SAP系统年末结账注意事项
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操作人：SAP项目小组
八、关闭CO模块的会计期间
总公司SAP项目组执行获利分析的分摊循环后，确认数据无误，关闭CO 的会计期间。
锁定旧的过帐期间
具体操作方法详见：《SAP财务系统用户手册》-获利分析：50页-55页
操作人：SAP项目小组
SA
DZ
DG
DR
九、查询会计报表，打印会计报表
各分支公司查询各自的会计报表数据，并逐项数据进行核对，确认无误 之后，打印会计报表。
特别提示：
下一年度的成本中心不需要变更的
机构，也需填报此表以示确认，需
要更改成本中心的机构，需将下一
CCOO
年度所有的成本中心全部列明。
申报人：总公司关键用户、分公司关键用户
公司代码：
成本中心明细表
是否需要变更成本中心：
是
否
成本中心编码
有效起始日期 有效终止日期
描述
负责人 成本中心类型
所属机构审批意见
操作人：总公司用户、各分支公司用户
KN
KZ
KG
KR
十、年末结账
总公司财务经理在确认年末报表无误后，SAP项目小组进行年结。 年末结账要先将子账结转，再将总账结转，并进行会计年度更改。 会计年度更改是公司代码的一个新会计年度的开始。
AM
AP
GL
AR
具体操作方法详见：《SAP配置文档》
操作人：SAP项目小组
序号
屏幕字段
1
总账科目
字段说明 查询哪些会计科目的明细账
举例说明 10010100到10029999
2
公司代码
需要查询的公司代码
1000
3
会计年度
需要查询的会计年度
2004
4
记帐日期
更改会计科目余额的日期
2004/11/01到2004/11/30
5
现金流量代码
公司经营的现金流量代码
87
Click：
操作人：总公司用户、各分支公司用户
年末结账流程指引 年终决算明细报表查询指引 年末结账的准备工作 2004年SAP操作中存在的问题
年终决算明细报表查询指引
其他应收款一览表 其他应付款一览表 待摊费用明细表
一、其他应收款一览表
菜单路径：财务会计-->总帐报表-->以本位币计的客户余额 事务代码: S_ALR_87012172
更改凭证的编码规则
会计凭证的编码使用期限为一年，SAP项目组应根据公 司内部的管理需要，对凭证的编码规则进行修改。
操作人：SAP项目小组
年末结账流程指引 年终决算明细报表查询指引 年末结账的准备工作 2004年SAP操作中存在的问题
“以本位币计的客户 余额”及“以本位币计 的供应商余额”的报表， 客户名称不能显示。
关键用户：
财务部负责人：
总公司计财部审批意见
SAP项 目 经 理 ：
注 ： 1、 如 果 选 择 了 不 需 要 变 更 成 本 中 心 ， 可 以 不 填 以 下 内 容 2、 中 心 支 公 司 、 支 公 司 、 营 销 服 务 部 的 申 请 需 由 分 公 司 关 键 用 户 及 计 划 财 务 部 负 责 人 审 批
序号
屏幕字段
字段说明
举例说明
1
供应商帐户
需要查询供应商的编码
10000196到10000517
2
公司代码
需要查询的公司代码
2000
3
会计年度
需要查询的会计年度
2004
4
报表期间
需要查询的会计期间
01到12
5
帐户排序
6
汇总级别
将显示的数据分总账科目显示，选择1； 1
将显示的数据汇总总账科目一起显示，
选择2
十一、本年利润结转
本年利润转到未分配利润，提取盈余公积、公益金等，需要总公司核算人 员手工做一笔FI凭证。
操作人：总公司用户、各分支公司用户
十二、年结、审计调整会计期间
会计年度为公历1月1日起至12月31日 SAP系统共设16个会计期间 1-12个会计期间是普通会计期间 13-16为特殊会计期间： 第13、14会计期间做年结调整 第15 、16会计期间做审计调整
一、核对系统数据
各分支公司根据业务发生的各项数据对SAP系统的财务总账数据进 行核对，确保输入系统的数据正确无误。 特别提示：
核实各项业务收入和清理各项资产、负债，主要内容包括：保费收 入、追偿款收入、应收保费、预付赔款、其他应收款、应收分保账款、 预收保费、其他应付款、应付分保账款、应付工资、应交税金、预提费 用、保户储金等。
