2023年理财规划师之二级理财规划师模考预测题库(夺冠系列)

2023年理财规划师之二级理财规划师模考预测题库
(夺冠系列)
单选题（共40题）
1、人寿保险信托是将人寿保险与信托相结合。

下列不属于人寿保险信托主要功能的是()。

A.规避政治风险
B.第三方专业财产管理
C.规避企业经营风险
D.防止企业经营股权外流
【答案】 A
2、收盘价低于开盘价时，二者之间的长方柱用黑色或实心绘出，这时上影线的最高点为()。

A.开盘价
B.最高价
C.收盘价
D.最低价
【答案】 B
3、某画家月初将其精选的书画作品交由某出版社出版，从出版社取得报酬10万元。

该笔报酬在缴纳个人所得税时适用的税目是()。

A.工资薪金所得
B.劳务报酬所得
C.稿酬所得
D.特许权使用费所得
【答案】 C
4、李先生非常关心中国的卫生健康事业，今年李先生将个人所得30万元捐献给中国红十字会。

则李先生在缴纳个人所得税时，这笔捐款可以在税前()。

A.扣除一半
B.扣除30%
C.扣除40%
D.全额扣除
【答案】 D
5、下列关于指数型基金的说法正确的是()。

A.指数型基金是一种主动型的投资方式
B.指数型基金通常免认购费和赎回费
C.指数型基金的管理费用通常比普通股票型基金低
D.指数型基金不需要根据市场的波动而调整投资组合，因此不需要基金经理
【答案】 C
6、何某以个人财产设立一独资企业，后何某因病去世，其继承人均表示不愿经营该企业，企业面临解散，则由()进行清算。

A.全体继承人组织
B.全体债权人组织
C.债权人申请人民法院指定的清算人组织
D.全体继承人组织或者债权人申请人民法院指定的清算人组织
【答案】 C
7、王先生的性格特点是实事求是、仔细、客观、独立、理性化分析问题，王先生符合以下()的性格特点。

A.现实主义者
B.理想主义者
C.行动主义者
D.实用主义者
【答案】 A
8、按照风险和收益标准划分的股票类型不包括下列( )。

A.蓝筹股
B.潜力股
C.绩优股
D.垃圾股
【答案】 B
9、每股市价与每股收益的比率称为( )
A.股票获利率
B.股利支付率
C.股利市价比
D.市盈率
【答案】 D
10、个人综合消费贷款是银行向借款人发放的用于指定消费用途的人民币担保贷款，用途主要有个人住房、汽车、一般助学贷款等消费性个人贷款。

具有消费用途()、贷款额度较高贷款期限()等特点。

A.广泛；较短
B.指定；较短
C.广泛；较长
D.指定；较长
【答案】 C
11、游资(HotMoney)应计入()项目。

A.长期资本
B.短期资本
C.经常项目
D.资本项目
【答案】 B
12、根据我国《民法通则》，延付或拒付租金的诉讼时效期间是()年。

A.1
B.2
C.4
D.20
【答案】 A
13、被继承人债务的清偿顺序正确的是()。

A.国家税款；工资和劳动保险费用；优先债权；普通债权
B.优先债权；工资和劳动保险费用；国家税款；普通债权
C.普通债权；工资和劳动保险费用；国家税款；优先债权
D.工资和劳动保险费用；国家税款；优先债权；普通债权
【答案】 D
14、理财规划师在对客户进行纳税筹划时，应注意纳税筹划的风险，下列不属于纳税筹划风险的是()。

A.执法风险
B.市场风险
C.目标风险
D.利率风险
【答案】 D
15、()不是理财规划合同的必备条款。

A.当事人权利与义务条款
B.委托事项条款
C.鉴于条款
D.陈述与保证条款
【答案】 C
16、当价格总水平下降时，货币的购买力水平()。

A.上升
B.下降
C.不变
D.不定
【答案】 A
17、我国对通货膨胀的测量通常采用( )为主要指标。

A.批发物价指数
B.消费者价格指数
C.居民生活费用指数
D.物价平减指数
【答案】 B
18、教育储蓄优点在于享有免征利息税、零存整取并以()方式计息。

A.零存整取
B.存本取息
C.整存整取
D.整存零取
【答案】 C
19、李先生从事远洋运输业，2007年年底发放奖金50000元，则李先生2007年奖金应缴纳个人所得税为()元。

A.6825
B.7375
C.7825
D.8375
【答案】 B
20、在投资策略中，()是指在为普通家庭做理财规划时，可以为他们建立一个常规储蓄计划，其中每月投入一定资金购买基金等金融资产。

A.平均投资策略
B.杠杆投资策略
C.稳健投资策略
D.比例投资策略
【答案】 A
21、下列关于资产证券化的说法中正确的是()。

A.在资产证券化的过程中，参与组合的金融资产在期限、现金流收益水平和收益的风险程度方面都必须相同
B.金融资产的所有权不可以转让
C.资产证券化产品按证券交易结构可分为过手证券、资产支持债券和转付债券
D.资产支持债券的现金流量不确定
【答案】 C
22、目前，我国财政收入的()左右是通过税收取得的。

