K3标准成本—业务规程

k3标准业务规程库.doc

规程说明需求部门
16 申请非生产物料的部门在系统中录入采购申请单。
采购申请需求
仓储部
备
注
17 需求部门直接在”采购申请单-录入”中录入采购申请单。
采购申请单录入
18 需求部门在系统中打印出采购申请单。
采购申请单 Y
19 需求部门经理根据需要是否核准此单(如果不核准购买则退回重新录入)。
物料对应表
15 由采购员在系统中录入供应商物料编号，建立与内部物料编码的对应关系.
供应商供货信息维护
编撰者咨询与实施部
版本
V2.0
备
注
第 6 页,共 94 页
名称编号
非生产物料请购规程 CID-01-01-040
类型时间
采购管理 2007 年 3 月
编撰者咨询与实施部
版本
V2.0
审校意见同意
第 2 页,共 94 页
目录
1 供应链管理规程 ......................................................................................................................................................................4 1.1 采购管理规程......................................................................................................................................................................4 1.2 销售管理规程....................................................................................................................................................................15 1.3 仓存管理规程....................................................................................................................................................................25 1.4 质量管理规程....................................................................................................................................................................29

K3业务操作流程(1)(1)

K3业务操作流程一、采购流程：【销售订单】→【采购申请单】→【采购订单】→【付款申请单】（应付款模块）→【付款单】（应付款模块）→【外购入库单】→【采购发票】1、业务员填制【采购订单】时，需填写拟采购供应商外的另两家供应商的报价信息，特殊情况不能提供另两家报价信息的，需在备注栏注明原因；2、钢厂采购以外的其他采购，业务员根据【销售订单】生成【采购申请单】，【采购申请单】审核完成后，再根据【采购申请单】生成【采购订单】，业务员提货后次日下班前需提供供应商开具的提货单据给仓库库管，昆明五区以外次日下班前取得供应商的提货单据有困难的，可以先取得供应商提货单据的传真件，10个工作日内必须取得供应商开具的提货单据原件，库管根据审核完全的【采购订单】及供应商开具的提货单据原件及时生成【外购入库单】并将供应商开具的提货单据原件交由计划员做数据修正。

修正后计划员打印出【外购入库单】将【外购入库单】财务联附上供应商开具的提货单据原件一并交由会计入账。

3、供应商采购发票收回时，计划员需根据【外购入库单】生成对应的【采购发票】，计划员将收回的发票交由会计，会计据此审核【采购发票】无误后入账。

4、支付购货款时业务员根据【采购订单】生成【付款申请单】，出纳根据审批完全的【付款申请单】并打印出来后生成【付款单】，【付款单】需修改成实际付款金额，付款完成后将【付款单】打印出来并附上银行回单等对应原始单据交会计入账。

5、钢厂采购直接根据仓库入库单生成【外购入库单】，【外购入库单】中的单价为结算单价，不为调整单价即不包括运费及承现比加价或减价部分；钢厂的运费及承现比加价或减价部分在“应付模块”的其他应付单中填具，运费及承现比加价金额填正数，承现比减价金额填负数。

计划员打印出【外购入库单】将【外购入库单】财务联附上钢厂结算单据原件一并交由会计入账。

支付钢厂货款时，计划员可以不根据【采购订单】而是直接填制【付款申请单】；6、钢厂采购，库管根据仓库开具的“入库单”或“调拔单”直接生成【外购入库单】，然后将仓库开具的“入库单”或“调拔单”交与计划员审核。

K3标准业务规程库(2021整理)

名称编号
非生产物料请购规程 CID-01-01-040
类型时间
采购管理 2007 年 3 月
编撰者咨询与实施部版本
规程说明需求部门
16 申请非生产物料的部门在系统中录入采购申请单。
采购申请需求
仓储部
备
注
17 需求部门直接在〞采购申请单-录入〞中录入采购申请单。
采购申请单录入
2 生产制造管理管理 ..............................................................................................................................................................42 生产任务及车间作业管理规程 ...........................................................................................................................................42 委外加工作业管理规程 .......................................................................................................................................................55 PDM 管理规程 .....................................................................................................................................................................62

