】证券公司经营自营业务，其持仓规模必须符合下列规定：
第一，自营权益类证券及其衍生品的合计额不得超过净资本的100%。

Ⅱ错误。

第二，自营非权益类证券及其衍生品的合计额不得超过净资本的500%。

Ⅲ错误。

第三，持有一种权益类证券的成本不得超过净资本的30%。

第四，持有一种权益类证券的市值与其总市值的比例不得超过5%。

第五，持有一种非权益类证券的规模不得超过其总规模的20%。

4.
单选题
根据《证券公司监督管理条例》，证券公司为客户开立账户，下列做法符合监管规定的有（）。

Ⅰ.严格审查客户申报的姓名或者名称、身份的真实性
Ⅱ.为资产管理客户开立的证券账户及时报证券交易所备案
Ⅲ.禁止同一客户开立的资金账户和证券账户的名称一致
Ⅳ.禁止将客户证券账户提供给他人使用
问题1选项
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】B
【解析】证券公司受证券登记结算机构委托，为客户开立证券账户，应当按照证券账户管理规则，对客户申报的姓名或者名称、身份的真实性进行审查。

同一客户开立的资金账户和证券账户的姓名或者名称应当一致，Ⅲ错误。

证券公司为证券资产管理客户开立的证券账户，应当自开户之日起3个交易日内报证券交易所备案，禁止将客户证券账户提供给他人使用。

5.
单选题
下列关于设立期货公司的说法，错误的有（）。

Ⅰ.证监会根据审慎监管则和各项业务的风险程度，可以提高或降低注册资本最低限额
Ⅱ.注册资本可以是认缴资本
Ⅲ.股东应当以货市或者期货公司经营必需的非货币资产出资
Ⅳ.期货公司货币出资比例不得低于80%
问题1选项
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】A
【解析】申请设立期货公司，应当符合《公司法》的规定，并具备下列条件：
1.注册资本最低限额为人民币1亿元，且必须是实缴资本；Ⅱ错误；
2.具备任职条件的高级管理人员不少于3人，不少于15名从业人员具有期货从业资格；
3.有符合法律、行政法规规定的公司章程；
4.主要股东以及实际控制人具有持续盈利能力，信誉良好，最近3年无重大违法违规记录；
5.有合格的经营场所和业务设施；
6.有健全的风险管理和内部控制制度；
7.国务院期货监督管理机构规定的其他条件。

国务院期货监督管理机构根据审慎监管原则和各项业务的风险程度，可以提高注册资本最低限额，Ⅰ错误。

注册资本应当是实缴资本。

股东应当以货币或者期货公司经营必需的非货币财产出资，货币出资比例不得低于85%。

6.
单选题
关于我国证券投资基金的发展状况，下列说法正确的有（）。

Ⅰ.2000年中国证监会发布《开放式证券投资基金试点办法》Ⅱ.修订后的《证券投资基金法》于2013年6月实施
Ⅲ.2015年7月，内地与香港开启基金互认
Ⅳ.截至2020年，我国境内共有基金管理公司超过100家
问题1选项
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】D
【解析】在封闭式基金成功试点的基础上，2000年10月8日，中国证监会发布了《开放式证券投资基金试点办法》。

Ⅰ正确。

2001年9月我国第一只开放式基金——华安创新诞生；2003年12月首只货币市场基金诞生。

开放式基金的发展为我国证券投资基金业的发展注人新的活力。

2003年年底，我国开放式基金的数量超过封闭式基金的数量而成为证券投资基金的主要形式。

2003年10月28日，《证券投资基金法》颁布并于2004年6月1日施行。

公募基金在2006~2007年“大牛市”中实现跨越式发展，2007年年底基金规模达32755.9亿元，两年时间增长近6倍。

2012年12月，修订后的《证券投资基金法》颁布并于2013年6月1日正式实施。

Ⅱ正确。

新《证券投资基金法》在许多方面实现了重大突破，如将私募基金纳入监管；放开机构准入，允许券商、保险、私募等资产管理机构发行公募基金；降低基金公司股东门槛；放宽基金投资范围等。

法律法规的修订日益完善，使我国基金业的发展环境进一步优化，我国基金业进入全新的发展阶段。

2015年7月，内地与香港地区开启基金互认，香港地区成立的基金可以向内地销售，内地成立的基金也可以进入中国香港市场。

Ⅲ正确。

截至2020年2月底，我国境内共有基金管理公司128家，其中，中外合资公司44家，内资公司84家，取得公募基金管理资格的证券公司或证券公司资产管理子公司共13家、保险资产管理公司2家。

