国内保理业务培训讲义
合集下载
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
•担保付款
•2020/10/12
四、保理业务的作用
• 对卖方 ——解决企业抵押担保不足，融资困难的问题 ——为现有或潜在客户提供更有竞争力的付款条件 ——节约管理成本 ——得到收款风险保障 ——加速现金回流，改善企业财务报表
• 对买方 ——获得更优惠的付款条件 ——间接获得银行信用支持（免费）
•2020/10/12
• 无追索权保理业务（行业双保理）
-卖方经办行向买方经办行申请买方“共用额度” -买方经办行核定买方“信用风险担保额度”作为卖方“共用额度”
• 信用保险保理业务
-总行在保理系统中维护保险公司一般受信额度
-《赔款转让协议》
• 第三方担保保理业务
-签订《担保协议》
•2020/10/12
•2020/10/12
第二节 操作流程
•20款
④ 转让应收账款债权
•银行
② 签订保理合同
•卖方
① 提出保理业务申请
•买方 •21
•2020/10/12
二、国内保理业务特殊操作环节
• 无追索权保理业务（单保理）
-目前由总行专门开辟“绿色通道”，采用“名单制”方式专门核定 客户保理额度
保理的核心：
应收账款的买断。
•2020/10/12
二、保理业务的主要服务功能
三大功能：
• 服务功能——应收账款管理 • 融资功能——保理预付款 • 保险功能——信用风险担保
•预付款 •保理合同
•债权转让
•2020/10/12
三、保理业务的几方关系人
•债权转让通知 •应收账款
•商务合同
•赊销
•协商
•2020/10/12
三、额度占用原则
－占用卖方额度：有追索权保理业务和 第三方担保保理业务 －占用买方额度：无追索权保理业务 －占用保险公司额度：信用保险保理业 务
•2020/10/12
四、保理条件
应收账款基本条件：
－真实、 赊销、已交货; －债权无暇疵； －买卖方非关联，对于AAA级客户，可以依据实际情 况放宽上述限制； －不少于15日且不超过6个月（含）； －人民币计价标示并支付 ，保税区内企业可用外币。 • 申请人（卖方）条件（如下表） • 付款人（买方）条件（如下表）
国内保理业务培训讲义
•2020/10/12
•主要内容
目 录 第一章 国内保理业务概述 第二章 国内保理业务主要内容和操作流 程 第三章 风险控制要点
•2020/10/12
第一章 保理业务概述
•2020/10/12
一、国内保理业务定义
保理的一般定义：
保理即保付代理，国内保理业务是指国内 贸易中，卖方将应收账款转让给银行，由银行 针对受让的应收账款为卖方提供应收账款管理 、保理预付款和信用风险担保等服务的综合性 金融产品。
•2020/10/12
第二章 国内保理业务主要内容和操作流程
•2020/10/12
第一节 我行国内保理业务主要内容
•2020/10/12
一、额度管理
• 占用国内贸易融资额度,可循环使用； • 存量授信客户，如需开办国内保理业务，需进
行额度变更申报后方可办理业务； • 对于3月1日后新申报额度授信的客户，由经营
• 逾期违约金：保理预付款利率*150%
• 管理费用（逐笔一次性收取）:
•2020/10/12
八、保理业务的分类
中国建设银行开办下列国内保理业务
• 有追索权保理业务 • 无追索权保理业务 • 信用保险保理业务
- 信用保险保理业务中承保的保险公司应经总行核 准 ，目前可以开办该项业务的有中国出口信用保险公司 和中国平安保险公司两家保险公司
对银行
拓展服务领域，同时巩固现有的优质客 户
• 捆绑式销售，获取各类费用收入，包括 提供预付款所收取的资金费用和提供服 务收取的管理费用，扩大盈利空间
• 改变传统的信贷投放方式，增加资金投 放渠道
•2020/10/12
五、保理与传统流贷的比较
•2020/10/12
六、保理业务收费
资金费用：
• 人民币保理预付款利率执行我行公司类贷款利率相 关管理规定（ 大于或等于同期基准利率*90%；期 限：就高不就低）。
主责任人签字审核后，可串用流贷额度
•2020/10/12
二、最高预付款额度
保理业务额度管理：
–保理预付款最高额度：一般不超过受让应收账款的 80%，在信用保险保理业务中，不超过保险公司赔 付比例的90%
–信用风险担保额度：针对无追索权保理业务
在无追索权保理业务中，如果买方满足下列条件 之一，保理预付款比例可以提高至100%： 1、经中国建设银行评定的信用等级为AAA级； 2、被中国建设银行认定为总行级重点客户； 3、全球500强企业在我国的全资或控股子公司。
• 第三方担保保理业务
•2020/10/12
九、客户选择
• 选择适合做保理的行业 • 销售这种商品所产生的债务可自行成立，不需要大量的售
后服务，比较容易确定接受程度，易耗品，销售重复性大 ，保理商可根据经验判断接受的可能性，才能在见到发票 时预付款 • 适宜行业 -生产资料:煤炭、钢材、矿石 -消费品：服装、家具、玩具 -零部件：机械、汽配 …… • 不适宜行业 -服务行业 -建筑行业 ……