将显示的数据汇总最上一级
0
7
特殊总账余额
特别总账标识业务
√
8
额外地址行
显示客户的名称
√
特别提示：该表查出的数据不包含其他应收款—保险业务往来款（该科目为非统驭科目）
Click：
二、其他应付款一览表
菜单路径：财务会计-->总帐报表-->以本币计的供应商余额 事务代码: S_ALR_87012082
虚拟成本中心的结算
使用了虚拟成本中心的机构，在每月月末关账前，必须运行虚拟 成本中心的分摊循环，确保虚拟成本中心的余额为零。
固定资产的冲销
当机构发现固定资产的购置或者账务处理有误时，应该通过固定 资产的冲销进行处理，不能随便使用固定资产的无收入报废。
THANKS ！
SAP项目小组
the end
总公司关键用户分公司关键用户费用分摊费用分摊心1000000400素400000内部控制成本中心1000000300成本要素400000七执行获利分析的分摊循环并检查相关数据总公司sap项目组执行获利分析的分摊循环将营业费用分摊到各个险种分摊循环之行完毕之后检查相关数据查看营业费用的数据是否总公司sap项目组执行获利分析的分摊循环将营业费用分摊到各个险种分摊循环之行完毕之后检查相关数据查看营业费用的数据是否正确分摊到各个险种查看各个险种的各项明细数据确认分险种的数据无误
操作人：总公司用户、各分支公司用户
四、运行内部订单的结算
各分支公司运行内部订单的结算。为确保订单结算的准确性，内部订单 的结算必须逐单进行。 在结算完内部订单后，可以通过查询内部订单报表中的 KOB1 - 订单实 际明细表确定订单是否结算，活动型内部订单中的余额全部为零，说明 内部订单已经结转，实际记账的统计型内部订单是不需要结算的。
举例说明 2000
2
会计年度 需要查询的会计年度
2004
3
期间
需要查询会计报表的会计期间 10
Click：
年末结账流程指引 年终决算明细报表查询指引 年末结账的准备工作 2004年SAP操作中存在的问题
创建2005年成本中心
成本中心的使用期限只有一年，各机构需要每年年末上报 下一年度的成本中心，各机构于2004年12月15日传真至 SAP项目小组，传真号码为：（0755）82665888转8897，
各分支公司执行成本费用的分摊循环，
将公共的费用分摊到各个实际应该承担费用的成本中心。
费用 分摊
成
成
本
本
中
要
心
素
1000000400 400000
成
成
本
本
中
要
心
素
1000000300 400000
财 务
内部控制
具体操作方法详见： 《SAP财务系统用户手册》-总账：144页-146页
操作人：总公司关键用户、分公司关键用户
七、执行获利分析的分摊循环并检查相关数据
总公司SAP项目组执行获利分析的分摊循环，将营业费用分摊到各个险 种，分摊循环之行完毕之后，检查相关数据，查看营业费用的数据是否 正确分摊到各个险种，查看各个险种的各项明细数据，确认分险种的数 据无误。 具体操作方法详见：《SAP财务系统用户手册》-获利分析：50页-55页
序号
屏幕字段
字段说明
举例说明
1
客户帐户
需要查询客户的编码
40000104到5200010004
2
公司代码
需要查询的公司代码
2000
3
会计年度
需要查询的会计年度
2004
报表期间
需要查询的会计期间
01到12
5
帐户排序
将显示的数据分总账科目显示，选
1
择1；将显示的数据汇总总账科目一
起显示，选择2
6
汇总级别
选择显示数据的汇总级别
0
7
特殊总账余额
特别总账标识业务
√
8
额外地址行
显示客户的名称
√
特别提示：该表查出数据只是其他应付款—其他（该科目为统驭科目）
Click：
三、待摊费用明细表
菜单路径：财务会计-->总帐报表-->长期待摊费用 事务代码: ZFIRP009
序 屏幕字段 号
字段说明
1
公司代码 需要查询的公司代码
具体操作方法详见：《SAP财务系统用户手册》-费用管理：81页-84页
操作人：总公司关键用户、分公司关键用户
五、关闭FI模块的会计期间
根据我公司核算要求按时出具会计报表，确认数据无误之后，上报总公
司，总公司关闭当前会计期间。按照决算的时间安排规定：关账时间为
2005年1月5日。
变式 A
帐户从
帐户到.