A.95%
B.85%
C.75%
D.80%
【答案】 A
23、计算个体工商户生产经营所得的应纳税所得额时，不允许扣除的项目是()。

A.以经营租赁方式租入固定资产的费用
B.采购原材料的成本
C.缴纳的营业税税金
D.个体工商户业主每月领取的工资
【答案】 D
24、理财规划师职业操守的核心原则是()。

A.个人诚信
B.客观公正
C.勤勉谨慎
D.严守秘密
【答案】 A
25、理财规划的必备基础是做好()。

A.现金规划
B.教育规划
C.税收筹划
D.投资规划
【答案】 A
26、老张2009年与出版社就一本完成的小说签订了出版合同，获得稿酬收入2000元。

小说上市后销售火爆，于2009年年底再版，老张又获得3000元的收入，则老张就小说出版获得的稿酬收入需缴纳()元的个人所得税。

A.476
B.520
C.560
D.580
27、诉讼时效主要适用于()。

A.支配权
B.请求权
C.形成权
D.抗辩权
【答案】 B
28、投资目标是指客户通过投资规划所要实现的目标或者期望。

客户的投资目标按照实现的时间进行分类，可以划分为短期目标、中期目标和长期目标，其中5～10年的目标可以视为()，对于该目标，理财规划师要从()兼顾的角度来考虑投资侧率。

A.中期目标；收益率和安全性
B.中期目标；成长性和收益率
C.长期目标；收益率和安全性
D.长期目标；成长性和收益率
【答案】 B
29、今年王先生和三名同事共同进行了一项课题研究，他们携成果参加科研比赛，获得了二等奖，获奖金共计10000元。

每人平均2500元。

王先生这2500元应按照()项目申报个人所得税。

A.特许权使用费所得
B.偶然所得
C.劳务报酬所得
D.稿酬所得
30、目前，个人买卖股票按照下列的()征收印花税。

A.双边征收3‰
B.单边征收1‰
C.双边征收1‰
D.单边征收3‰
【答案】 B
31、当一国经济遭遇通货紧缩时，可以采取的政策是()。

A.减税
B.增税
C.中央银行出售债券
D.提高利率
【答案】 A
32、有两个事件A和B，事件A的发生与否不影响事件B发生的概率，事件B 是否发生与A发生的概率同样无关，那么我们就说两个事件就概率而言是()的。

A.互不相容
B.独立
C.互补
D.相关
【答案】 B
33、总需求是经济社会对物品和劳务的需求总量，总需求曲线表示社会的需求总量和价格水平之间的()关系。

A.正关系
B.恒定
C.负关系
D.不确定
【答案】 C
34、下列有关存货流动性的说法，错误的是()。

A.存货的流动性，一般用存货的周转速度指标（即存货周转率或存货周转天数）来反映
B.用时间表示的存货周转率就是存货周转天数
C.一般来说，存货周转次数越多，周转天数越少，存货流动性就越强
D.存货周转率越快越好
【答案】 D
35、陈先生年事已高，有儿子陈甲和陈乙，女儿陈丙，均已成年。

陈先生立下遗嘱，将房子留给儿子陈甲，存款6万元留给儿子陈乙，汽车一辆留给女儿陈丙。

对陈先生自己很珍爱的一副古画没有做安排，后来女儿常来探望，陈先生在日记中流露出将古画留给女儿的想法，现陈先生过世，下面关于该遗嘱说法正确的是()。

A.因为遗嘱没有将所有的财产进行安排，所以遗嘱无效
B.根据日记的记载，古画当属于陈丙
C.对于陈先生没有安排的财产使用法定继承
D.因为陈先生在日记里对财产重新作了安排，所以之前所立遗嘱失效
【答案】 C
36、随着生活水平、医疗水平的提高，我国人口的寿命逐年增加，保险公司在设计保险产品的时候需要充分考虑到未来死亡率的变化，一般来说（）。

A.实际死亡率会低于定价使用的生命表
B.实际死亡率会高于定价使用的生命表
C.实际死亡率会等于定价使用的生命表
D.实际死亡率会高于预期死亡率
【答案】 A
37、澳大利亚某外汇市场的外汇报价为1澳大力亚元=0.6.019美元，这属于()。

A.直接标价法
B.间接标价法
C.买入标价法
D.买出标价法
【答案】 B
38、反映投资收益的指标不包括()。

A.市盈率
B.资产收益率
C.股利保障倍数
D.每股净资产
【答案】 B
39、小李想购买一款兼具缴纳保费比较灵活而且保额可调整的寿险，理财规划师应该向其推荐()。

