铜矿项目投资预算报告

铜矿项目
投资预算报告
报告说明
铜矿石是含有铜单质或铜化合物且具有经济利用价值的矿物集合体，是铜金属冶炼领域原材料。

从我国铜矿产量情况来看，2010-2020年，铜矿年产量保持在1000千公吨以上，其中2016年产量达到近年峰值1900千公吨，2018年后产量逐年上升，2020年铜矿产量达到1700千公吨。

根据谨慎财务估算，项目总投资9401.78万元，其中：建设投资7292.41万元，占项目总投资的77.56%；建设期利息86.45万元，占项目总投资的0.92%；流动资金2022.92万元，占项目总投资的
21.52%。

项目正常运营每年营业收入17300.00万元，综合总成本费用14717.24万元，净利润1880.73万元，财务内部收益率12.11%，财务净现值453.72万元，全部投资回收期6.91年。

本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。

此项目建设条件良好，可利用当地丰富的水、电资源以及便利的
生产、生活辅助设施，项目投资省、见效快；此项目贯彻“先进适用、稳妥可靠、经济合理、低耗优质”的原则，技术先进，成熟可靠，投
产后可保证达到预定的设计目标。

目录
一、项目名称及建设性质 (4)
二、项目承办单位 (4)
三、项目定位及建设理由 (4)
主要经济指标一览表 (5)
四、市场分析 (6)
五、建设方案 (7)
六、项目选址原则 (10)
七、董事 (11)
八、质量管理 (15)
九、人力资源配置 (16)
劳动定员一览表 (16)
十、项目进度安排 (17)
项目实施进度计划一览表 (17)
十一、项目运营期原辅材料供应及质量管理 (18)
主要原辅材料一览表 (19)
十二、建设投资估算 (19)
建设投资估算表 (20)
十三、建设期利息 (21)
建设期利息估算表 (21)
十四、流动资金 (22)
流动资金估算表 (23)
十五、项目总投资 (24)
总投资及构成一览表 (24)
十六、资金筹措与投资计划 (25)
项目投资计划与资金筹措一览表 (25)
十七、经济评价财务测算 (26)
营业收入、税金及附加和增值税估算表 (26)
综合总成本费用估算表 (28)
利润及利润分配表 (30)
十八、项目盈利能力分析 (30)
项目投资现金流量表 (32)
十九、财务生存能力分析 (33)
二十、偿债能力分析 (33)
借款还本付息计划表 (35)
二十一、经济评价结论 (35)
二十二、项目风险对策 (36)
二十三、项目总结 (36)
一、项目名称及建设性质
（一）项目名称
铜矿项目
（二）项目建设性质
本项目属于新建项目
二、项目承办单位
（一）项目承办单位名称
xxx有限公司
（二）项目联系人
董xx
三、项目定位及建设理由
总体来看，“十三五”时期我省将向中高收入发展时期和工业化
中后期阶段迈进，我省仍然处于大有作为的重要战略机遇期，但也面
临诸多矛盾和严峻挑战，经济社会发展突出表现为“六期融合”的阶
段性特征，即迈向全面小康的决胜期、经济转型升级的关键期、区域
开放融合的深化期、生态文明建设的提升期、全面深化改革的攻坚期、法治江西建设的推进期。

全省上下务必适应新常态、把握新常态、引
领新常态，保持战略定力，抓住用好机遇，应对风险挑战，不断开创
发展新局面。

主要经济指标一览表
四、市场分析
铜矿石是含有铜单质或铜化合物且具有经济利用价值的矿物集合体，是铜金属冶炼领域原材料。

从我国铜矿产量情况来看，2010-2020年，铜矿年产量保持在1000千公吨以上，其中2016年产量达到近年
峰值1900千公吨，2018年后产量逐年上升，2020年铜矿产量达到
1700千公吨。

铜矿石冶炼主要产品包括粗铜、阳极铜、电解铜、精炼铜、在冶
炼过程中生产的铜基合金等。

当前，我国已探明含铜矿物约200余种。

铜矿石含铜量约为18-30%，由此冶炼而成的精炼铜含铜量达到99%以上。

根据国家统计局数据显示，2011-2020年，我国精炼铜产量呈逐年
上升趋势，增速波动变化。

2020年精炼铜(电解铜)产量达1002.5万吨，同比增长2.46%;2021年1-12月，中国精炼铜(电解铜)产量达到
1048.7万吨。

中国是世界上铜矿较多的国家之一。

根据自然资源部数据显示，2010-2019年，中国铜矿资源探明储量由8040.7万吨增长至11253.6
万吨，2019年新增探明储量达到363.8万吨，同比增长61.6%。