内部往来科目的使用
各机构与总公司发生往来业务时，除特殊情况外，必须通 过内部往来的过渡科目记账。
现金内部流转的核对
机构在每月关账前，应该仔细核对现金流量是否正确，特 别应该核对的是现金内部流转，每月现金内部流转的余额必 须为零，具体的核对方法如下：
菜单路径：财务会计-->总分类帐 -->凭证-->凭证综合查询 事务代码：ZFISQ001
2004年年终决算SAP系统 注意事项
年末结账流程指引 年终决算明细报表查询指引 年末结账的准备工作 2004年SAP操作中存在的问题
年末结账流程指引
核对系统数据 摊销待摊费用 计提折旧以及摊销长期待摊费用 运行内部订单的结算 关闭FI模块的会计期间 执行成本费用的分摊循环 执行获利分析的分摊循环并检查相关数据 关闭CO模块的会计期间 查询会计报表，打印会计报表 年末结账 本年利润结转 年结、审计调整会计期间
操作人：总公司用户、各分支公司用户
二、摊销待摊费用
待摊费用需要手工在系统内做凭证进行摊销，请各分公司根据实际 需要摊销的金额在系统内做凭证进行摊销。
操操作作人人：：总总公公司司用用户户、、各各分分支支公公司司用用户户
三、计提折旧以及摊销长期待摊费用
各分支公司在确认本年固定资产业务全部处理完毕之后（包括购置、 报废等），核对总账的固定资产数据、固定资产模块中的资产报表数 据与固定资产的实物，确认无误之后，计提固定资产折旧，计提固定 资产折旧的同时，系统会自动摊销长期待摊费用。 具体操作方法详见：《SAP财务系统用户手册》-固定资产：19页-29页
期间开始
1000 +
12
1000 D
0
99999
12
1000 K AAAAAAAAAA ZZZZZZZZZZ
2
年
2004 2004 2004
期间到 年
12 2004 12 2004 12 2004
具体操作方法详见：《SAP财务系统用户手册》-总账：144页-146页
操作人：总公司关键用户
六、执行成本费用的分摊循环
如果当月折旧运行发生错误，并且生成了凭证，这时可以选择 “重新启动”，系统会自动冲销生成的错误凭证，然后再重新生 成一张正确的凭证。
内部订单的使用
各机构在创建内部订单的时候，需要根据核算的具体业务选择对 应的内部订单类型 固定资产的购置只能使用固定资产投资预算的内部订单（Z002） 用于归集某一项活动费用的订单只能选择活动/项目的内部订单
计提折旧中存在的问题
如何查看计提折旧的测试是否成功 在测试运行计提折旧时，当进入以下界面时状态栏的灯为红色或 者凭证编号为ERROR00001的时候，说明折旧存在问题，没有成功
状态灯为 红色
如果当月折旧未能计提，则在下一个月计提折旧时，系统会自动 补提上一个月的折旧；
如果当月已经运行过折旧，但又发现还需要增加一笔长期待摊费 用需要摊销，这时可以选择“重复”将未计提的一笔补提；
从资产报表中查询 到的资产明细帐导 出到EXEL表格中的 格式不方便使用。
我们现在来看一下具体的操作！
CLICK：
将该文件保存即可
我现在想改变长期 待摊费用的摊销时 期！
可以改变长期待摊卡片的使用期限 事务代码： AS02 - 修改固定资产卡片
例如：在创建卡片时是按5年摊销，截止到11月份已经摊销 了6个月，现在希望能够在12月份全部摊销完，则只需要将 使用期限更改为7个月即可。
客户名称是可以显示的， 让我们来看一下！
选择额外地址行
哪一张报表能够反映 所有公司代码汇总的 科目余额？
路径：财务会计总帐报表余额表 事务代码：S_ALR_87012284
通过此功能查询的不便 之处是不能显示借贷方 的发生额，只有余额。
其他应收、应付清 帐时生成的凭证没 有摘要
使用应收、应付的清账功能，当清帐完成， 在模拟显示凭证的时候，可以双击行项目 进入，录入摘要信息。 同样，冲销凭证的摘要在生成凭证时是不 存在的，需要通过凭证修改录入。
八、关闭CO模块的会计期间
总公司SAP项目组执行获利分析的分摊循环后，确认数据无误，关闭CO 的会计期间。
锁定旧的过帐期间
