新时期企业税收筹划管理过程中的风险与对策

新时期企业税收筹划管理过程中的风险与对策
随着我国市场经济的发展，企业在税收筹划管理过程中面临着越来越多的风险。

税收
筹划是企业优化财务管理、增强企业竞争力的重要手段，但是企业在税收筹划过程中需要
重视风险，采取相应的对策，以避免因税收筹划而带来的负面影响。

一、税收法律风险
税收法律风险是企业在税收筹划管理中最为常见和普遍的风险。

企业需要遵循的税收
法律法规较多，且常出现解释不一致的情况，使企业难以掌握具体操作的方法。

比如企
业可能面临的税收法律风险如下：
1、税务部门的查税。

因税收筹划导致税务部门对企业开展的税务检查，可能会出现
企业涉嫌逃税、偷税、抗税等问题，导致不良影响。

2、税收法规解释不一致。

税收法规通常都有多种理解、解释，而企业可能因此出现
所得额计算不准确或居高不下的情况，最终导致纳税负担过重。

企业应该在税收筹划管理过程中，严格遵守有关税收法律法规，加强对税收风险的预
判和防范。

具体对策有：
1、加强税务规定的了解与学习，以确保税收筹划方案的合规性。

2、确保纳税申报合法准确，杜绝不必要的税务风险。

3、事先征求税务机关的意见，减少税务冲突。

二、税务管理风险
税务管理风险主要是指企业在税收筹划管理过程中由于税务管理不规范或是处理不当
的情况所带来的风险性。

企业在税收管理过程中可能面临的税务管理风险包括以下几方
面：
1、企业内部管理混乱，导致税收记录不规范，影响申报工作。

2、业务操作过程中出现疏漏，导致税收计算出现差错，影响财务数据。

对于企业的税务管理风险，企业应该通过加强财税内部管理，确保信息的准确与完整，同时重视税收管理问题的科学研究和实践，与企业资源组织有机衔接，通过对税务计划的
合理安排，避免税务风险发生。

具体对策有：
1、加强内部财税管理，完善税收筹划管理流程，确保稳定履行纳税申报义务。

2、加强专业技能培训，提高员工的税务知识和综合素质。

3、及时申请调整或变更，确保获得政策优惠的合法性。

企业在税收筹划管理过程中还可能面临一定的税收风险，这种风险性包括税种不同导致的税负变化、税负计算不当导致的税务问题等。

企业应该通过以下对策来缓解税收风险：
1、研究税务政策、掌握法规变化，从而提高税务风险的预警机制。

2、借助税务专业服务机构，动态地保持更新税收信息与专业技术。

3、加强与税务机构的沟通交流，及时反馈纳税信息。

综上所述，税收筹划管理过程中的风险是不可避免的，企业只有通过加强税收政策的学习、贯彻税收法规、加强内部管理、与税务机构的交流与沟通，才能有效降低税收筹划过程中的风险，从而有效地提高公司的竞争力和盈利能力。