•2020/10/12
四、保理业务的作用
• 对卖方 ——解决企业抵押担保不足，融资困难的问题 ——为现有或潜在客户提供更有竞争力的付款条件 ——节约管理成本 ——得到收款风险保障 ——加速现金回流，改善企业财务报表
• 对买方 ——获得更优惠的付款条件 ——间接获得银行信用支持（免费）
•2020/10/12
• 无追索权保理业务（行业双保理）
-卖方经办行向买方经办行申请买方“共用额度” -买方经办行核定买方“信用风险担保额度”作为卖方“共用额度”
• 信用保险保理业务
-总行在保理系统中维护保险公司一般受信额度
-《赔款转让协议》
• 第三方担保保理业务
-签订《担保协议》
•2020/10/12
•2020/10/12
第二节 操作流程
•20款
④ 转让应收账款债权
•银行
② 签订保理合同
•卖方
① 提出保理业务申请
•买方 •21
•2020/10/12
二、国内保理业务特殊操作环节
• 无追索权保理业务（单保理）
-目前由总行专门开辟“绿色通道”，采用“名单制”方式专门核定 客户保理额度
保理的核心：
应收账款的买断。
•2020/10/12
二、保理业务的主要服务功能
三大功能：
• 服务功能——应收账款管理 • 融资功能——保理预付款 • 保险功能——信用风险担保
•预付款 •保理合同
•债权转让
•2020/10/12
三、保理业务的几方关系人
•债权转让通知 •应收账款
•商务合同
•赊销
•协商
•2020/10/12
三、额度占用原则
－占用卖方额度：有追索权保理业务和 第三方担保保理业务 －占用买方额度：无追索权保理业务 －占用保险公司额度：信用保险保理业 务
•2020/10/12
四、保理条件
应收账款基本条件：
－真实、 赊销、已交货; －债权无暇疵； －买卖方非关联，对于AAA级客户，可以依据实际情 况放宽上述限制； －不少于15日且不超过6个月（含）； －人民币计价标示并支付 ，保税区内企业可用外币。 • 申请人（卖方）条件（如下表） • 付款人（买方）条件（如下表）
国内保理业务培训讲义
•2020/10/12
•主要内容
目 录 第一章 国内保理业务概述 第二章 国内保理业务主要内容和操作流 程 第三章 风险控制要点
•2020/10/12
第一章 保理业务概述
•2020/10/12
一、国内保理业务定义
保理的一般定义：
保理即保付代理，国内保理业务是指国内 贸易中，卖方将应收账款转让给银行，由银行 针对受让的应收账款为卖方提供应收账款管理 、保理预付款和信用风险担保等服务的综合性 金融产品。
•2020/10/12
第二章 国内保理业务主要内容和操作流程
•2020/10/12
第一节 我行国内保理业务主要内容
•2020/10/12
一、额度管理
• 占用国内贸易融资额度,可循环使用； • 存量授信客户，如需开办国内保理业务，需进
行额度变更申报后方可办理业务； • 对于3月1日后新申报额度授信的客户，由经营
• 逾期违约金：保理预付款利率*150%
• 管理费用（逐笔一次性收取）:
•2020/10/12
八、保理业务的分类
中国建设银行开办下列国内保理业务
• 有追索权保理业务 • 无追索权保理业务 • 信用保险保理业务
- 信用保险保理业务中承保的保险公司应经总行核 准 ，目前可以开办该项业务的有中国出口信用保险公司 和中国平安保险公司两家保险公司
对银行
拓展服务领域，同时巩固现有的优质客 户
• 捆绑式销售，获取各类费用收入，包括 提供预付款所收取的资金费用和提供服 务收取的管理费用，扩大盈利空间
• 改变传统的信贷投放方式，增加资金投 放渠道
•2020/10/12
五、保理与传统流贷的比较
•2020/10/12
六、保理业务收费
资金费用：
• 人民币保理预付款利率执行我行公司类贷款利率相 关管理规定（ 大于或等于同期基准利率*90%；期 限：就高不就低）。
主责任人签字审核后，可串用流贷额度
•2020/10/12
二、最高预付款额度
保理业务额度管理：
–保理预付款最高额度：一般不超过受让应收账款的 80%，在信用保险保理业务中，不超过保险公司赔 付比例的90%
–信用风险担保额度：针对无追索权保理业务
在无追索权保理业务中，如果买方满足下列条件 之一，保理预付款比例可以提高至100%： 1、经中国建设银行评定的信用等级为AAA级； 2、被中国建设银行认定为总行级重点客户； 3、全球500强企业在我国的全资或控股子公司。
• 第三方担保保理业务
•2020/10/12
九、客户选择
• 选择适合做保理的行业 • 销售这种商品所产生的债务可自行成立，不需要大量的售
后服务，比较容易确定接受程度，易耗品，销售重复性大 ，保理商可根据经验判断接受的可能性，才能在见到发票 时预付款 • 适宜行业 -生产资料:煤炭、钢材、矿石 -消费品：服装、家具、玩具 -零部件：机械、汽配 …… • 不适宜行业 -服务行业 -建筑行业 ……