培训机构出纳管理制度

培训机构出纳管理制度
一、总则
本制度是为规范培训机构出纳管理，确保资金安全，加强财务管理，促进机构持续稳健发展而制定。

二、职责分工
1.出纳岗位由专人负责，主要负责日常资金的收付工作、相关账户的管理、报销核对等工作。

2.出纳需严格遵守有关财务管理规定和制度，造假、挪用、私分等行为一经发现，将受到严肃处理。

3.出纳需对资金流向进行严密监控，保障资金的安全性和合理性。

三、资金管理
1.每周向财务部门报告资金的收支情况，及时进行登记和核账。

2.每月对账，确保账目的准确性和真实性。

3.资金上缴时，需由财务主管或财务经理签字确认，确保金额一致性。

4.对外支付需要经过相关审批程序，并留存相关审批文件。

四、支票管理
1.对于收到的支票需及时进行清点核对，确保数量和金额无误。

2.支票存放需放在专用支票柜中，保证安全。

3.支票支付需经过出纳和财务主管或财务经理的双重审批。

五、现金管理
1.出纳需定期对现金进行清点核对，确保账目的准确性。

2.现金存放需放在保险柜中，保障现金的安全。

3.现金领用需经过领用单的审批，并在领用后进行登记核对。

4.现金支出需有相关凭证，并经过审批程序。

六、报销管理
1.对于员工的报销需严格审查，确保报销单据清晰、真实性。

2.报销单据需按规定程序进行报销，超过规定时间的不予受理。

3.报销审批程序需经过财务主管或财务经理审批。

七、出纳人员管理
1.出纳人员需遵守相关规章制度和职业道德准则，维护公司利益，保密资金安全。

2.对于出纳人员的招聘、考核、培训需定期进行，保证其专业技能和知识的更新和提升。

3.对于出纳人员的奖惩制度需明确，对于表现优异的人员给予奖励，对于违规行为给予相应处罚。

八、违规处理
1.对于出纳出现挪用、贪污、虚报等行为，一经发现将立即停止其职务，并向公司领导汇报。

2.公司将依法依规对违规出纳进行处理，包括但不限于辞退、追回损失、司法追究等。

以上是培训机构出纳管理制度的相关内容，出纳在日常工作中需严格遵守制度和规定，确保资金的安全性和合理性。

希望出纳人员能够严格遵守制度，做好自身工作，共同维护公司的财务安全。