清算组内部管理制度(模版)

实操丨清算组内部治理制度〔模版〕
〔一〕清算工作规程
xxxxxx 2023 年第xx 次股东会作出清算决议〔xxx 省xxx 人民法院于2023 年 xx 月 xx 日出具编号为“〔 2023 〕xxxxx 民算 x 号”民事裁定书，裁定受理 xxxx 的强制清算申请，并于 2023 年 x x 月 x 日出具编号为“〔 2023 〕xxxxx 民算信息号”打算书〕，指定xxx 、xxx 、xxx 组成清算组，xxx 为清算组负责人。

依据解散清算案的实际状况，现对清算组工作作出如下规定。

一、根本原则
1.清算组实行集体负责制，对重大事项实行合议制；
2.清算组各下设机构坚持对外整体、对内分工的工作原则；
3.清算组应完善各项规章制度，标准内部治理，坚持全部工作依法合规。

二、机构设置及分工
清算组下设以下机构：
〔一〕综合事务部
1、负责统筹调度、安排、指导、协调各治理小组的工作;
2、负责与人民法院、当地政府、债权人的沟通和事务协调;
3、负责债务人的日常事务治理和安全保卫工作 ;
4、负责清算组办公室日常工作安排；
5、负责债务人资料的保管及借阅工作；
6、负责清算组文件的收发工作；
7、负责债权人会会议筹备工作；
8、为清算工作供给法律支持，为清算治理各项环节供给法律意见
9、负责评估机构、审计机构、法律效劳机构聘用。

〔二〕债权债务部
1、承受债权申报；
2、制定债权核查标准；
3、审核、复核债权；
4、编制债权清册、债务清册、债权表等。

〔三〕资产清收部
1、负责送达归还财务通知书；
2、负责应收款及债权的追收；
3、负责治理有关仲裁及诉讼等法律事务；
4、承受和追索债务人的债务人的债务清偿；
5、承受债务人财产持有人的财产交付
〔三〕财产治理部：
1、负责保管有关财产凭证；
2、负责企业财产的治理、清理及评估、变价、安排。

〔四〕劳资人事部：
1、接收债务人的人事治理
2、负责劳动合同的解除事宜
3、起草职工安置方案，负责职工社会保险事宜以及人员的安置工作。

〔五〕财务部:
1、负责财务核算；
2、编制清算期间的财务报告；
3、协调协作会计师事务所和评估师事务所出具财务专项审计报告和资产评估报告。

三、其他规定
1.各下设机构应依据各部门的职责范围，制定本部门的规章制度或业务操作规程，报清算组批准后实行。

2、各部门的规章制度及业务操作规程应包括与但不限于如下内容：
（1）人员分工和定岗定责；
（2）文书档案的建立和治理；
（3）可以普遍使用的标准化操作规章；
3、各部门应明确重大事项的范围，属于重大事项的，必需报清算组按议事规章处理，但各部门可以提出参考处理意见。

4、各部门应确保工作人员相对固定，确需调整有关人员，部门负责人应准时通知清算组。

5、各部门的调整，必需由清算组合议打算。

本暂行方法经清算组合议后生效，清算组视具体状况应准时予以修订，并依据xxxx 股东会〔法院〕及其他相关部门要求进展备案。

〔二〕清算组议事规章
xxxxxx 2023 年第 xx 次股东会作出清算决议〔xxx 省 xxx 人民法院
于 2023 年 xx 月 xx 日出具编号为“〔 2023 〕xxxxx 民算 x 号”民事裁定书，裁定受理 xxxx 的强制清算申请，并于 2023 年 x x 月 x 日出具编号为“〔 2023 〕 xxxxx 民算信息号”打算书〕，指定xxx 、xxx 、xxx 组成清算组， xxx 为清算组负责人。

为了促进清算工作依法合规进展，提高工作效率，制定本规章。

第一条清算组办公例会的召开。

1.清算组办公会议是处理清算组事务的例会，每周在清算组办公场所会议室召开；
2.由清算组负责人提议或清算组下设各部门负责人提出召开办公会议的可以召
开临时会议；
3.清算组办公会议由清算组负责人或清算组负责人托付的清算组成员主持召开，如有必要可由法院审判人员主持召开；
4.清算组负责人及清算组成员必需参与清算组办公会议，如清算组认为有必要，各部门负责人或工作人员也应参与，如有事不能参与必需提前两个工作日请假；
5.每次会议前一个工作日下午，清算组办公室应在征求各成员和清算组负责人各部门意见后，将其次天会议内容书面发送给清算组各成员。

其次条清算组办公会议的内容
1.处理清算期间公司的日常事务；
2.对上次会议后的工作进展回忆和总结；
3.清算组会计师通报上周的财务收支状况；
4.清算组成员和部门负责人通报上周的重大事项；
5.争论通过清算组人民币 3000 元以上的财务支出；
6.争论审议各部门上报应由清算组会议打算的事项；
7.布置相关工作任务；
8.处理重大突发事项；
9.其他清算组负责人或成员认为要提交争论的事项。

