初创型公司财务管理制度

第一章总则
第一条为规范初创型公司的财务管理工作，确保财务信息的真实、准确、完整，提高资金使用效率，防范财务风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于财务部门、行政部门、业务部门等。

第三条公司财务管理应遵循以下原则：
（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。

（二）真实性原则：财务信息真实反映公司财务状况和经营成果。

（三）完整性原则：全面反映公司财务活动，不留死角。

（四）及时性原则：及时处理财务事务，确保财务信息时效性。

（五）效益性原则：合理使用资金，提高资金使用效率。

第二章财务组织机构与职责
第四条公司设立财务部，负责公司的财务管理、会计核算、资金管理等工作。

第五条财务部的主要职责：
（一）制定公司财务管理制度，组织实施并监督执行。

（二）建立健全财务核算体系，确保财务信息真实、准确、完整。

（三）负责公司资金收支管理，确保资金安全、合规使用。

（四）编制财务报表，为公司决策提供依据。

（五）负责公司税务申报、审计等工作。

第三章资金管理
第六条公司资金管理遵循以下规定：
（一）设立资金预算管理制度，明确资金使用范围、额度及审批流程。

（二）加强现金管理，合理控制现金余额，确保资金安全。

（三）建立健全银行账户管理制度，定期核对银行账户余额，防止资金流失。

（四）规范对外支付，严格执行审批程序，确保资金支付合规。

（五）加强对供应商、客户的信用管理，防范坏账风险。

第七条公司设立资金审批制度，明确资金审批权限和程序：
（一）小额支付由部门负责人审批；
（二）大额支付由总经理审批；
（三）特殊事项由董事会审批。

第四章会计核算
第八条公司会计核算遵循以下规定：
（一）根据国家会计准则和公司实际情况，建立健全会计科目体系。

（二）严格按照会计制度进行会计核算，确保会计信息真实、准确、完整。

（三）定期进行财务报表编制，及时反映公司财务状况和经营成果。

（四）建立健全内部控制制度，防止舞弊和错弊现象的发生。

第五章内部控制
第九条公司建立健全内部控制制度，确保财务管理的有效性：
（一）明确各部门、各岗位的职责和权限，实行不相容职务分离。

（二）建立授权审批制度，规范业务流程，确保业务活动合规。

（三）定期进行内部审计，发现并纠正财务风险。

（四）加强对员工的培训，提高员工的法律意识和职业道德。

第六章附则
第十条本制度由公司财务部负责解释。

第十一条本制度自发布之日起施行。

第十二条本制度如与国家法律法规相抵触，以国家法律法规为准。