成本核算业务流程说明

成本核算流程操作手册

目录

模块一：库存模块 (3)

模块二：成本模块—核算杂发单据成本 (3)

(一)分配标准 (3)

(二)成本阶层 (4)

(三)费用数据—库存费用接口取数 (5)

(四)成本计算 (6)

模块三：库存模块—生成杂发凭证 (8)

模块四：生产管理—成本盘点差异单 (10)

模块五：成本会计—核算成本 (12)

(一)成本阶层 (12)

(二)费用数据—总账/库存费用接口取数 (13)

(三)间接费用分配 (14)

(四)成本计算 (15)

(五)批量生成交易分录 (17)

(六)转总账 (18)

(七)期末结账—库存关账/成本期末月结 (19)

模块一：库存模块

日关账的范围是可选择的，可对企业全部或部分存储地点进行日关账。已关账日的出入库单据不得再做增删改操作，月结时系统会自动日关账至当前会计期间末。( 前提条件是当月所有出入库必须审核。)

操作路径：【库存管理】—【日关账】；

模块二：成本模块—核算杂发单据成本

(一)分配标准

操作路径：

【成本会计】—【分配方案维护】—【操作】—【生成分配标准】；选择分配方案“01-每月生成分配标准”即可。

操作路径：【成本会计】—【成本阶层】；

注意：计算日期选择要计算成本的日期。

1.操作路径：【成本会计】—【费用数据】—【操作】；

2.选择库存费用接口取数，选完之后确认取数日期。

1.操作路径：【成本会计】—【成本计算】；

2.当成本计算报错时，可以通过【错误查询】—【成本错误信息列表】；

系统在进行成本计算的同时，会对业务数据进行错误或不合法检查，在成本计算完成后，如果存在错误，成本计算不成功，系统会抛出错误信息列表，将检查到的全部错误信息显示出来，供用户查错。

用户只有将全部的错误进行调整或修改后才可以进行下一次成本计算。

需要说明的是，成本系统报告的错误信息只包括本系统中的数据或业务错误，其它系统的数据和业务错误不在本报告的范围之内。

3.计算完成本之后进行统计更新。

操作路径：【库存管理】—【统计更新】。

模块三：库存模块—生成杂发凭证

生成杂发单凭证转总账

1.操作路径：【库存管理】—【批量生成交易分录】；

2.确认会计期间，点击【执行】按钮。

3.查询交易分录

操作路径:【库存管理】—【交易分录查询】；确认查询方案。

4.转总账

操作路径：【库存管理】—【转总账】；

确认日期，点击“取转总账数据”，选择要转总账的单据即可。

5.取消日关账

1.操作路径：【库存管理】—【日关账】；取消日关账是为了下一步成本盘点差异单生成领退

料单不受影响。

填制组织及存储地点等相关信息

2.选择要取消关账的仓库及关账日期（为月底的最后一天），点击【取消关账】按钮。

操作路径：

1.【生产管理】—【成本盘点差异单】；

2.填制基础信息之后点击【获取数据】按钮；根据提示点击确认。

3.手工录入实盘数量，自动核算差异数量，保存/提交/审核之后会自动生成领/退料单。

4.在生成领退料单之后再对库存进行关账。模块五：成本会计—核算成本(一)成本阶层

操作路径：【成本会计】—【成本阶层】；

注意：计算日期选择要计算成本的日期。

(二)费用数据—总账/库存费用接口取数

1.操作路径：【成本会计】—【费用数据】—【操作】；

2.先选择总账接口取数，选完之后确认取数日期。（切记在没有进行总账费用取数后，不能删除杂发凭证。）

3.删除上述在库存管理模块生成的杂发交易分录，再进行库存接口取数。

在操作“间接费用分配”的时候就已经在计算产品的人工费和制造费。

(四)成本计算

1.操作路径：【成本会计】—【成本计算】；

2.当成本计算报错时，可以通过【错误查询】—【成本错误信息列表】；

系统在进行成本计算的同时，会对业务数据进行错误或不合法检查，在成本计算完成后，如果存在错误，成本计算不成功，系统会抛出错误信息列表，将检查到的全部错误信息显示出来，供用户查错。

用户只有将全部的错误进行调整或修改后才可以进行下一次成本计算。

需要说明的是，成本系统报告的错误信息只包括本系统中的数据或业务错误，其它系统的数据和业务错误不在本报告的范围之内。

1.计算成本之前先进行统计更新。

操作路径：【库存管理】—【统计更新】。

(五)批量生成交易分录

1.操作路径：【成本会计】—【批量生成交易分录】；确认要生成分录的日期。

2.点击【交易分录查询】；查看生成的交易分录。

3.当生成交易分录报错时，可以点击【错误信息查询】；出弹出具体的失败信息。

(六)转总账

1.操作路径：【成本会计】—【转总账】；点击【取转总账数据】。

2.批量转总账

用于根据查询方案，自动将符条件的交易分录批量传递到总账生成记账凭证。操作步骤：

a.进入批量转总账的界面；

b.在批量生成凭证画面中选择生成凭证的条件范围以及是否需要合并制单以及合并制单的条件；如果点击【调度方案】，则弹出‘调度选择’界面；在‘调度选择’界面中选择调度方案，‘确定’后，系统根据定义的调度方案按查询方案自动生成交易分录;如果点击‘确定’，系统按查询方案自动生成交易分录。

3.生成凭证

将列表上所选择的交易分录传递到总账并生成记账凭证。

操作步骤：

a.进入转总账单据列表画面，列表显示所有未转总账的交易分录；

b.在列表中选择本次需要转总账的交易分录，点击生成凭证按钮，弹出凭证生成画面；

c.在凭证生成画面中选择是否需要合并制单以及合并制单的条件；

d.点击生成凭证按钮，系统自动生成总账系统的记账凭证，并返回转总账列表画面，在凭证类别、会计期间和凭证号栏目显示生成的记账凭证信息；

e.可以通过追溯查询－>联查凭证、联查单据按钮查询当前交易分录所生成的记账凭证和与当前交易分录相关的业务单据。

(七)期末结账—库存关账/成本期末月结

1.将库存月末关账；

操作路径：【库存管理】—【日关账】；