强化内控管理 切实抓好中储粮直属企业全面风险防控

管理
为提升企业内部管理，中储粮集团公司提出“四严”的内控管理要求，为贯彻集团公司工作要求，践行“岗位内控”建设新思路，在直属企业全面推行岗位内控体系建设，促进风险管控水平不断升级，确保内控管理在中储粮直属企业落地见效。

一、内控体系建设的重大意义
(一)切实把防控好风险摆在关系全局的重要地位。

加强政策性粮食监督管理，稳定良好的内外部环境，将风险防范做到位，才能把控全局性工作的节奏和进度，确保企业安全平稳高质量发展。

(二)切实把防控好风险作为企业内涵发展的重要前提。

做好经济纠纷案件的处置工作，一个案件处置要牵扯大量人力物力财力，给企业生产经营带来的影响是极大的。

要坚决防控好风险，遏制和扭转风险事件多发势头，在提升企业管理中实现降“险”增效。

(三)切实把内控和全面风险防控作为系统工程抓实抓好。

内部控制和全面风险防控是一个协调统一的整体。

内控是全面风险防控的一个重要机制，侧重内部业务流程，而全面风险防控涉及事前、事中、事后全环节。

这两项工作虽然侧重点有所不同，但目标是完全一致的，都是为了保障企业肌体健康。

二、内控管理存在的问题
(一)对岗位内控理念认识不到位。

岗位内控要发挥作用，需要在充分理解岗位内控理念的基础上，领导重视、全员参与、共同配合，结合企业实际开展。

部分员工对内控理念认识存在差距，认为“内控就是一堆手册、文件代表的花架子”，还有的员工认为内控只是财务人员的工作，不能领会内控是“规范权力、规范流程、细化责任、落实责任”的关键环节，没有主动参与到内控的建设中，没有把内控作为分内之责，导致对运行中存在的问题不能及时发现，也没有为后期内控手册的完善提供可行性建议。

(二)内控制度执行不到位。

制度的生命力在于执行，岗位内控将制度要求分解到每个岗位，通过日常执行实现制度落地。

但是企业内控机制存在漏洞，风险防控措施停留在文件上，没有落地实施，有的流程不规范，权力清单执行不严。

业务与内控贴合度差，涉及业务之间、部门之间和岗位
强化内控管理 切实抓好中储粮直属企业全面
风险防控
周楠
（中国储备粮管理集团有限公司河南分公司，河南 郑州 450000）
之间边界问题没有清楚界定，出现推
诿扯皮现象。

没有建立全员参与的良
好氛围，没有激发员工的动力，造成
内控执行力度不够，措施不明。

(三)规章制度仍需完善。

岗位内
控不是新建一套制度，也不是新增一
套管理流程，而是将各层级制定的各
项规章制度进行提炼。

在这个过程中，
通过梳理发现，有的部门和企业制度
设计确实较繁琐，上下一般粗，甚至
层层加码的问题较为严重，需要兼顾
风险控制与效率平衡，从制度源头进
行简化优化，确保内控手册管用适用。

(四)内部监管问责不到位。

监督
考核是确保制度落地的有效保障，没
有明确的考核内容和考核办法，内控
的约束力就无法充分体现。

缺少量化
考评，缺少与全面预算管理、全员业
绩考核结合度，导致考核与薪酬分配
不匹配，不能更好地促进内控管理有
效落地。

三、内控管理的提升措施
(一)结合党建引领，着力构建“党
建+内控”管理模式。

始终以高标准、
严要求狠抓岗位内控体系建设，将内
控工作作为党建配套措施，坚持抓早
抓小，通过找准重要风险点、做细主Copyright©博看网 . All Rights Reserved.
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管理
要控制措施、压实控制岗位职责、监督权力运行机制、预防腐败行为等措施，进一步规范体系运行，持续推进“党建+内控”管理模式，全面落实党委主体责任。

党委书记任内控委员会主任，是第一责任人，在岗位内控体系建设中履行“一岗双责”。

同时，要加强纪委对内控体系建设过程的检查监督，确保主体责任落地，防止内控体系建设方向跑偏、缺陷百出、运转失灵。

(二)结合宣传培训，着力构建“我是内控建设和受益主体”的内心认同感。

立足岗位、依靠岗位，积极倡导“风险出得少、企业发展好，员工得实惠”的工作氛围，开展与岗位高度
贴合的体验式学习。

多强调内控的重
要性，提高各直属库尤其是单位一把
手的重视程度；定期开展“内控经验
大讲堂”，并通过网络平台等方式做
好宣传；定期开展集中培训、考试竞
赛、穿行测试和现场对标等多种形式
宣传培训，加深员工岗位内控的理解、
对工作职责的掌握、对风险点的识别、
对风险防控措施的执行，搭建部门之
间、直属库之间的学习交流平台，使
全体员工深刻领会岗位内控体系的内
涵，增强风险防控意识，自觉做到“知
底线、明职责、懂流程”，对各类风
险隐患增强敏感性，把内控作为控风
险、严流程、强管理、补短板的抓手。

(三)结合监督评价，着力构建
内控管理长效机制。

内部控制是对企
业整个经营活动进行监督与控制的过
程，也是一个发现问题解决问题的良
性发展的过程。

要定期开展内控评价，
促进内控的有效实施和持续改善。

同
时，以规范业务活动为主线，建立岗
位内控评价考核机制，充分发挥监督
执纪小组的作用，加大内控体系建设
和执行的督导检查，对不按照规矩履
行职责、不执行内控的行为和人员进
行监督问责，有效推动岗位内控巩固
推进、动态完善、落地见效，着力构
建内控管理长效机制。

淮滨县审计局
学习习近平总书记在河南考察调研时重要讲话精神
近日淮滨县审计局组织全体人员学习习近平总书记考察调研河南时重要讲话精神。

通过深入学习与交流研讨，大家纷纷表示，习近平总书记来河南考察调研工作，充分体现了总书记和党中央对河南工作的高度重视，
对河南广大干部群众的关心与厚爱，自己作为河南审计战线的一员倍感骄傲与自豪，结合“不忘初心、牢记使命”
主题教育，一定学出忠诚维护的站位、学出干事创业的方法、学出务实重干的作风，找准工作着力点，明确时间表、
路线图、任务书，一项一项分解，一件一件落实，圆满完成各项年度工作任务，以优异的成绩确保习总书记重
要讲话精神不折不扣落实到位。

（丁焕钧）
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