中国铜矿石资源分布广泛，但资源相对集中。

在已查明矿产地中，除天津以外，其余省、自治区、直辖市等均有不同规模铜矿资源。

中
国铜矿资源主要集中在西北、西南及华南等地区。

其中，西藏、江西、云南三个省区合计占比超过50%。

此外，内蒙古、新疆、安徽、黑龙江、甘肃等地区均具有较丰富的铜矿资源，上述8省合计占比超过75%。

受这一分布情况影响，中国铜矿石供应结构较为集中。

五、建设方案
（一）建筑结构及基础设计
本期工程项目主体工程结构采用全现浇钢筋混凝土梁板，框架结
构基础采用桩基基础，钢筋混凝土条形基础。

基础工程设计：根据工程地质条件，荷载较小的建（构）筑物采
用天然地基，荷载较大的建（构）筑物采用人工挖孔现灌浇柱桩。

（二）车间厂房、办公及其它用房设计
1、车间厂房设计：采用钢屋架结构，屋面采用彩钢板，墙体采用
彩钢夹芯板，基础采用钢筋混凝土基础。

2、办公用房设计：采用现浇钢筋混凝土框架结构，多孔砖非承重
墙体，屋面为现浇钢筋混凝土框架结构，基础为钢筋混凝土基础。

3、其它用房设计：采用砖混结构，承重型墙体，基础采用墙下条
形基础。

（三）墙体及墙面设计
1、墙体设计：外墙体均用标准多孔粘土砖实砌，内墙均用岩棉彩
钢板。

2、墙面设计：生产车间的外墙墙面采用水泥砂浆抹面，刷外墙涂料，内墙面为乳胶漆墙面。

办公楼等根据使用要求适当提高装饰标准。

腐蚀性楼地面、地坪以及有防火要求的楼地面采用特殊地面做法。

依
据建设部、国家建材局关于建筑采用使用的规定，框架填充墙采用加
气混凝土空心砌块墙体，砖混结构承重墙地上及地下部分采用烧结实
心页岩砖。

（四）屋面防水及门窗设计
1、屋面设计：屋面采用大跨度轻钢屋面，高分子卷材防水面层，
上人屋面加装保护层。

2、屋面防水设计：现浇钢筋混凝土屋面均采用刚性防水。

3、门窗设计：一般建筑物门窗，采用铝合金门窗，对于变压器室、配电室等特殊场所应采用特种门窗，具体做法可参见国家标准图集。

有防爆或者防火要求的生产车间，门窗设置应满足防爆泄压的要求，
玻璃应采用安全玻璃，凡防火墙上门窗均为防火门窗，参见国标图集。

（五）楼房地面及顶棚设计
1、楼房地面设计：一般生产用房为水泥砂浆面层，局部为水磨石
面层。

2、顶棚及吊顶设计：一般房间白色涂料面层。

（六）内墙及外墙设计
1、内墙面设计：一般房间为彩钢板，控制室采用水性涂料面层，
卫生间采用卫生磁板面层。

2、外墙面设计：均涂装高级弹性外墙防水涂料。

（七）楼梯及栏杆设计
1、楼梯设计：现浇钢筋混凝土楼梯。

2、栏杆设计：车间内部采用钢管栏杆，其它采用不锈钢栏杆。

（八）防火、防爆设计
严格遵守《建筑设计防火规范》（GB50016-2014）中相关规定，
满足设备区内相关生产车间及辅助用房的防火间距、安全疏散、及防
爆设计的相关要求。

从全局出发统筹兼顾，做到安全适用、技术先进、经济合理。

（九）防腐设计
防腐设计以预防为主，根据生产过程中产生的介质的腐蚀性、环
境条件、生产、操作、管理水平和维修条件等，因地制宜区别对待，
综合考虑防腐蚀措施。

对生产影响较大的部位，危机人身安全、维修
困难的部位，以及重要的承重构件等加强防护。

（十）建筑物混凝土屋面防雷保护
车间、生活间等建筑的混凝土屋面采用Φ10㎜镀锌圆钢做避雷带，利用钢柱或柱内两根主筋作引下线，引下线的平均间距不大于十八米（第Ⅱ类防雷建筑物）或25.00米（第Ⅲ类防雷建筑物）。

（十一）防雷保护措施
利用基础内钢筋作接地体，并利用地下圈梁将建筑物的四周的柱
子基础接通，构成环形接地网，实测接地电阻R≤1.00Ω（共用接地系统）。

六、项目选址原则
节约土地资源，充分利用空闲地、非耕地或荒地，尽可能不占良
田或少占耕地；应充分利用天然地形，选择土地综合利用率高、征地
费用少的场址。

七、董事
1、公司董事为自然人，有下列情形之一的，不能担任公司的董事：
（1）无民事行为能力或者限制民事行为能力；
（2）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场
经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾5年，或者因犯罪被剥夺政治
权利，执行期满未逾5年；
（3）担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、总经理，对该
公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之
日起未逾3年；
（4）担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定
代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起
未逾3年；
（5）个人所负数额较大的债务到期未清偿；
（6）法律、行政法规或部门规章规定的其他内容。