具体操作方法详见：《SAP财务系统用户手册》-获利分析：50页-55页
操作人：SAP项目小组
SA
DZ
DG
DR
九、查询会计报表，打印会计报表
各分支公司查询各自的会计报表数据，并逐项数据进行核对，确认无误 之后，打印会计报表。
特别提示：
下一年度的成本中心不需要变更的
机构，也需填报此表以示确认，需
要更改成本中心的机构，需将下一
CCOO
年度所有的成本中心全部列明。
申报人：总公司关键用户、分公司关键用户
公司代码：
成本中心明细表
是否需要变更成本中心：
是
否
成本中心编码
有效起始日期 有效终止日期
描述
负责人 成本中心类型
所属机构审批意见
操作人：总公司用户、各分支公司用户
KN
KZ
KG
KR
十、年末结账
总公司财务经理在确认年末报表无误后，SAP项目小组进行年结。 年末结账要先将子账结转，再将总账结转，并进行会计年度更改。 会计年度更改是公司代码的一个新会计年度的开始。
AM
AP
GL
AR
具体操作方法详见：《SAP配置文档》
操作人：SAP项目小组
序号
屏幕字段
1
总账科目
字段说明 查询哪些会计科目的明细账
举例说明 10010100到10029999
2
公司代码
需要查询的公司代码
1000
3
会计年度
需要查询的会计年度
2004
4
记帐日期
更改会计科目余额的日期
2004/11/01到2004/11/30
5
现金流量代码
公司经营的现金流量代码
87
Click：
操作人：总公司用户、各分支公司用户
年末结账流程指引 年终决算明细报表查询指引 年末结账的准备工作 2004年SAP操作中存在的问题
年终决算明细报表查询指引
其他应收款一览表 其他应付款一览表 待摊费用明细表
一、其他应收款一览表
菜单路径：财务会计-->总帐报表-->以本位币计的客户余额 事务代码: S_ALR_87012172
更改凭证的编码规则
会计凭证的编码使用期限为一年，SAP项目组应根据公 司内部的管理需要，对凭证的编码规则进行修改。
操作人：SAP项目小组
年末结账流程指引 年终决算明细报表查询指引 年末结账的准备工作 2004年SAP操作中存在的问题
“以本位币计的客户 余额”及“以本位币计 的供应商余额”的报表， 客户名称不能显示。
关键用户：
财务部负责人：
总公司计财部审批意见
SAP项 目 经 理 ：
注 ： 1、 如 果 选 择 了 不 需 要 变 更 成 本 中 心 ， 可 以 不 填 以 下 内 容 2、 中 心 支 公 司 、 支 公 司 、 营 销 服 务 部 的 申 请 需 由 分 公 司 关 键 用 户 及 计 划 财 务 部 负 责 人 审 批
序号
屏幕字段
字段说明
举例说明
1
供应商帐户
需要查询供应商的编码
10000196到10000517
2
公司代码
需要查询的公司代码
2000
3
会计年度
需要查询的会计年度
2004
4
报表期间
需要查询的会计期间
01到12
5
帐户排序
6
汇总级别
将显示的数据分总账科目显示，选择1； 1
将显示的数据汇总总账科目一起显示，
选择2
十一、本年利润结转
本年利润转到未分配利润，提取盈余公积、公益金等，需要总公司核算人 员手工做一笔FI凭证。
操作人：总公司用户、各分支公司用户
十二、年结、审计调整会计期间
会计年度为公历1月1日起至12月31日 SAP系统共设16个会计期间 1-12个会计期间是普通会计期间 13-16为特殊会计期间： 第13、14会计期间做年结调整 第15 、16会计期间做审计调整
一、核对系统数据
各分支公司根据业务发生的各项数据对SAP系统的财务总账数据进 行核对，确保输入系统的数据正确无误。 特别提示：
核实各项业务收入和清理各项资产、负债，主要内容包括：保费收 入、追偿款收入、应收保费、预付赔款、其他应收款、应收分保账款、 预收保费、其他应付款、应付分保账款、应付工资、应交税金、预提费 用、保户储金等。
将显示的数据汇总最上一级
0
7
特殊总账余额
特别总账标识业务
√
8
额外地址行
显示客户的名称
√
特别提示：该表查出的数据不包含其他应收款—保险业务往来款（该科目为非统驭科目）