金蝶K3成本管理系统操作流程明细

第一步.增加科目
第二步.增加凭证字
第三步.增加计量单位
第四步.增加客户
第五步.增加部门
第六步.增加职员
第七步.增加物料
第八步.增加仓库
第九步.增加供应商
第十步.增加成本对象
第十一步.增加成本项目
第十二步.增加要素费用
成本管理------分配标准设置----部门，共耗，其他，制造，在产品成本标准设置等
都是按照实际完工产量设置的
本月在供应链新增外购入库单.
投入产量录入-----引入------产品入库单传过来的
本月在成本管理--------产量录入----完工产量录入-----新增产品入库单
在成本管理-----费用录入---部门间共耗费用录入—引入总账系统
---总账取数设置如下图
在成本管理----费用录入-----材料费用录入---新增领料单
在成本管理----费用录入-----人工费用录入---引入---从总账---
费用分配------部门分配---自动分配
费用分配------材料分配---自动分配
费用分配------其他费用分配---自动分配
成本计算----先成本计算合法性检查----在产品成本计算
材料出库核算-----就会把单价金额反填到我们的领料单和产品入库单或是出库单上
供应链---
就不用人工来做自己入库核算了
最后生成凭证----材料费用归集是领料单。

K3工序操作业务流程

K3工序操作业务流程1、建立工艺路线：2、生产任务单（手工、或修改MRP生产任务类型：工序跟踪普通订单？流转卡跟踪普通订单？），确认/下达生成[车间作业系统——工序计划——工序计划单]3、每一工序计划单——生成——工序汇报（代表工序完成情况）4、每一工序计划单——生成——工序转移（代表工序状态转移）5、生产任务——产品入库（代表工序已全部完成，并入库）二、业务操作：（非自动派工、自动移转）1、例：建立工艺路线BBBB：下料、冲孔、折弯、清冼（外协）、焊接五道工序。

2、下达生产任务单（确认前注意将生产类型修改为工序跟踪普通订单）可以借用MRP计算投放出来的任务单，也可以手工下达。

3、生产任务单确认时，可以自动生成计划状态的“工序计划单”。

计划数量为生产任务单计划生产数量。

此时接收数量、实作数量、合格数量、移交数量、返修数量都为0。

接收数量要通过其他工序转移单来更新。

实作数量、合格数量、返修数量要通过工序汇报单来更新。

移交数量通过工序转移单来更新。

4、从工序计划单下推生成“派工单”，安排工序生产内容。

5、从派工单下推生成“工序汇报”，汇报完成情况。

6、从工序计划单下推生成工序转移单，将上一工序完成量转移至下一工序。

7、委外工序则执行以下操作步骤：1）从上一工序通过工序转移单来更新接收数量。

2）从工序计划单下推生成“委外工序转出单”。

3）从工序计划单下推生成“委外工序接收单”。

来更新实作数量、合格数量。

8、下一道工序则循环按派工单——工序汇报——工序转移的步骤执行操作，直至最后一道工序结束。

9、从生产任务单下推产品入库，完成本道工艺路线生产。

三、业务操作：（自动派工、自动移转）新的工艺路线：CCCC1、例：生产任务单2、生产任务单确认时，自动生成计划状态的工序计划单。

生产任务单下达时，自动审核工序计划单，并更新第一道工序的接收数量。

3、虽然工艺路线里是自动派动，但第一道工序并未自动生成派工单，还是需要手工生成派工单。

k3标准成本—业务规程.doc

XXXX（X）精密工程有限公司K/3项目
业务规程
(K/3V12标准成本)
金蝶软件（中国）有限公司
2009年2月16日
文档控制更改记录
审校
目录
XXXX（X）精密工程有限公司K/3项目 (1)
一、本业务规程的目标 (4)
二、业务描述 (4)
三、业务流程 (5)
一、本业务规程的目标
最终目标在于XXXX成功实施标准成本。

按本规程，可实现如下XXXX标准成本所需功能：
完成标准成本的基础数据定义、自制物料标准成本卷算，将卷算的物料标准成本生效，以生效的标准成本数据作为物流、总账核算的基础。

实现生产类成本中心实际费用的归集与分配、实际加工工时归集，以及吸收加工费的计算、材料成本的归集与分配，计算产品材料用量差异、加工费差异，以及月末在制品成本，实现生产任务单成本核算与控制。

