差旅费管理办法

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差旅费报销管理办法（修订版2）
第一章总则
第一条为有效控制差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合我公司实际，制定本办法。

第二条本办法适用公司各部门员工出差报销事宜的处理。

第三条差旅费是指公司员工因公出差所发生的城市（含市辖区县）间往返交通费、住宿费、伙食补助费和出差地交通费。

第四条公司建立健全员工出差审批制度。

出差必须按规定报经部门有关领导批准，员工出差应本着高效、节约的原则。

要定任务、定人数、定时间、定地点、定费用，不得假公济私绕道旅行。

出差期间非工作需要的游览和参观而开支的费用，均由个人自理。

第二章城市间交通费
第五条城市间交通费是指员工因公出差到市外和市辖区县，乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的往返费用。

第六条到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响工作、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。

火车/高铁作为推荐的交通工具，相对于长途汽车更安全，中心级以下员工出差可选择乘坐火车或高铁二等座，凭票据实报销。

乘坐飞机应从严把控，若飞机票价格低于其他交通工具价格、公务紧急或特殊情况超过规定标准乘机，应事先申报，由中心部门领导批准，未按规定乘坐交通工具的，超支部分自理。

以飞机作为交通工具的，出差必须乘坐经济舱，出差人应尽可能提前预定机票，以节约购买成本。

第七条乘坐飞机的民航发展基金、燃油附加费和往返机场的专线交通费用可以凭据报销。

第八条乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。

单位统一购买交通意外保险的，不再重复购买。

第三章住宿费
第九条住宿费是指员工因公出差期间入住宾馆（包括酒店、饭店、招待所，下同）发生的房租费用。

第十条公司员工出差住宿费实行最高额度控制，在规定的标准内凭有效发票实报，超支自负，节余不补。

两人以上同性别同行，必须两人共住一个房间，标准可按两人中高级别
的住宿标准执行。

公司高管人员可单独住宿。

短期出差人员投靠亲友，未发生费用支出的，按住宿限额标准的50%给予补贴。

出差人员低于限额标准住宿节省额超过50元的，对于节省部分的50%给与补贴奖励。

长期出差人员，是指出差时间在一个月以上且出差地点相对固定的长期性质的外派工、管理及技术人员，本着节约成本的原则，应在当地租房住宿，原则上不允许报销宾馆住宿费用和相关补贴奖励。

第十一条出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿，并根据出差期限情况及时办理退房手续，避免产生不必要的费用，节约开支。

第四章伙食补助费
第十二条伙食补助费是指对员工因公出差期间给予的伙食补助费用。

第十三条出差人员的伙食补助费，以城市间交通费为凭据，按出差自然（日历）天数实行定额包干。

发放标准为市外100元/人·天（高原地区补贴：1、海拔在3000-3500米地区，额外增加50元/天的高原补贴；2、海拔在3500-4000米地区，额外增加80元/天的高原补贴；3、海拔在4000米以上地区，额外增加100元/天的高原补贴），期间发生招待费用的，应单列报销，并按50元/次扣除出差补助，报销时注明次数和对应扣除补贴的时间。

来往于公司所在深圳、重庆和成都的固定办公场所出差，且公司提供食堂就餐，参照上述招待扣除标准，按50元/次扣除出差补助。

第五章出差地交通费
第十四条出差地交通费是指员工因公出差期间发生的出发地至交通枢纽间的通行费以及目的地交通费用。

第十五条出差人员由单位派车的，不再报销出差地交通费。

第六章报销管理
第十六条员工出差前在OA中提交《出差申请表》，出差申请表中应注明出差地点、事由、天数，经部门领导签署意见批准，并到人力资源部备案后方可出差。

出差时应当严格按规定和标准开支差旅费。

城市间交通费按乘坐交通工具凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。

出差人员借款须持批准后的《出差申请表》填写《借款申请单》，由部门领导审核批准担保后，财务部门负责人核准后方可借款。

员工出差费用报销须按照报销规定由部门负责人签署意见，并按照《差旅费报销单》审批程序审批并关联《出差申请表》后，财务部门方可办理费用报销手续。

住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。

伙食补助费按出差目的地标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达的目的地标准报销。

出差地交通费凭据报销。

未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。

第十七条出差结束后，员工应当及时办理报销手续。

在出差结束后一个月内完成报销。

市内（指重庆非主城区，其他为省内）及近郊出差凭有郊出差凭证，一个月内可分一次或两次报销。

报销差旅费时，应当提供如下信息和有效报销凭证，否则予以退回：（1）费用内容（简明扼要），所附发票内容齐全（2）报销签名（3）通过部门负责人审核确认（4）通过费用承担部门负责人审核确认。

第十八条财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，不得报销未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用。

申请单和报销单据的内容必须填写清楚、真实，任何员工使用虚假发票都将被视作严重过错，并可导致过失性解除劳务合同关系。

员工应在差旅结束后及时返还剩余的差旅预支款。

逾期未还的员工将被停止一切报销费用的支付，直至结清所有的差旅预支款。

第七章监督问责
第十九条各部门应当加强对本部门员工出差活动和经费报销的内控管理，对本部门出差审批制度、差旅费预算及规模控制负责，相关领导、财务人员等对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。

第八章其他规定
第二十条凡参加会议或业务培训，凭会议通知或主办单位证明报销。

在途期间和会议期间的住宿费、交通费和出差补助按差旅费管理相应规定办理。

组织机构统一安排食宿的，会议期间的相应费用按实报销，不另报销出差补助。

公司长期外派人员（含业务人员出差时间预计超过三个月以上），需每月末前向财务部门提交一次费用报销申请。

出差天数的计算采用算头不算尾或算尾不算头的方法。

出差当日往返（异地、往返加工作时间6小时及以上，须有出差申请）可享受全额补助（包括次日晨抵达本市）。

本差旅费报销管理办法为暂行管理办法。

2020年11月18日附：出差住宿费和伙食补助费标准表
出差住宿费和伙食补助费标准表
备注：1、所谓出差地区，为非常驻办公所在的城市。

2、地区特殊情况，导致住宿费超标，须经分管副总批准。