Click：
二、其他应付款一览表
菜单路径：财务会计-->总帐报表-->以本币计的供应商余额 事务代码: S_ALR_87012082
虚拟成本中心的结算
使用了虚拟成本中心的机构，在每月月末关账前，必须运行虚拟 成本中心的分摊循环，确保虚拟成本中心的余额为零。
固定资产的冲销
当机构发现固定资产的购置或者账务处理有误时，应该通过固定 资产的冲销进行处理，不能随便使用固定资产的无收入报废。
THANKS ！
SAP项目小组
the end
总公司关键用户分公司关键用户费用分摊费用分摊心1000000400素400000内部控制成本中心1000000300成本要素400000七执行获利分析的分摊循环并检查相关数据总公司sap项目组执行获利分析的分摊循环将营业费用分摊到各个险种分摊循环之行完毕之后检查相关数据查看营业费用的数据是否总公司sap项目组执行获利分析的分摊循环将营业费用分摊到各个险种分摊循环之行完毕之后检查相关数据查看营业费用的数据是否正确分摊到各个险种查看各个险种的各项明细数据确认分险种的数据无误
操作人：总公司用户、各分支公司用户
四、运行内部订单的结算
各分支公司运行内部订单的结算。为确保订单结算的准确性，内部订单 的结算必须逐单进行。 在结算完内部订单后，可以通过查询内部订单报表中的 KOB1 - 订单实 际明细表确定订单是否结算，活动型内部订单中的余额全部为零，说明 内部订单已经结转，实际记账的统计型内部订单是不需要结算的。
举例说明 2000
2
会计年度 需要查询的会计年度
2004
3
期间
需要查询会计报表的会计期间 10
Click：
年末结账流程指引 年终决算明细报表查询指引 年末结账的准备工作 2004年SAP操作中存在的问题
创建2005年成本中心
成本中心的使用期限只有一年，各机构需要每年年末上报 下一年度的成本中心，各机构于2004年12月15日传真至 SAP项目小组，传真号码为：（0755）82665888转8897，
各分支公司执行成本费用的分摊循环，
将公共的费用分摊到各个实际应该承担费用的成本中心。
费用 分摊
成
成
本
本
中
要
心
素
1000000400 400000
成
成
本
本
中
要
心
素
1000000300 400000
财 务
内部控制
具体操作方法详见： 《SAP财务系统用户手册》-总账：144页-146页
操作人：总公司关键用户、分公司关键用户
七、执行获利分析的分摊循环并检查相关数据
总公司SAP项目组执行获利分析的分摊循环，将营业费用分摊到各个险 种，分摊循环之行完毕之后，检查相关数据，查看营业费用的数据是否 正确分摊到各个险种，查看各个险种的各项明细数据，确认分险种的数 据无误。 具体操作方法详见：《SAP财务系统用户手册》-获利分析：50页-55页
序号
屏幕字段
字段说明
举例说明
1
客户帐户
需要查询客户的编码
40000104到5200010004
2
公司代码
需要查询的公司代码
2000
3
会计年度
需要查询的会计年度
2004
报表期间
需要查询的会计期间
01到12
5
帐户排序
将显示的数据分总账科目显示，选
1
择1；将显示的数据汇总总账科目一
起显示，选择2
6
汇总级别
选择显示数据的汇总级别
0
7
特殊总账余额
特别总账标识业务
√
8
额外地址行
显示客户的名称
√
特别提示：该表查出数据只是其他应付款—其他（该科目为统驭科目）
Click：
三、待摊费用明细表
菜单路径：财务会计-->总帐报表-->长期待摊费用 事务代码: ZFIRP009
序 屏幕字段 号
字段说明
1
公司代码 需要查询的公司代码
具体操作方法详见：《SAP财务系统用户手册》-费用管理：81页-84页
操作人：总公司关键用户、分公司关键用户
五、关闭FI模块的会计期间
根据我公司核算要求按时出具会计报表，确认数据无误之后，上报总公
司，总公司关闭当前会计期间。按照决算的时间安排规定：关账时间为
2005年1月5日。
变式 A
帐户从
帐户到.