提供采购订单差异、发票差异、自制物料加工成本差异、委外成本差异等各项差异的还原，实现物料的实际成本核算。

二、业务描述
表XXXXSC001
三、业务流程
由于客户已使用成本管理系统多年，故启用标准成本的业务流程没有尽心细分，仅给出整体业务流程。

图XXXXSC001。

金蝶财务软件K3标准成本管理操作流程

金蝶财务软件K3标准成本管理操作流程制造企业关键业务需求对于外资企业和产品数据稳定、管理基础扎实的企业，它们的管理需求是：如何建立全过程的目标成本管理体系，实现成本的事前、事中和事后管理。

如何方便收集成本数据，提高成本核算效率。

如何进行成本差异还原，满足国内财务制度的监管要求。

如何进行有效的成本分析，支持成本决策。

标准成本管理功能通过标准成本管理系统帮助企业快速建立科学合理的标准成本体系，实现强化成本控制、改善绩效评估、提高决策效果的目标。

1.标准成本基础数据制定标准成本基础数据制定功能为客观评估企业成本管理的能力，发现经营中的异常现象，防范经营风险，提供了基础数据保障。

标准成本基础数据具体包括：物料标准单价、标准成本BOM、标准工艺路线、标准工时、标准工序等。

2.标准成本卷算标准成本卷算功能保证成本核算结果的精准，让成本计算简单、易操作，降低了信息化投资。

具体功能包括：标准成本计算合法性检查、标准成本卷算。

3.实际费用归集与分配实际费用归集与分配功能便于考核各部门执行成本管控措施的效果，评估各部门的工作绩效，聚焦管理，强化各部门的成本意识。

4.成本差异核算与分析成本差异核算与分析功能深入的差异分析可快速准确找到成本管控切入点、提升管理效能。

成本差异的核算：价差、量差成本差异分析：委外入库成本差异、采购入库成本差异、生产成本差异、成本中心费用差异5.任务单成本管理任务单成本管理功能通过与任务单的领料控制，形成了双重保障，极大降低了生产浪费。

强化了绩效考核。

任务单容差设置任务单成本自动定时核算任务单分析报告6.成本差异还原成本差异还原功能满足国内财务制度的监管要求。

原料成本差异还原自制物料成本差异还原产成品成本差异还原7.凭证处理凭证处理功能提高了财务核算的效率，保证了数据的准确性、及时性，提高了决策的效率与效果。

凭证模板设置凭证自动生成凭证自动传递到总账金蝶K3标准成本应用效益规范内部管理：成本核算以预先设定的标准定额为准，而各种定额的制定过程也是企业规范基础管理，强化抗风险能力的过程，让各项业务动作有章可循，有理可依，夯实基础管理。

K3成本核算

K3成本核算关于会计 2009-08-14 19:40:18 阅读603 评论0 字号：大中小订阅双胞胎集团成本核算业务技能培训目录我该做什么？成本核算工作职责我该怎么做? 成本核算工作要点一二三一．成本核算流程二．基础资料设置<><><><>七．日常单据开具、审核八．产量录入九．费用录入十．费用分配十一．成本计算十二．成本分析十三．日成本利润分析十四．月未成本账务处理十五．学习考试和日常考核我该做什么？成本核算工作职责设置维护与成本相关的系统基础资料，日常做好领料单、调拨单、产品入库单、配方BOM单等基础单据的核对及日成本利润表数据的分析，做好存货管理、盘点及核算工作，月底做好成本计算和分析及成本账务处理，提供准确及时的产品成本信息，为经营决策服务。

我该怎么做? 成本核算工作要点一二三l 设置维护好与成本相关的系统基础资料l 每日审对好领料单、调拨单、产品入库单、配方BOM单l 每日做好日成本利润表数据分析l 做好存货管理和盘点及核算l 月底做好产量核对和录入、费用归集和录入l 月底做好费用分配和成本计算及成本分析l 月底做好成本账务处理一．成本核算流程图：K/3标准成本核算完整流程日常单据的录入日常费用的收集委外加工出库单外构入库核算其他入库核算材料出库核算费用分配成本计算凭证处理期末结帐委外入库核算无完工产品出库核算标准设置标准数据录入在金蝶K/3系统主控台中，选择〖系统设置〗"〖基础资料〗"〖公共资料〗。

