出纳机具管理制度

出纳机具管理制度
一、总则
为了规范出纳机具管理，保障出纳工作的安全性、准确性和高效性，提高资金管理水平，制定本规定。

二、适用范围
本规定适用于公司内所有的出纳机具的管理。

三、出纳机具管理
出纳机具包括现金、支票、银行存折、POS机、刷卡机、自助取款机等工作所需的机具。

四、出纳机具保管
1. 出纳机具的保管责任由专人负责，由公司下发专门的保管工具，必须将出纳机具专门放置在指定的保险柜内。

2. 出纳机具的保管人员须定期检查出纳机具的数量和完整性，并及时发现缺失或损坏，应当立即报告上级部门或财务部门。

3. 出纳机具的保管人员须定期参加由公司组织的安全培训和技能培训，并严格按照公司的安全管理制度执行。

五、出纳机具使用
1. 出纳机具使用必须按照公司规定的程序和流程进行，不得擅自使用或挪用。

2. 出纳机具的领用、使用和归还都要填写相应的使用记录，领用时要填写领用人、领用金额和使用日期，使用后要填写使用情况、使用金额和日期，归还时要填写归还日期和实际归还金额。

3. 出纳机具使用人员必须熟悉机具的使用方法和操作流程，并严格按照公司规定的权限和程序进行操作。

4. 出纳机具使用人员必须对自己使用的机具负有责任，对机具的损坏、遗失和盗窃等安全问题负有监管责任。

六、出纳机具清点
1. 出纳机具的清点由保管人员和使用人员共同进行，每月定期进行一次大清点，并填写清点记录。

2. 出纳机具的清点包括现金、支票、银行存折、POS机、刷卡机、自助取款机等机具的数量、面额和完整性。

3. 出纳机具清点结果需由保管人员和使用人员共同签字确认，确保清点结果的准确性。

七、出纳机具盘点
1. 出纳机具的盘点由公司下发的专门盘点人员进行，每年至少进行一次盘点，盘点结果存
档并备份。

2. 出纳机具盘点包括现金、支票、银行存折、POS机、刷卡机、自助取款机等机具的数量、面额和完整性。

3. 出纳机具盘点结果需由盘点人员和财务部门主管共同签字确认，确保盘点结果的准确性。

八、出纳机具的遗失和损毁
1. 出纳机具的遗失和损毁由公司财务部门主管负责处理，需立即报告公司领导，经公司领
导批准后，按程序进行处理。

2. 出纳机具的遗失和损毁需立即补报公安机关的遗失和损毁声明，以确保出纳机具的安全。

3. 出纳机具的遗失和损毁需由相关责任人承担相应的经济损失和追责责任。

九、出纳机具管理责任
1. 公司财务部门主管对出纳机具管理全面负责，需严格执行出纳机具管理规定，对出纳机
具的安全、准确和高效负有监督责任。

2. 公司保管人员和使用人员对出纳机具的保管、使用和清点负有具体的操作责任，需严格
按照规定执行。

3. 公司领导对出纳机具管理工作的推进和执行负有领导责任，需对出纳机具管理工作给予
充分的重视和支持。

十、出纳机具管理监督
1. 公司内部审计部门对出纳机具管理工作进行定期和不定期的检查和核实，确保出纳机具
管理工作的规范和执行。

2. 公司神经监察部门对出纳机具管理工作进行定期和不定期的监督和检查，发现问题及时
纠正和处理。

3. 公司领导对出纳机具管理工作进行定期和不定期的检查和评估，对出纳机具管理工作的
推进和执行给予充分的关注和支持。

十一、出纳机具管理规定的修改
对出纳机具管理规定的修改必须由公司领导批准，经过公司内部审计部门的审核，然后经公司神经监察部门的监督，最后确定并下发。

十二、出纳机具管理规定的执行
对出纳机具管理规定的执行由公司财务部门主管负责，需严格执行出纳机具管理规定，对出纳机具的安全、准确和高效负有监督责任。

同时，公司保管人员和使用人员需严格按照规定执行，对出纳机具的保管、使用和清点负有具体的操作责任。

以上是本公司针对出纳机具管理的管理制度，希望所有工作人员严格执行，确保出纳机具的安全、准确和高效。