内部往来科目的使用
各机构与总公司发生往来业务时，除特殊情况外，必须通 过内部往来的过渡科目记账。
现金内部流转的核对
机构在每月关账前，应该仔细核对现金流量是否正确，特 别应该核对的是现金内部流转，每月现金内部流转的余额必 须为零，具体的核对方法如下：
菜单路径：财务会计-->总分类帐 -->凭证-->凭证综合查询 事务代码：ZFISQ001
2004年年终决算SAP系统 注意事项
年末结账流程指引 年终决算明细报表查询指引 年末结账的准备工作 2004年SAP操作中存在的问题
年末结账流程指引
核对系统数据 摊销待摊费用 计提折旧以及摊销长期待摊费用 运行内部订单的结算 关闭FI模块的会计期间 执行成本费用的分摊循环 执行获利分析的分摊循环并检查相关数据 关闭CO模块的会计期间 查询会计报表，打印会计报表 年末结账 本年利润结转 年结、审计调整会计期间
操作人：总公司用户、各分支公司用户
二、摊销待摊费用
待摊费用需要手工在系统内做凭证进行摊销，请各分公司根据实际 需要摊销的金额在系统内做凭证进行摊销。
操操作作人人：：总总公公司司用用户户、、各各分分支支公公司司用用户户
三、计提折旧以及摊销长期待摊费用
各分支公司在确认本年固定资产业务全部处理完毕之后（包括购置、 报废等），核对总账的固定资产数据、固定资产模块中的资产报表数 据与固定资产的实物，确认无误之后，计提固定资产折旧，计提固定 资产折旧的同时，系统会自动摊销长期待摊费用。 具体操作方法详见：《SAP财务系统用户手册》-固定资产：19页-29页
期间开始
1000 +
12
1000 D
0
99999
12
1000 K AAAAAAAAAA ZZZZZZZZZZ
2
年
2004 2004 2004
期间到 年
12 2004 12 2004 12 2004
具体操作方法详见：《SAP财务系统用户手册》-总账：144页-146页
操作人：总公司关键用户
六、执行成本费用的分摊循环
如果当月折旧运行发生错误，并且生成了凭证，这时可以选择 “重新启动”，系统会自动冲销生成的错误凭证，然后再重新生 成一张正确的凭证。
内部订单的使用
各机构在创建内部订单的时候，需要根据核算的具体业务选择对 应的内部订单类型 固定资产的购置只能使用固定资产投资预算的内部订单（Z002） 用于归集某一项活动费用的订单只能选择活动/项目的内部订单
计提折旧中存在的问题
如何查看计提折旧的测试是否成功 在测试运行计提折旧时，当进入以下界面时状态栏的灯为红色或 者凭证编号为ERROR00001的时候，说明折旧存在问题，没有成功
状态灯为 红色
如果当月折旧未能计提，则在下一个月计提折旧时，系统会自动 补提上一个月的折旧；
如果当月已经运行过折旧，但又发现还需要增加一笔长期待摊费 用需要摊销，这时可以选择“重复”将未计提的一笔补提；
从资产报表中查询 到的资产明细帐导 出到EXEL表格中的 格式不方便使用。
我们现在来看一下具体的操作！
CLICK：
将该文件保存即可
我现在想改变长期 待摊费用的摊销时 期！
可以改变长期待摊卡片的使用期限 事务代码： AS02 - 修改固定资产卡片
例如：在创建卡片时是按5年摊销，截止到11月份已经摊销 了6个月，现在希望能够在12月份全部摊销完，则只需要将 使用期限更改为7个月即可。
客户名称是可以显示的， 让我们来看一下！
选择额外地址行
哪一张报表能够反映 所有公司代码汇总的 科目余额？
路径：财务会计总帐报表余额表 事务代码：S_ALR_87012284
通过此功能查询的不便 之处是不能显示借贷方 的发生额，只有余额。
其他应收、应付清 帐时生成的凭证没 有摘要
使用应收、应付的清账功能，当清帐完成， 在模拟显示凭证的时候，可以双击行项目 进入，录入摘要信息。 同样，冲销凭证的摘要在生成凭证时是不 存在的，需要通过凭证修改录入。