与成本系统有关的几个重要的基础资料的设置：科目、部门、物料、仓库、环模、成本对象、成本项目、要素费用、成本对象组。

2．1物料在物料属性的<物流资料>中设置“料属性”:自产物料为“自制”，外购物料为“外购”。

在物料属性的<物流资料>中“设置成本项目”行，用F7可选成本项目，默认值为<直接材料>，可修改默认值，物料上携带的成本项目将携带至材料费用分配结果表。

K3总体业务流程

5、仓库依据销售部门开具的发货通知单，并与财务确认是否收到相应货款后，开具销售出库单，安排发货。
6、财务部门通过存货核算及成本核算，最终确认产品成本。依据销售出库、产品入库、销售发票、采购发票形成财务相应凭证。
财务记账
2、依据订单/预测单,通过物料需求计划的运算，确定仓库现有库存原材料能够完成生产的任务数。
3、计划单投放后，自动形成采购申请单 /生产任务单。为后续生产、采购提供科学的依据。
4、在原材料入库/产成品入库之前都配有相应环节的质量检验，保障材料、产品的品质。
流程层级：Level1
流程负责人
业务范围
1、销售运作计划编制：销售计划员
2、物料需求计划编制：生产部计划员
3、采购申请单审核：采购部经理
4、原材料入库质检/产成品入库质检审核：质检部经理
5、生产任务单审核：生产部经理
6、直接材料成本核算 :财务部
1、公司依据经销商+业务员的销售订单 +销售预测分析来形成最初的驱动源头.
K3整体业务流程
销售订单 +市场预测 MPS&MRP 运算
执行
流程编号：ZT01
流程图
销售订单
产品预测
采购申请单采购订单
物料需求计划
MRP计划单
生产任务单生产投料单
程流务业体总
采购检验申请单
收料通知单
领料单
检查采购检验单Fra bibliotek产品检验申请单
财务处理产品销售

标准K3系统流程介绍

K3系统流程介绍一、系统总体流程图
二、系统初始流程
在完成总账模块中会计科目的初始化之后，可按如下顺序进行的业务模块的系统初始化：
在系统初始化界面中“工具”下的“系统参数”和“权限管理”亦须做相应的定义。

注：所有初始化资料与数据检查完成后，方可启用系统。

因成本系统需根据企业的成本核算方式设计流程,会在成本培训时与成本会计讨论企业的成本流程,在本方案无成本模块的标准流程图.
三、采购管理流程图
四、销售管理流程图
五、仓库管理和存货核算流程图
七、制造模块流程图。

K3成本核算业务流程

实际成本计算流程图说明：成本资料设置：在此可以自定义设置费用分配标准、责任成本归属分配标准设置：分配标准设置提供各类数据的分配标准设置功能，即：在本模块指定各种共耗费用、在产品成本分配分配标准数据录入：分配标准数据录入模块提供所有的系产量归集：产量归集从投入产出的角度录入各环节的信息，主费用归集：费用归集主要是归集生产过程中发生的费用，包含费用分配：费用分配是将归集到的费用按照设定的费用分配标成本计算：成本计算是根据分配到部门和成本对象的费用分配凭证管理：凭证管理提供凭证模板的设置，根据设置的凭证及结转式成本还原：结转式成本还原是处理成本还原业务的另一套算法结转式成本还原的前提是使用实际成本和成本分析模块标准、责任成本归属及调整期初在产品成本类数据的分配标准设置功能，的依据和标准。

种共耗费用、在产品成本分配及分类法成本分配标准中采用的具体的分配标准；本模块和分配标准数据录入以及分配标准定义模块提供了费块提供所有的系统预设分配标准和所有用户自定义非复合类分配标准的数据录入功能的角度录入各环节的信息，主要包含投入产量信息、完工产量信息、在产信息等。

生产过程中发生的费用，包含材料费用、人工费用、制造费用等的费用按照设定的费用分配标准分配到对应的部门及成本对象上到部门和成本对象的费用分配到单个成本对象上，反写计入产品入库单，计算出产品入库单上的产品成本板的设置，根据设置的凭证及业务单据直接生成凭证理成本还原业务的另一套算法，与成本计算中进行的成本还原有所不同，结转式成本还原在还原算法中，加入了期初库存余额中的还原数据成本分析模块分配标准定义模块提供了费用对象化，加入了期初库存余额中的还原数据，使得还原结果更接近平行结转时的成本结构，而且还原后的数据可以得到材料明细及结构，与标准成材料明细及结构，与标准成本还原后的差异分析等数据。