第三条清算组办公会议在官方听取各方面意见的根底上形成打算，如有必要由清算组报法院批准或备案。

第四条清算组办公会议由清算组办公室派专人记录，与会人员必需签字，会议记录由清算组综合事务部保存存档。

第五条清算组依据例会内容总结阶段性工作报告，上报xxxx 股东会〔法院〕。

第六条本规章最终解释权归清算组全部，并依据xxxx 股东会〔法院〕及其他相关部门要求进展备案。

〔三〕财务收支治理制度
xxxxxx 2023 年第 xx 次股东会作出清算决议〔xxx 省 xxx 人民法院
于 2023 年 xx 月 xx 日出具编号为“〔 2023 〕xxxxx 民算 x 号”民事裁定书，裁定受理 xxxx 的强制清算申请，并于 2023 年 x x 月 x 日出具编号为“〔 2023 〕 xxxxx 民算信息号”打算书〕，指定xxx 、xxx 、xxx 组成清算组， xxx 为清算组负责人。

为避开资产风险，维护宽阔债权人的合法权益，制定本制度。

第一条财务账册、原始凭证移交清算组之前，公司原法定代表人及原财务人员，必需保管好公司的财务账册、原始凭证，移交完毕后账务账册、原始凭证由清算组保管。

其次条日常财务收支确实定。

1.公司原主管财务的领导及部门负责人、留守人员应主动协作清算组的工作；
2.清算组与公司通过清算组办公会议确定日常开支，并具体列表；
3.清算组的账户是破产清算期间唯一财务账户，全部的财务收支必需通过该账
户进展。

第三条日常财务支出备案与审批。

日常财务支出包括：
1.员工工作及社会养老保险费；
2.应当缴纳的税金；
3.必要支出的水电费；
4.设备维护费；
5.其他由清算组办公会议通过的必需支出的费用。

前述 1-3 项支出，由清算组办公会议确定基数，每次支付时，由清算组下设各
部门填表、签字，并报清算组、人民法院核准后支付。

第四条日常财务支出以外的费用，未征得清算组的许可，一律不得支出。

第五条为处理以下事项而发生的费用，应事先征得清算组负责人的书面同意：
1.清点、保管公司财产；
2.核查、追收公司债权；
3.为公司利益而进展必要的并经清算组许可的经营活动；
4.清算组许可的其他工作。

第六条清算组的费用支出，由清算组编制预算报告经法院批准同意后实施。

第七条借款、财务报销治理
1.借款必需由借款人申请，供给相关材料，填写借款单，依据审批权限，由清
算组办公会议批准后，到清算组财务室借款；
2.3 天以上出差必需有出差申请表；购物借款必需有选购申请单或选购打算；
备用金借款按公司规定办理；其他借款必需供给相关书面资料；
3.人民币借款一次借款在 1000 元以上的，要提前通知财务室；
4.借款必需专款专用，并须于出差完毕或业务完结15 天内凭出差报告、支出凭证报销；
5.相关人员调离或工作变动，原借款必需提前清理完毕；
6.为简化财务手续，提高效率，经清算组办公会议批准的支出工程，可实行个
人先垫付后报销的程序。

第八条本规章最终解释权归清算组全部，并依据xxxx 股东会〔法院〕及其他相关部门要求进展备案。

〔四〕档案治理制度
xxxxxx 2023 年第 xx 次股东会作出清算决议〔xxx 省 xxx 人民法院
于 2023 年 xx 月 xx 日出具编号为“〔 2023 〕xxxxx 民算 x 号”民事裁定书，裁定受理 xxxx 的强制清算申请，并于 2023 年 x x 月 x 日出具编号为“〔 2023 〕
xxxxx 民算信息号”打算书〕，指定 xxx 、xxx 、xxx 组成清算组， xxx 为清算组负责人。

为了确保清算组工作有序开放，现制定以下发文存档治理方法。

第一条为加强清算组文书收发、立卷工作，特制定本制度。

其次条坚持部门收集、治理文件材料制度。

各部门均应制定专职文书人员，负
责治理本部门的文件材料，并保持相对稳定。

人员变动应准时通知清算组。

第三条由几个部门共同参与工作的，在工作中形成的文书材料，由主办部门收
集归卷。

会议文件由会议主办部门收集归卷。

第四条清算组员外出沟通、调查争论、参与会议等公务活动的，必需将会议的
主要文件资料向所属部门办理归档手续。

第五条清算组召开会议，由会议主办部门指定专人将会议材料、声像档案等向
综合事务部办理归档手续。

第六条各部门专职文书的职责：
1.了解本部门的工作业务，把握本部门文件材料的归档范围，收集治理本部门
的文件材料；
2.承办人员借用文件材料，应乐观的供给帮助，做好效劳工作，并办理临时借
用文件材料登记手续。

