了解整体层面内部控制调查表
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了解整体层面内部控制调查表
被审计单位：索引号：2211
项目：截止日/期间：
编制：复核：
日期：日期：
填写说明：
1、在了解和评价控制的设计并确定其是否得到执行时，注册会计师应当使用询问、观察和检查程序，并记录所获取的信息和审计证据来源。
2、如果使用以前审计获取的信息，注册会计师应当考虑被审计单位的相关控制自上次测试后是否发生重大变化。
二、了解整体层面内部控制
（一）控制环境
（二）风险评估过程
（三）信息系统与沟通
（四）对控制的监督。