K3成本核算整体流程介绍

问题分析方法
要学会充分利用系统在每一个黑盒算法之后出具的系统报告，绝大多数问题可从这里找到答案；
尽可能利用报表对比分析出问题所在，如：可以用费用分配归集表与分配表对比分析分配的正确性；
如果存在归集与分配结果不一致，注意按照以下几个步骤进行检查：是否存在未分配单据、是否颠倒了先核算后分配的流程、是否存在制造费用或者辅助生产费用耗用半成品的情形、其他异常数据；
成本计算的各种报表
标准成本计算
成本控制
标准成本报表实际成本报表差异分析报表
核算系统
材料出库核算
产品入库核算
订单成本
订单成本归集表订单成本分配表订单分析报表
成本分析与考核
成本结构分析期间成本分析成本比较分析单位耗料分析责任成本报
表
期末处理
凭证模板凭证查询
凭证生成期末结帐
总帐系统
价差量差
效率工资率耗用率效率预算能力效率
其他成本管理模型
成本考核：基于成本是否可控的分析，可以按照部门组进行考核；
成本分析：结构分析、比较分析、性态分析（变动与固定）、订单成本分析等；
成本决策：本量利决策模型、定价决策、成本 BOM等；
成本预测：移动平均预测、时序平均预测、订单成本预测（标准、历史）；
成本核算整体流程培训
产品管理部孟凡俊
2019年9月
提纲
1 成本含义及范围 2 存货核算的整体流程 3 外购入库核算 4 委外加工入库核算 5 出库核算算法规则 6 生产成本的基础原理 7 成本管理的整体流程 8 交流
什么是成本？
成本：企业为生产目的而占用或者消耗之
物化劳动资金价值
直接生产设备运转管理成本

(word完整版)金蝶K3成本操作流程

金蝶K3成本操作流程
1.检查本期领料单主要原材料是否指定了成本对象
2.辅助材料可以通过指定成本对象组的方法来处理，成本对象组（领用的某批
材料是为生产多个产品可以把这几个产品做成一个对象组）
3.增加成本对象组
步骤：系统设置→基础资料→公共资料→成本对象组→新增→录入成本对象组代码、成本对象组名称→增加把需要的产品代码选择过来→保存
4.检查本期的产品入库是否都审核
5.投入产量
操作步骤：财务文件→实际成本→产量归集→投入产量→引入→下一步→选择产品入库
6.新增产品的在产品分配标准设置
步骤：财务会计→实际成本→分配标准设置→在产本成本分配标准→确定→统一设置→分配标准（不计算在产品成本）→材料成本分配标准（参与分配标准列分配)
7.录入本期发生的各项制造费用
1）人工费用录入
步骤：实际成本→费用归集→人工费用录入→①可以手工录入
②引入→下一步→K3总账
2）折扣费用录入
步骤:实际成本→费用归集→折扣费用→①可以手工录入
②引入→下一步→K3总账
3）其他费用录入
步骤：实际成本→费用归集→其他费用录入→①可以手工录入
②引入→下一步→K3总账
8.费用分配
1)材料费用分配
步骤:实际成本→费用分配→材料费用分配→核算→出库核算
（材料出库核算）→核算成功点击自动
2）其他费用分配
步骤：实际成本→成本计算→成本合法性检查→下一步→实际成本合法性检查→下一步→检查成功无错误方可
3）成本计算
步骤：实际成本→成本计算→产品成本计算→下一步→材料出库核算→下一步→···→完成。

K3WISE实际成本管理操作规程v1.0

K3WISE实际成本管理操作规程v1.0密级：★高★实际成本操作规程234拷姓名区域贝号5目录1成本管理 (8)1.1业务规程图 (8)1.2基础设置 (9)1.2.1系统参数设置 (9)1.2.2基础资料设置 (18)1.2.3初始化 (22)1.3日常管理 (22)1.3.1期初成本调整 (22)1.3.2产量归集 (23)1.3.3费用归集 (30)1.3.4成本合法性检查 (31)1.3.5成本计算 (32)1.3.6生成凭证 (33)1.3.7期末结账 (34)1.4重汽各车间成本要点错误!未定义书签。