第七条应归档文件范围：
1.重要的会议材料，包括会议的通知、报告、决议、总结、会议简报、会议记
录等；
2.主管或有关部门发来的与本清算组有关的打算、通知等文件材料；
3.本清算组对外的正式发文与有关单位来往的文书；
4.本清算组的请示与主管部门的批复；
5.本清算组反映主要职能活动的报告、总结；
6.本清算组的各种工作打算、总结、报告、请示、批复、会议记录、统计报表
及简报；
7.本清算组与有关单位签订的合同、协议书等文件材料；
8.本清算组人员任免的文件材料。

第八条各部门都要建立健全寻常归卷制度。

对处理完毕或批存的文件材料，由专职人员集中统一保管。

第九条各部门应依据本部门的工作范围及工作任务，编制文件材料归卷使用的“案卷类目”。

“案卷类目”的条款必需简明精准，并编上条款号。

第十条公文承办人员应准时将办理完毕或经负责人员批存的文件材料，收集齐全，加以整理，送交本部门归卷
第十一条专职文书人员应准时将已归卷的文件材料，依据“案卷类目”条款，放入相应的文件卷夹，并在收发文登记簿上注明。

第十二条文件的收发：
1.清算组对外的文件由各部门负责起草和审核，清算组负责人签发；
2.文件签发后送回起草部门校对，校对无误方能盖章；
3.文件和原稿，由文书人员同意归档，保存备查；
4.文件统一由制定人员负责发送。

5.外来的文件由制定人员负责签收，并分类登记；
6.传阅文件由各部门制定人员负责收回，对重要指示的文件，应准时组织传达和落实；
第十三条本清算组公文在处理破产清算案件中对相关问题的处理意见、请示和答复问题，指导与洽商工作的重要载体，各部门应严格依据本方法的规定执行。

第十四条清算组公文，实行统一治理。

公文的治理，要做到标准、准确、准时、安全。

第十五条全体清算组工作人员，对公文中涉及国家、政府或本清算组应保密的事项包括商业隐秘，必需严守机密，不准任凭向他人泄露。

第十六条本规章最终解释权归清算组全部，并依据xxxx 股东会〔法院〕及其他相关部门要求进展备案。

〔五〕工作保密制度
xxxxxx 2023 年第 xx 次股东会作出清算决议〔xxx 省 xxx 人民法院
于 2023 年 xx 月 xx 日出具编号为“〔 2023 〕xxxxx 民算 x 号”民事裁定书，裁定受理 xxxx 的强制清算申请，并于 2023 年 x x 月 x 日出具编号为“〔 2023 〕 xxxxx 民算信息号”打算书〕，指定xxx 、xxx 、xxx 组成清算组， xxx 为清算组负责人。

为保守隐秘，维护破产相关权利人权益，特制定本制度。

第一条清算组全部工作人员都有保守公司隐秘的义务。

其次条清算组保密工作，实行既确保保守隐秘又便利的工作方针。

第
三条清算组工作人员保守工作隐秘的范围包括但不限于以下事项：
1.清算组知悉的有关公司的财务状况；
2.清算组知悉的有关公司的合同、协议、意向书、主要会议记录等；
3.清算组知悉的有关公司的人事档案、工资、劳务性收入及资料；
4.清算组知悉的其他应当保密的事项。

第四条属于破产清算相关隐秘的文件、资料和其他物品的制作、收发、传送、
使用、复制、摘抄、保存和销毁，由清算组托付专人执行；承受电脑技术存取、处理、传递的资料，由清算组托付专人负责保密。

第五条对外交往合作中需要供给公司隐秘事项的，应当事先经清算组负责人批准。

第六条本规章最终解释权归清算组全部，并依据xxxx 股东会〔法院〕及其他相关部门要求进展备案。

〔六〕证照、印章日常治理和使用方法
xxxxxx 2023 年第xx 次股东会作出清算决议〔xxx 省xxx 人民法院于2023 年 xx 月 xx 日出具编号为“〔 2023 〕xxxxx 民算 x 号”民事裁定书，裁定受理 xxxx 的强制清算申请，并于 2023 年 x x 月 x 日出具编号为“〔 2023 〕xxxxx 民算信息号”打算书〕，指定xxx 、xxx 、xxx 组成清算组，xxx 为清算组负责人。

为了维持公司清算阶段期间的稳定，避开资产风险，维护宽阔债权人的合法权
益，制定公司清算阶段日常经营治理及印章使用方法。

第一条在清算期间，公司依据股东会〔法院〕批准的方案连续营业事务或停顿
经营。

其次条公司证照、印章的废止与对外用章治理。

1.公司全部证照、印章原则上一律封存，公司的对外活动及其他事务，均以加
盖清算组的印章为准；
2.依据《财务收支治理方法》需要使用清算组印章的须报清算组批准；
3.除上述方法规定以外的事项，需要使用清算组印章的须报清算组批准；
4.如有特别状况，需要使用公司原有印章的，须填写《用章申请表》说明状况
报清算组批准。

第三条申请使用公司印章、清算组印章时必需由经办人作出书面说明，并由清
算组下设之职能机构负责人复核并签署意见后交由清算组审批。

第四条本规章最终解释权归清算组全部，并依据xxxx 股东会〔法院〕及其他相关部门要求进展备案。