违反本条规定选举、委派董事的，该选举、委派或者聘任无效。

董事在任职期间出现本条情形的，公司解除其职务。

2、董事由股东大会选举或更换，任期3年。

董事任期届满，可连
选连任。

董事任期从就任之日起计算，至本届董事会任期届满时为止。

董
事任期届满未及时改选，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照
法律、行政法规、部门规章和本章程的规定，履行董事职务。

董事可
以由高级管理人员兼任。

第九十五条董事在任期届满以前，除非有下列情形，股东大会不
得无故解除其职务：
（1）本人提出辞职；
（2）出现国家法律、法规规定或本章程规定的不得担任董事的情形；
（3）不能履行职责；
（4）因严重疾病不能胜任董事工作。

董事连续2次未能亲自出席，也不委托其他董事出席董事会会议，视为不能履行职责，董事会应当
建议股东大会予以撤换。

3、董事应当遵守法律、行政法规和本章程，对公司负有下列忠实
义务：
（1）不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司的
财产；
（2）不得挪用公司资金；
（3）不得将公司资产或者资金以其个人名义或者其他个人名义开
立账户存储；
（4）不得违反本章程的规定，未经股东大会或董事会同意，将公
司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保；
（5）不得违反本章程的规定或未经股东大会同意，与公司订立合
同或者进行交易；
（6）未经股东大会同意，不得利用职务便利，为自己或他人谋取
本应属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与公司同类的业务；
（7）不得接受与公司交易的佣金归为己有；
（8）不得擅自披露公司秘密；
（9）不得利用其关联关系损害公司利益；
（10）法律、行政法规、部门规章及本章程规定的其他忠实义务。

（11）董事违反本条规定所得的收入，应当归公司所有；给公司
造成损失的，应当承担赔偿责任。

4、董事应当遵守法律、行政法规和本章程，对公司负有下列勤勉
义务：
（1）应谨慎、认真、勤勉地行使公司赋予的权利，以保证公司的
商业行为符合国家法律、行政法规以及国家各项经济政策的要求，商
业活动不超过营业执照规定的业务范围；
（2）应公平对待所有股东；
（3）及时了解公司业务经营管理状况；
（4）应当对公司定期报告签署书面确认意见。

保证公司所披露的信息真实、准确、完整；
（5）应当如实向监事会提供有关情况和资料，不得妨碍监事会或者监事行使职权；
（6）法律、行政法规、部门规章及本章程规定的其他勤勉义务。

5、董事可以在任期届满以前提出辞职。

董事辞职应向董事会提交书面辞职报告。

董事会将在2日内披露有关情况。

如因董事的辞职导致公司董事会低于法定最低人数时，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法规、部门规章和本章程规定，履行董事职务。

除前款所列情形外，董事辞职自辞职报告送达董事会时生效。

辞职报告尚未生效之前，拟辞职董事、仍应当继续履行职责。

发生上述情形的，公司应当在2个月内完成董事补选。

6、董事辞职生效或者任期届满，应向董事会办妥所有移交手续，其对公司商业秘密的保密义务在其任期结束后仍然有效，直至该商业秘密成为公开信息。

董事对公司和股东承担的忠实义务在其离任之日起2年内仍然有效。

其他义务的持续期间应当根据公平的原则决定，
视事件发生与离任之间时间的长短，以及与公司的关系在何种情况和条件下结束而定。

7、未经本章程规定或者董事会的合法授权，任何董事不得以个人名义代表公司或者董事会行事。

董事以其个人名义行事时，在第三方会合理地认为该董事在代表公司或者董事会行事的情况下，该董事应当事先声明其立场和身份。

8、董事执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。

八、质量管理
（一）质量控制体系与标准
公司设立了质量管理部，全面负责公司质量管理体系和质量管理规程的建立、维护、审核和完善工作，并按照质量管理体系的要求，制定了完善的质量控制实施细则，明确了各部门、各生产环节质量管理的职责，保证公司质量控制体系的正常运行。

（二）质量控制措施
为保证公司质量目标的实现，提高产品质量水平，公司采取了一系列质量控制措施。

主要措施如下：
1、建立和完善质量管理组织体系，设立了质量管理部，各生产车间建立了质量小组，配备了专职的质量管理员，保证质量管理工作的正常进行；
2、按照质量管理体系的要求，制定了严格的质量控制制度，建立了完善的各项质量控制细则，规范了公司的质量管理行为；
3、加强产品质量标准体系建设，严格执行国家和行业相关标准，保持公司产品质量在行业中的优势地位；
4、完善产品质量检测手段，建立了原材料和产品检测中心，配备了先进的检测设备、仪器，为保证产品的质量提供了坚实的基础。