1.4.1北部帐套 ................. 错误!未定义书签。

61.4.1主厂帐套 ................. 错误!未定义书签。

781成本管理1.1业务规程图流流流流流流流流流流流流流流流流流流流流流流流流流流流流流流流流流流流流流流流流流流流流 1 流流 1 流流流流流12011-09-24流流流流V1.0GL 流流流流流流流流流流流流流流流流流流12流流1.1流流流流流流流流2.1流流流流流流33.1流流流44.2/4.3/4.4/4.5/4.6流流流流流流流流流55.2流流流流流流2.1流流流流流流1.1流流流流流流流流流流4.2流流流流 6.4流流流流3.1流流流流流4.3流流流流4.4流流流流流流流流流5.2流流流流4.6流流流流流流流6.2流流流流66.4流流流流3.2流流流流流流6.3流流流流4.5流流流流1.2基础设置1.2.1系统参数设置在K/3主界面，选择【系统设置】→【系统设置】→【实际成本】→【系统参数设置】，实际成本系统未结束初始化之前，打开系统参数设置窗口，左上边有“帐套信息”、“会计期间”两个页签，如下图所示：图1-1 帐套信息在帐套信息的页签中，显示了帐套的基本信息。

9图1-2 会计期间在会计期间页签，您可以设置实际成本系统的启用会计期间。

K3标准成本—业务规程

K3标准成本—业务规程
业务规程
(K/3V12标准成本)
金蝶软件（中国）
2009年2月16日
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名目
XXXX（X）周密工程K/3项目............................................................................................. 错误!未定义书签。

一、本业务规程的目标 (4)
二、业务描述 (4)
三、业务流程 (5)
一、本业务规程的目标
最终目标在于XXXX成功实施标准成本。

按本规程，可实现如下XXXX标准成本所需功能：
完成标准成本的基础数据定义、自制物料标准成本卷算，将卷算的物料标准成本生效，以生效的标准成本数据作为物流、总账核算的基础。

实现生产类成本中心实际费用的归集与分配、实际加工工时归集，以及吸取加工费的运算、材料成本的归集与分配，运算产品材料用量差异、加工费差异，以及月末在制品成本，实现生产任务单成本核算与操纵。

提供采购订单差异、发票差异、自制物料加工成本差异、委外成本差异等各项差异的还原，实现物料的实际成本核算。

二、业务描述
表XXXXSC001
三、业务流程
由于客户已使用成本治理系统多年，故启用标准成本的业务流程没有尽心细分，仅给出整体业务流程。

图XXXXSC001。

K3成本核算流程

K3成本核算流程莱福德K3成本核算流程一、准备工作1、维护产品的BOM成本2、维护产品工时二、K3单据处理1、每月最后一天及时关账，并将系统中的在制品导出（33023-在制品存量统计表）2、询问应付会计是否已将发票勾稽生成凭证完毕，然后检查外购入库单、其他入库单、盘盈单的入库单价。

