安阳钢铁2021年一季度财务分析详细报告

项目名称 内部资料，妥善保管
流动资产构成表(万元)
2019年一季度
2020年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2021年一季度 数值 百分比(%)
第 2 页 共 38 页
流动资产
1,713,165.4 7
100.00 2,079,334.2 7
100.00 2,258,306.5 4
100.00
应付账款
一年内到期的非流动 负债
644,575.71 644,575.71 13,803.26
186,836.57
4.14 2,782,645.4 293,272.26
6
- 772,676 128,100.29
7.98
41,133.07
227,969.65
11.78 19.87 22.02
应付票据
应交税费 其他流动负债 短期借款 应付股利
2021年一季度存货占营业收入的比例明显下降。从流动资产与收入变 化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，并且资产的盈利能力有所 提高。与2020年一季度相比，资产结构趋于改善。
项目名称
总资产
流动资产
存货 预付款项 应收账款 其他流动资产 非流动资产 无形资产
资产主要项目变动情况表(万元)
2020年一季度
内部资料，妥善保管
第 3 页 共 38 页
4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：存货增加213,424.8万元，无形资产 增加47,958.5万元，预付款项增加21,232.46万元，其他非流动资产增加 17,752.13万元，应收账款增加12,588.06万元，其他流动资产增加4,358.04 万元，长期股权投资增加3,742.42万元，共计增加321,056.41万元；以下 项目的变动使资产总额减少：长期待摊费用减少163.17万元，交易性金融 资产减少221.18万元，递延所得税资产减少2,610.48万元，货币资金减少 58,549.79万元，固定资产减少530,685.44万元，共计减少592,230.06万 元。各项科目变化引起资产总额增加353,564.07万元。
5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2021年一季度应收账款所 占比例较高，存货所占比例过高。2021年一季度企业存货所占比例较大， 经营活动资金缺乏，资产结构并不合理。
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第 4 页 共 38 页
内部资料，妥善保管
第 5 页 共 38 页
6.资产结构的变动情况
2020年一季度 数值 增长率(%)
2021年一季度 数值 增长率(%)
880,340.24 239,368.45 348,062.99
27.45 1,036,059.9 3
287,242.14
452,999.25
-
17.69 1,106,731.7 1
20 287,242.14
30.15 452,999.25
5.权益的增减变化情况
2021年一季度所有者权益为1,106,731.71万元，与2020年一季度的 1,036,059.93万元相比有所增长，增长6.82%。
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第 10 页 共 38 页
项目名称 所有者权益合计 实收资本 资本公积 盈余公积
所有者权益变动表(万元)
2019年一季度 数值 增长率(%)
非流动负债
递延收益 递延所得税负债 长期借款
988,444.5 988,444.5
2,645.58 -647.63
2,303.18 2,303.18
421,900 -10900.00
0
-0.03
59,251.11 351,990.75
0
0
6,172.27 4,310.07
164,000 -4870.00
项目名称 总负债
负债主要项目变动情况表(万元)
2020年一季度
数值
差值 增长率(%) 数值
2021年一季度 差值 增长率(%)
2,841,363.9 158,183.01
5.9
282,892.3
3,124,256.2
9.96
内部资料，妥善保管
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4
4
流动负债
2,489,373.1 98,931.9 9
-2.88 151,908 -12092.00
3.2
892.51 928.91
3.56 -
-2.95
50.02 -7.37
4.负债的增减变化原因
以下项目的变动使负债总额增加：应付账款增加128,100.29万元，一 年内到期的非流动负债增加41,133.07万元，递延收益增加39,534.03万元， 应付票据增加31,640.93万元，应交税费增加23,612万元，其他流动负债 增加21,394.39万元，短期借款增加15,000万元，递延所得税负债增加 3,087.54万元，应付股利增加192万元，共计增加303,694.26万元；以下 项目的变动使负债总额减少：应付职工薪酬减少134.87万元，预收款项减 少162.13万元，长期借款减少12,092万元，共计减少12,389万元。各项科 目变化引起负债总额增加282,892.3万元。
53.63 2,258,306.5 4
53.38
644,.96
23.00 1,105,043.7 7
26.12
内部资料，妥善保管
第 1 页 共 38 页
货币资金 预付款项
758,578.33 41,225.26
21.29 891,066.22
1.16 55,439.09
42.88 1,105,043.7 7
42.85 832,516.43
2.67 76,671.55 2.46 63,657.25 1.10 27,237.96 0.11 2,155.89
48.93
36.86 3.40 2.82 1.21 0.10
3.资产的增减变化 2021年一季度总资产为4,230,987.94万元，与2020年一季度的 3,877,423.87万元相比有所增长，增长9.12%。
22.98 832,516.43
1.43 76,671.55
19.68 1.81
非流动资产
1,850,355.7 1
51.92 1,798,089.6
46.37 1,972,681.4
46.62
固定资产
无形资产 其他非流动资产
1,475,558.6 6
167,475.67 28,960.9
41.41 1,428,471.3 7
8.07
2.流动负债构成情况
企业短期融资性负债所占比例较大，占流动负债的52.36%，表明企业 的偿债压力较大。企业经营活动派生的负债资金数额较多，占流动负债的 27.77%。
