集团内部往来清理方案

集团内部往来清理方案
随着公司业务的增长和发展，集团内部往来交易也变得越来越复杂，为了减少风险和管理成本，需要制定一套清理方案进行管理和规范。

1. 背景分析
集团内部往来交易是指不同的公司之间进行的业务往来，包括货
物进出、服务提供等。

这种交易主要是为了方便管理和避免税务纳税
的重复征收等问题。

但是这种内部往来交易也存在一些问题：
1.计价方式不规范，会导致价格不一致；
2.发票管理不规范，容易造成漏开、重复开、虚开等问题；
3.内部交易资金流动不透明，会给财务部门的核算带来麻烦；
4.内部交易的规范性要求没得到很好的落实，存在风险。

2. 组织机构
集团内部往来清理方案的执行需要由一个专门的机构负责，这个
机构需要承担如下职责：
1.制定内部往来交易规范和流程，明确操作步骤和标准；
2.监督内部往来交易的所有操作；
3.审批所有内部往来交易的单据、发票和价格；
4.负责内部交易资金流动管理和账务核算；
5.提供内部往来交易的数据分析等服务。

3. 清理流程
清理内部往来交易需要经过如下几个步骤：
3.1 数据收集和汇总
制定一系列制度和标准，将公司内部的各个部门的业务实际情况
进行梳理，收集和整理各种内部交易单据，包括发票、申请单、财务
报告等信息。

3.2 数据分析和核对
对收集到的数据进行深入分析，去除重复、非关键数据，确保数
据的准确性和完整性。

对数据进行分类、整合、匹配和核对，确保各
种交易的价格和发票准确无误。

数据分析的重点是查找不规范的跨公司、跨部门价款异动等交易，要对这些交易进行核查和跟进。

3.3 筛选和整理
将数据归档分门别类，整理出内部往来清单，内容包括对外利用
信息、供应链、代理商列表、关键供应商和客户、能源成本及其规划、质量技术等，通过清单对内部往来交易进行规范化管理。

3.4 单据和票据的核查
对内部往来交易的单据和票据进行核查，包括核算交易价格和货款、发票验真验实等留痕，确保核算正确性和规范性。

3.5 财务核算和管理
对内部往来交易的财务核算进行管理，要确保资金流动的透明和及时完成核算和开票工作。

可建立集团内部往来清理中心，并且配备专业的财务人员进行管理。

3.6 数据发布和报告
通过内部往来清单对结果进行报告，分析内部交易的业务、价格和发票，抽象出各项数据的规律，分析企业运营情况，为公司未来的决策和管理提供指导性的建议。

4. 活动效果
制定内部往来交易规范和流程，明确标准和操作流程，使内部往来交易规范化、标准化。

规范内部交易，提高财务管理水平，确保资金的透明性和刚性，减少风险和误差。

同时，通过数据分析和统计，为集团的管理决策提供重要依据和支撑。

总的来说，制定集团内部往来清理方案是一个非常必要的工作，可以有效管理和规范内部交易活动，提高内部协调和风险的控制，让公司更加专注于主营业务，为公司的可持续发展提供了有力的支持和保障。