无单价或者单价不正确的物料需通过（20040-无单价单据更新）或者（20020-核算单据查询）进行修改（不包括成品）。

3、外购入库单维护OK后，通知应付会计进行外购暂估，然后进行材料和成品出库核算（20017、20018）。

核算后检查委外出库单单价是否正确，委外入库单是否有加工单价，若不正确需进行调整，OK后通知应付会计进行委外核销、核算并暂估。

然后再进行一次材料和成品出库核算。

4、检查生产领料单和其他出库单是否有零单价或者不正确的单价（不含成品），无误后导出来。

三、成本核算1、本期实际耗用的材料=在制品期初结存+本期领用材料（生产领料单+其他出库单）-在制品期末结存。

其中期末在制品取导出的（33023-在制品存量统计表）中的标准品在制结存，其他出库单中若有报废等没有用于产品生产的出库需剔除（不含成品）。

2、将本期入库的成品(标准品)按型号汇总，实际耗用的材料按BOM成本进行分摊，直接人工和制造费用按工时进行分摊。

加总后算出各个型号的单位成本。

3、将产品成品通过（20007自制入库核算）导入系统，预订品仓部分成品本月无成本的，参考前期后焊仓发出成本。

然后再进行成品出库核算。

检查本期是否还有单价不正确的单据（20058-期末结账，查看本期单价或者金额不正确的单据），有问题的单据进行调整。

四、凭证生成1、将系统单据生成凭证。

将制造费用转入生产成本，将生产成本（人工、制费、材料）转入入库产品。

检查本月出库核算异常的物料（20004），无数量的直接出单，有数量的通过成本调整单进行调整，再将成本调整单生成凭证。

2、总账凭证审核过账后，检查仓库账与总账是否一致（20057-期末关账-对账），若无误，将仓库账结转至下个月。

K3业务流程操作书

成都上林博森家具有限公司K/3系统业务操作指导书成都东久科技软件有限公司咨询与实施部2011年4月文档控制更改记录审校目录1．标准基础资料维护操作说明-------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 4 1．1会计科目 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 4 1．2物料维护 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 5 2.标准总帐日常业务操作说明-------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 7 1．1凭证处理 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 7 1．2日常报表查询 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 9 3．标准报表业务操作说明 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 12 2．1资产负债表 -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 12 2．2损益表 -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 13 4.标准固定资产业务操作说明------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 13 4.1基础资料 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 13 4．2日常业务 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 14 5．标准仓库日常操作业务 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 18 5．1验收入库 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 18 5．2领料发货 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 20 5．3仓库调拨 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 20 5．4库存查询 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 21 5．5日常报表 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 22 6．便准存活核算操作说明 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 23 6．1入库核算 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 23 6．2出库核算 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 24 6．3凭证处理 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 26 6．4期末处理 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 29一.业务处理具体说明.1）标准基础资料维护操作说明⑴会计科目维护维护路径:系统设置→基础资料→公共资料→科目新增在新增科目时只需录入科目代码,科目名称即可.增加核算项目,一般为应收应付科目才挂核算项目.①先选择核算项目表页\②点击增加核算项目类别③获取类别后点确定即可注意:业务发生后不能修改核算项目⑵物料维护维护路径:系统设置→基础资料→公共资料→物料新增①在菜单栏中点击新增②基本资料表页③颜色深的为必录项,仓库不是必录,但可方便日后业务操作,新增单据时选取物料会自动带出.物流资料表页默认录入.计价方法为:加权平均法,存货科目为财务对应的会计科目.如果是相同类的物料,那么可修改→复制→保存及复制后修改代码,名称,规格型号2）标准总帐日常业务操作说明⑴凭证处理A 新增操作路径:财务会计→总帐→凭证处理→凭证录入①通过F7获取会计科目明细②如果科目挂有核算项目那么在核算项目窗口F7获取核算项目明细即可如果需要修改选项路径为:菜单栏查看→选项B 凭证查询操作路径:财务会计→总帐→凭证处理→凭证查询C 凭证过账操作路径:财务会计→总帐→凭证处理→凭证过账直接点击开始过账即可,凭证过账完后会将填写报表的数据⑵日常报表查询操作路径:财务会计→总帐→帐薄或者财务会计→总帐→报表分析凭证过账完成之后,报表查询时就会有数据显示,当然也可在过滤界面勾选未过张凭证系统提供引出功能,可将报表引出成EXCEL,在查询界面: 文件引出引出为*.xls⑶结账操作路径:财务会计→总帐→结账→结转损益操作下一步即可,不需要修改,结转损益完成之后在将损益凭证过账.3）标准报表业务操作说明⑴资产负债表操作路径:财务会计→报表→(性质)-报表→资产负债表页眉页脚设置操作路径:格式→表属性→页眉页脚⑵利润表操作路径:财务会计→报表→(性质)-报表→损益表4）标准固定资产日常业务操作说明(1)基础资料操作路径:财务会计→固定资产管理→基础资料→卡片类别(2)日常业务A 新增(*)为必录项操作路径:财务会计→固定资产管理→业务处理→卡片新增B 变动操作路径:财务会计→固定资产管理→业务处理→变动处理变动可为部门,折旧费用,增加原值等.C 凭证管理操作路径:财务会计→固定资产管理→业务处理→凭证管理D 计提折旧操作路径:财务会计→固定资产管理→期末处理→计提折旧如果计提折旧后,又进行变动或其他,系统会提示从新计提折旧,那么在进行一次计提过程既可.E 自动对账操作路径:财务会计→固定资产管理→期末处理→自动对账在结帐前固定资产模块同总帐模块的固定资产科目进行对账F 期末结账操作路径:财务会计→固定资产管理→期末处理→期末结账准确无误后方可结账5）标准仓库日常业务操作说明⑴验收入库A 新增操作路径:供应链→仓存管理→验收入库→外购入库单—新增B 维护操作路径:供应链→仓存管理→验收入库→外购入库单—维护首先进行过滤⑵领料发货A 新增操作路径:供应链→仓存管理→领料发货→生产领料—新增B 维护操作路径:供应链→仓存管理→领料发货→生产领料—维护同入库维护过滤一样.⑶仓库调拨A 新增操作路径:供应链→仓存管理→仓库调拨→调拨单—新增B 维护操作路径:供应链→仓存管理→仓库调拨→调拨单—维护同入库维护过滤一样.⑷库存查询A 即使库存查询操作路径:供应链→仓存管理→库存查询→即时库存查询查询结果可引出:文件→引出(5) 日常报表查询B 物料收发汇总表操作路径:供应链→仓存管理→报表分析→物料收发汇总表物料收发汇总表为常用报表,及汇总当月所有物料收发的汇总数据报表引出:文件→引出内部数据其他报表操作类似6）标准存货核算业务操作说明⑴入库核算A 暂估入库核算操作路径:供应链→存货核算→入库核算→存货估价入账将当期单价为零的单据进行暂估B 自制入库核算操作路径:供应链→存货核算→入库核算→自制入库核算⑵出库核算A 材料出库核算操作路径:供应链→存货核算→出库核算→材料出库核算材料出库核算只核算物料属性为[外购]B 产成品出库核算操作路径:供应链→存货核算→出库核算→产品出库核算产成品出库核算同材料出库核算过程一样,产成品核算只核算物料属性为[自制]⑶凭证处理A 凭证模板操作路径:供应链→存货核算→凭证管理→凭证模板B生成凭证操作路径:供应链→存货核算→凭证管理→生成凭证生成过程C凭证查询操作路径:供应链→存货核算→凭证管理→凭证查询可修改,删除(4)期末处理操作路径:供应链→存货核算→期末处理→期末关帐操作路径:供应链→存货核算→期末处理→期末结账。