九、人力资源配置
根据《中华人民共和国劳动法》的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xxx有限公司规划，达产年劳动定员138人。

劳动定员一览表
十、项目进度安排
结合该项目建设的实际工作情况，xxx有限公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。

项目实施进度计划一览表
单位：月
十一、项目运营期原辅材料供应及质量管理
（一）主要原材料供应
本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xxx有限公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。

（二）主要原材料及辅助材料管理
1、本期工程项目原料采购后应按质量（等级）要求贮存在原料仓库内，同时，对辅助材料购置的要求均为事先检验以保证辅助材料的质量和生产需要，不合格原材料不得进入公司仓库，应严把原材料质量关，确保产品生产质量。

2、按目前市场的需求情况，原料存储时间约为20天至30天，存放在原料仓库内；本期工程项目将建设原料仓库和辅助材料仓库，以满足本期工程项目生产的需要。

3、原材料仓库按品种分类存储；库内原辅材料的保管应按批号分存，建立严格的入库、分发制度，坚决杜绝分发差错，坚决杜绝因混批错号、混用原材料而造成的质量事故。

主要原辅材料一览表
十二、建设投资估算
本期项目建设投资7292.41万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。

（一）工程费用
工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计6218.03万元。

1、建筑工程费估算
根据估算，本期项目建筑工程费为2852.51万元。

2、设备购置费估算
设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照《机电产品报价手册》和《建设项目概算编制办法及各项概算指标》规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。

本期项目设备购置费为3160.48万元。

3、安装工程费估算
本期项目安装工程费为205.04万元。

（二）工程建设其他费用
本期项目工程建设其他费用为854.83万元。

（三）预备费
本期项目预备费为219.55万元。

建设投资估算表
单位：万元
十三、建设期利息
按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款3528.73万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息86.45万元。

建设期利息估算表
单位：万元
十四、流动资金
流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。

流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周
转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。

根据测算，本期项目流动资金为2022.92万元。

流动资金估算表
单位：万元
十五、项目总投资
本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。

根据谨慎财务估算，项目总投资9401.78万元，其中：建设投资7292.41万元，占项目总投资的77.56%；建设期利息86.45万元，占项目总投资的0.92%；流动资金2022.92万元，占项目总投资的21.52%。

总投资及构成一览表
单位：万元
十六、资金筹措与投资计划
本期项目总投资9401.78万元，其中申请银行长期贷款3528.73
万元，其余部分由企业自筹。

项目投资计划与资金筹措一览表
单位：万元
十七、经济评价财务测算
（一）营业收入估算
本期项目达产年预计每年可实现营业收入17300.00万元；具体测算数据详见—《营业收入税金及附加和增值税估算表》所示。

营业收入、税金及附加和增值税估算表
单位：万元
（二）达产年增值税估算
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定和《关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知》及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=625.97万元。

（三）综合总成本费用估算
本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。

本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为
基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产
年经营能力计算，本期项目综合总成本费用14717.24万元，其中：可
变成本12503.32万元，固定成本2213.92万元。

达产年项目经营成本14154.85万元。

具体测算数据详见—《综合总成本费用估算表》所示。

综合总成本费用估算表
单位：万元
（四）税金及附加
本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。

根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加75.12万元。

（五）利润总额及企业所得税
根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=2507.64（万元）。

企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率
=2507.64×25.00%=626.91（万元）。

（六）利润及利润分配
该项目达产年可实现利润总额2507.64万元，缴纳企业所得税626.91万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=2507.64-626.91=1880.73（万元）。

利润及利润分配表
单位：万元
十八、项目盈利能力分析
（一）财务内部收益率（所得税后）
项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净
现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=12.11%。

本期项目投资财务内部收益率12.11%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均
水平，投资使用效率较高。

（二）财务净现值（所得税后）
所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项
目经营期内各年现金流量的现值之和：
财务净现值（FNPV）=453.72（万元）。

以上计算结果表明，财务净现值453.72万元（大于0），说明本
期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。

（三）投资回收期（所得税后）
投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是
财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计
现金流量开始出现正值年份数）-1+{上年累计现金净流量的绝对值/当
年净现金流量}，本期项目投资回收期：
投资回收期（Pt）=6.91年。

本期项目全部投资回收期6.91年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。

项目投资现金流量表
单位：万元
计算指标
1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：17.59%；
2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：12.11%；
3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：2895.39万元；
4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：453.72万元；
5、项目投资回收期（所得税前）：6.11年；
6、项目投资回收期（所得税后）：6.91年。

十九、财务生存能力分析
从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。

二十、偿债能力分析。