Ⅳ正确。

7.
单选题
某证券公司的下列实践中，能够反映证券行业文化建设基本要求中“牢记社会责任，展现良好形象”的有（）。

Ⅰ.将对口帮扶地区的农副产品引入工会慰问品采购名单并鼓励会员优先选择
Ⅱ.多措并举增加注册资本并积极推动上市
Ⅲ.建立各业务条线负责人必须出席的定期合规展业交流机制
Ⅳ.积极参与证券行业支持民营企业发展系列资管计划（纾困基金）的设立问题1选项
A.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅳ
【答案】D
【解析】Ⅱ.多措并举增加注册资本并积极推动上市，不属于行业文化建设的基本要求；
Ⅲ.建立各业务条线负责人必须出席的定期合规展业交流机制，反映的是行业文化建设的要求中的坚持依法合规，筑牢发展基础。

8.
单选题
按风险起因不同，证券经纪业务的风险主要包括（）。

Ⅰ.合规风险
Ⅱ.管理风险
Ⅲ.技术风险
Ⅳ.市场风险
问题1选项
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】A
【解析】证券经纪业务的风险，是指证券公司在开展证券经纪业务过程中因种种原因而导致其自身利益遭
受损失的可能性。

按风险起因不同，经纪业务的风险主要包括合规风险、管理风险和技术风险等。

证券经纪业务的合规风险，主要是指证券公司在经纪业务活动中违反法律、行政法规和监管部门规章及规
范性文件、行业规范和自律规则、公司内部规章制度、行业公认并普遍遵守的职业道德和行为准则等行为，可能使证券公司受到法律制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或声誉损失的风险。

管理风险主要是指证券公司在经纪业务经营中由于管理制度不健全、内部控制不严，或工作人员有章不循、违规操作等而导致客户账户管理差错或违规、侵害客户权益、造成客户资产损失、引发客户纠纷，而使证券公司受到监管处罚或因承担赔偿责任遭受财产损失或声誉损失的风险。

技术风险，是指证券公司信息技术系统（包括电脑设备、供电、通讯设施等）发生技术故障，导致行情中断、交易停滞、银证转账不畅，或在容量、运作等方面不能保障交易业务正常、有序、高效、顺利地进行，从而可能给客户造成损失，证券公司因承担赔偿责任而带来经济或声誉损失的风险。

市场风险是指由于市场价格变动导致的风险，证券经纪业务不会涉及交易，价格变动不是经纪业务的主要风险。

9.
单选题
对违反《公司债券发行与交易管理办法》的，中国证监会可以对相关机构和人员采取的监管措施有（）。

Ⅰ.责令公开说明
Ⅱ.监管谈话
Ⅱ.责令定期报告
Ⅳ.出具警示函
问题1选项
A.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅳ
【答案】C
【解析】违反法律法规及《公司债券发行与交易管理办法》规定的机构和人员，中国证监会可采取责令改正、监管谈话、出具警示函、责令公开说明、责令参加培训、责令定期报告、认定为不适当人选、暂不受理与行政许可有关的文件等相关监管措施；依法应予行政处罚的，依照《证券法》《行政处罚法》等法律法规和中国证监会的有关规定进行处罚；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关，追究其刑事责任。

10.
单选题
根据《证券基金经营机构信息技术管理办法》，以下关于证券公司提供信息技术服务符合规定的有（）。

Ⅰ.证券公司可以为子公司提供机房、通信网络及其他信息技术基础设施
Ⅱ.证券公司可以协助子公司开展相关运维工作
Ⅲ.证券公司可以设立信息技术专业子公司，为母公司提供信息技术服务
Ⅳ.证券公司设立的信息技术专业子公司不得为其他金融机构提供信息技术服务
问题1选项
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】B
【解析】证券公司可以在安全、合规的前提下为子公司提供机房、通信网络及其他信息技术基础设施，并协助开展相关运维工作。

证券公司为其子公司提供信息技术服务的，应当充分评估信息技术基础设施的支撑能力与冗余程度，并与子公司签订服务协议，明确合作双方的权利义务，以及建立日常协作、业务隔离和应急管理机制，防范基础设施共用产生的新增风险。

证券公司可以设立信息技术专业子公司，为母公司提供信息技术服务。

信息技术专业子公司经中国证监会备案后可为其他金融机构提供信息技术服务，Ⅳ错误。

11.
单选题
以下属于董事、高级管理人员禁止性行为的有（）。

Ⅰ.未经股东会同意，与本公司订立合同进行交易
Ⅱ.违反公司章程的规定，未经股东会或董事会同意，以公司财产为他人提供担保
Ⅲ.未经股东会同意，自营与所任职公司同类的业务
Ⅳ.违反公司章程的规定，未经股东会或董事会同意，将公司资金借贷给他人
问题1选项
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ
【答案】B
【解析】董事、高级管理人员不得有下列行为：
（1）挪用公司资金；
（2）将公司资金以其个人名义或者以其他个人名义开立账户存储；
（3）违反公司章程的规定，未经股东会、股东大会或者董事会同意，将公司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保；
（4）违反公司章程的规定或者未经股东会、股东大会同意，与本公司订立合同或者进行交易；
（5）未经股东会或者股东大会同意，利用职务便利为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与所任职公司同类的业务；
（6）接受他人与公司交易的佣金归为己有；
（7）擅自披露公司秘密；
（8）违反对公司忠实义务的其他行为。