K3业务流程

六和K3系统业务流程[请使用超级连接]日常物流业务： (16)1.原料入库及生成外购入库凭证共6页2.原料出库（仓库调拨、生产领用）共2页3.成品入库共1页4.产品出库及生成产品销售凭证共3页5.凭证模板的作用和设置共3页6.车间回机料的处理共1页月底结账： (11)1. 原料出库共2页2.分配制造费用共2页3.生产成本汇总共2页4.产品入库共1页5.销售出库共1页6.结转损益共1页7.期末处理共2页原料入库及生成外购入库凭证〈仅阐述常规的原料入库，对估价入库等模块暂不涉及〉一：会计分录借：原料料—明细贷：现金\银行存款（明细）\应付账款（集团内、集团外）要做多个凭证模板．．．．．．．．收料通知单模块路径：物流管理—》采购管理—》收料通知明细模块：约定【】代表明细模块，在此代表上面‘收料通知’模块下的明细模块，下同。

【录入】：采购部将采购计划信息录入，包括原料名称，供应商，采购方式，收料仓库（需要检验的必须输入待检仓）。

【审核\反审核】：采购部将录入的收料通知单进行审核，如果不进行审核原料保管不能使用。

【关闭\反关闭】：关闭代表货已收到，如果采购计划数量〈＝实际数量，程序会自动将其关闭，如果采购计划数量〉仓库实际收料数量，则需要原料部在原料采购完成后用此模块手工关闭,否则，原料保管会认为此采购计划还未执行完；如果录入的采购计划要隔一段时间后到货，也可以临时将此采购计划关闭，之后再反关闭将其打开供原料保管使用。

【查询】：可通过本模块查看数据流，条件设置为：期间（本期）、审核标志（全部）、作废标志（全部）、关闭标志（全部）进行查询。

请正确理解以下几个标志的意义：审核标志：采购部审核后形成审核标志，不审核原料保管不能用也看不到。

关闭标志：见上面。

关联标志：是收料通知单与原料入库单之间关联，有关联标志，说明原料保管已经根据收料通知单生成了原料入库单。

说明：收料通知单对公司的作用仅是管理作用，如果需要做质检单（K3中），但是，如果需要质检单，录入原料入库单时必须用到收料通知单（质检单在此之前录入），所以，在实际工作中有时候是在原料入库后，再由采购部按照已开具的手工入库单输入收料通知单。