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第 8 页 共 38 页
3.负债的增减变化情况
2021年一季度负债总额为3,124,256.24万元，与2020年一季度的 2,841,363.94万元相比有所增长，增长9.96%。2021年一季度企业负债规 模有所增加，负债压力有所提高。
24.70 1,036,059.9 3
26.72 1,106,731.7 1
26.16
2,390,441.3
67.08 2,489,373.1 9
64.20 2,782,645.4 6
65.77
内部资料，妥善保管
第 7 页 共 38 页
非流动负债
292,739.64
8.21 351,990.75
9.08 341,610.78
存货
货币资金 预付款项 应收账款 其他流动资产 交易性金融资产
644,371.02
758,578.33 41,225.26 69,059.67 19,605.7 2,277.71
37.61 891,618.96
44.28 891,066.22
2.41 55,439.09 4.03 51,069.19 1.14 22,879.92 0.13 2,377.07
- 1,020,085.4 31,640.93
3
-19.67 26,257.59 23,612
- 23,697.57 21,394.39
-2.52 436,900 15,000
-100.00
192
192
20.24
-10379.97
341,610.78
- 39,534.03 39,534.03
231.45 9,259.81 3,087.54
4.70 168,112.13
0.81 28,960.9
36.84 897,785.94
4.34 216,070.62
0.75 46,713.04
21.22
5.11 1.10
2.流动资产构成特点
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的52.33%，说 明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切 关注企业产品的销售前景和增值能力。企业持有的货币性资产数额较大， 约占流动资产的36.96%，表明企业的支付能力和应变能力较强。但这种应 变能力主要是由短期借款及应付票据来支持的，应当对偿债风险给予关注。
数值
差值 增长率(%) 数值
2021年一季度 差值 增长率(%)
3,877,423.8 313,902.69
7
8.81 4,230,987.9 353,564.07
4
9.12
2,079,334.2 366,168.81
7
21.37 2,258,306.5 178,972.27
4
8.61
891,618.96 247,247.95
项目名称 负债及权益总额 所有者权益 流动负债
负债及权益构成表(万元)
2019年一季度
2020年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2021年一季度 数值 百分比(%)
3,563,521.1 8
100.00 3,877,423.8 7
100.00 4,230,987.9 4
100.00
880,340.24
-
6.82
-
内部资料，妥善保管
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未分配利润
172,303.45 71,126.82
172,303.45 166.24 32,253.02
172,303.45 -54.65 96,237.6
198.38
6.权益的增减变化原因
以下项目的变动使所有者权益增加：未分配利润增加63,984.58万元， 少数股东权益增加8,054.52万元，共计增加72,039.1万元。
55,439.09 14,213.83 51,069.19 -17990.48 22,879.92 3,274.22
-52266.11 1,798,089.6
168,112.13
636.46
38.37 1,105,043.7 213,424.8 7
34.48 76,671.55 21,232.46 -26.05 63,657.25 12,588.06
16.7 27,237.96 4,358.04
-2.82
174,591.8
1,972,681.4
0.38
47,958.5
216,070.62
23.94
38.3 24.65 19.05
9.71
28.53
内部资料，妥善保管
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其他非流动资产 长期股权投资
28,960.9
0
17,367.53 5,306.22
安阳钢铁2021年一季度财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 安阳钢铁2021年一季度资产总额为4,230,987.94万元，其中流动资产 为2,258,306.54万元，主要以存货、货币资金、预付款项为主，分别占流 动资产的48.93%、36.86%和3.4%。非流动资产为1,972,681.4万元，主要 以固定资产、无形资产、其他非流动资产为主，分别占非流动资产的 45.51%、10.95%和2.37%。
三、实现利润分析 1.利润总额
2020年一季度利润总额亏损45,075.81万元，2021年一季度扭亏为 盈，盈利22,724.73万元。利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基 础比较可靠。
0 46,713.04 17,752.13 43.99 21,109.95 3,742.42
61.3 21.55
二、负债及权益结构分析 1.负债及权益构成基本情况
安阳钢铁2021年一季度负债总额为3,124,256.24万元，实收资本为 287,242.14万元，所有者权益为1,106,731.71万元，资产负债率为73.84%。 在负债总额中，流动负债为2,782,645.46万元，占负债和权益总额的 65.77%；非流动负债为341,610.78万元，占负债和权益总额的8.07%。
项目名称 总资产 流动资产
存货
资产构成表(万元)
2019年一季度
2020年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2021年一季度 数值 百分比(%)
3,563,521.1 8
100.00 3,877,423.8 7
100.00 4,230,987.9 4
100.00
1,713,165.4 7
48.08 2,079,334.2 7