董事、高级管理人员违反经营义务所得的收人应当归公司所有。

12.
单选题
根据《证券投资基金销售人员从业资质管理规则》，基金销售人员在开展基金宣传推介活动时应通过适当方式向基金投资人出示（）。

问题1选项
A.个人身份证件
B.任职机构出具的委托手续
C.基金代销协议
D.从业资质证明
【答案】D
【解析】基金销售人员在开展基金宣传推介、基金理财业务咨询等活动时应通过适当的方式向基金投资人出示从业资质证明。

首先要和客户说明有从业资格，才能开展业务。

13.
单选题
根据《证券投资基金法》，下列关于非公开募集基金财产的投资范围的说法，正确的有（）。

Ⅰ.只能投资于上市交易的股票、债券
Ⅱ.不可以投资于股权
Ⅲ.可以投资于期货
Ⅳ.可以投资于期权
问题1选项
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅳ
【答案】C
【解析】公开募集基金财产只能用于投资上市交易的股票、债券或国务院证券监督管理机构规定的其他证券及其衍生品种。

而非公开募集基金财产的证券投资，既包括买卖公开发行的股份有限公司股票、债券、基金份额，也包括国务院证券监督管理机构规定的其他证券及其衍生品种，如股权、期货、期权以及基金合同约定的其他投资标的。

14.
单选题
关于金融市场功能，下列说法错误的有（）：
Ⅰ.在一个有效市场当中，价格反映了所有市场参与者所能收集到的信息总和
Ⅱ.金融资产本身存在的价格风险可以通过期货、期权等金融衍生品交易实现套利
Ⅲ.金融资产具有的社会价值指的是其对未来现金流的要求权
Ⅳ.金融市场通过金融资产交易实现货币资金在供给者和需求者之间的转移，促进有形资本形成
问题1选项
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】B
【解析】金融市场有以下五大功能：
1.资金融通
金融市场的首要功能是资金融通。

金融市场通过金融资产交易实现货币资金在供给者和需求者之间的转移，促进有形资本形成。

Ⅳ正确。

2.价格发现
金融市场当中供求双方的相互作用决定了交易资产的价格，价格反过来又为潜在的市场参与者提供了信号，引导资金在不同的金融资产之间进行配置，达成供需平衡，这也被称为价格发现过程。

本质上说，金融资产是为实体经济服务的，不属于经济学上所说的“真实财富”，是一种“虚拟资产”。

但是，金融资产有经济价值，其价值是对未来现金流的要求权。

Ⅲ错误，是经济价值而非社会价值。

3.提供流动性
金融市场提供流动性，是指它为投资者提供一种出售金融资产的机制。

投资者以货币资金换取相应的金融资产之后，可能因为种种原因需要将金融资产变现，金融市场的一个重要功能就是提供流动性，即金融资产交易变现或赎回的渠道和机制。

4.风险管理
资产价格变化、借款人信用状况恶化、经济行为过程中的操作错误，甚至是自然灾害、意外事故等都可能给经济主体带来损失。

金融市场的一个重要功能就是通过保险、对冲交易等方式对实体经济或金融行为中蕴含的风险进行管理、防范和化解。

Ⅱ错误，套利目的是获取利润而非风险管理。

同时，金融市场具有将有形资产产生的风险在资金供求双方之间重新配置的功能。

5.降低搜寻成本和信息成本
金融市场能够降低搜寻成本和信息成本两种交易成本。

搜寻成本有显性成本与隐性成本，比如花钱做广告寻求金融资产的买方与卖方为显性成本，而花费一定的时间来定位交易对手则为隐性成本。

信息成本是那些与评估金融资产投资特点有关的成本，评估就是寻找到与期望产生现金流的数量与可能性的金融资产。

在一个有效的市场当中，价格反映了所有市场参与者所能搜集到的信息总和。

Ⅰ正确。

15.
单选题
下列关于有限合伙企业执行合伙事务的说法，正确的有（）。

Ⅰ.有限合伙企业由普通合伙人执行合伙事务
Ⅱ.在合伙企业未有约定的情况下，有限合伙企业不得将全部利润分配给部分合伙人
Ⅲ.有限合伙人不得执行合伙事务，不得对外代表有限合伙企业
Ⅳ.有限合伙人依法为有限合伙企业提供担保，不视为执行合伙事务
问题1选项
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
【答案】A
【解析】有限合伙企业由普通合伙人执行合伙事务，有限合伙人由于承担有限责任，有限合伙人不得执行合伙事务，不得对外代表有限合伙企业，但是有限合伙人依法为有限合伙企业提供担保，不视为执行合伙事务；
在合伙企业未有约定的情况下，有限合伙企业不得将全部利润分配给部分合伙人。