A.生死两全保险
B.万能寿险
C.分红保险
D.变额万能寿险
【答案】 D
40、在理财规划合同中，有利于清楚的说明签约的原因、条件和目的的条款是()。

A.当事人条款
B.鉴于条款
C.违约责任条款
D.解决争议条款
【答案】 B
多选题（共20题）
1、理财规划师在为客户提供理财服务的过程中，应遵循的原则有()。

A.家庭类型与理财策略相匹配
B.现金保障优先
C.消费、投资与收入相匹配
D.追求收益优于风险管理
E.整体规划
【答案】 ABC
2、民事法律关系的客体主要包括()。

A.人
B.物
C.行为
D.智力成果
E.人身利益
【答案】 BCD
3、某客户50岁，计划60岁退休，则他需要进行()。

A.退休养老规划
B.投资规划
C.现金规划
D.风险管理与保险规划
E.财产传承规划
【答案】 ABC
4、公讧员办理公证事务应遵循的原则包括()。

A.真实、合法原则
B.法定与自愿相结合的原则
C.回避原则
D.保密原则
E.文件保管原则
【答案】 ABCD
5、宏观意义上的流动性主要包括三个层面，以下正确的三个是()。

A.央行面对的流动性
B.商业银行的流动性
C.非银行机构的流动性
D.金融体系的流动性
E.银行体系的流动性
【答案】 AD
6、下列关于负债的说法，错误的有()。

A.负债是过去或目前的会计事项所构成的未来义务
B.负债是企业过去经济利益的牺牲
C.负债必须能以货币计量
D.所有或有负债均不能确认
E.负债通常需要通过转移资产或提供劳务加以清偿
【答案】 ABD
7、技术进步对行业影响的具体表现有()。

A.蒸汽动力行业被电力行业逐渐取代
B.喷气式飞机代替了螺旋桨飞机
C.纳米技术等将催生新的优势行业
D.大规模集成电路计算机取代一般的电子计算机
E.电灯的出现极大地削减了对煤油灯的需求
【答案】 ABCD
8、汇率的标价方法分为()两种。

A.直接标价法
B.上升标价法
C.间接标价法
D.下降标价法
E.价值标价法
【答案】 AC
9、财务管理的原则包括()。

A.资金合理配置原则
B.收支积极平衡原则
C.成本效益原则
D.风险收益均衡原则
E.利益关系协调原则
【答案】 ABCD
10、马斯洛提出了著名的需求层次理论，即人们的需求可以分为()。

人们对财产的需求也基于该理论的基础之上。

A.生理需求
B.安全需求
C.社交需求
D.尊重需求
E.自我实现需求
【答案】 ABCD
11、GDP的计算方法通常有以下方法()。

A.生产法
B.收入法
C.成本法
D.市场价值法
E.支出法
【答案】 AB
12、下列关于通货膨胀对证券市场影响的看法中，正确的有()。

A.严重的通货膨胀是很危险的
B.通货膨胀时期，所有价格和工资都按同一比率变动
C.通货膨胀有时能够刺激股价上升
D.通货膨胀使得各种商品价格具有更大的不确定性
E.通货膨胀百害而无一利
【答案】 ACD
13、根据通货膨胀的原因可以将通货膨胀分为()。

A.需求拉动型通货膨胀
B.传导型通货膨胀
C.结构型通货膨胀
D.输入型通货膨胀
E.成本推动型通货膨胀
【答案】 ACD
14、下列不计入主营业务利润的科目是( )。

A.主营业务收入
B.其他业务收入
C.投资收益
D.营业外收入
E.或有收入
【答案】 CD
15、在进行理财和投资时，经常要对收益率进行分析和评价，关于内部收益率的说法正确的是()。

A.接受IRR大于要求回报率的项目
B.拒绝IRR大于要求回报率的项目
C.接受IRR小于要求回报率的项目
D.拒绝IRR小于要求回报率的项目
E.接收IRR为正的项目
【答案】 AD
16、仲裁庭的组成人数为()。

A.1
B.2
C.3
D.4
E.5
17、以下情况体现谨慎性原则的是()。

A.不高估利润
B.不低估负债和费用
C.计提秘密准备
D.今日账今日记
E.融资租入的设备
【答案】 AB
18、继承权可以通过()方式取得。

A.法律规定
B.转让
C.遗嘱
D.赠与
E.判决
【答案】 AC
19、下列属于资本市场主要特点的有()。

A.期限至少在一年以上
B.收益性与短期相比要高
C.流动性差
D.风险大
E.一般用来弥补流动资金的临时不足
20、权益净利率在杜邦分析体系中是个综合性最强、最具代表性的指标，许多投资者也将此指标作为衡量上市公司业绩的一个重要指标进行分析，对上市公司来讲，其提高权益净利率的途径包括()。

A.加强销售管理，提高净利占销售收入的比重
B.加强资产管理，加快资产周转速度
C.加强负债管理
D.妥善安排资本结构，增加权益乘数
E.加大投资力度，增加投资收益
【答案】 ABD。