商业银行第五章贷款业务

3.贷款规模和比率控制
评判银行贷款规模是否适度和结构是否合理， 可以用一些指标来衡量，主要有以下几类指标：
贷款/存款比率：不得超过75%。 贷款/资本比率：资本总额与加权风险资产（所度量的 贷款总额）之比不得低于8%，核心资本与加权风险资 产之比不得低于4%。 单个企业贷款比率：对最大客户的贷款余额不得超过 银行资本金的15%，对最大十家客户的贷款余额不得 超过银行资本金的50%。 中长期（存）贷款比率：央行规定，一年期以上的中 长期贷款余额/一年期以上的各项存款余额，必须低于 120%。
2、按贷款保障条件分类：信用贷款、担保 贷款、票据贴现 （1）信用贷款 在总贷款中的比重：10% 左右 （2）担保贷款：指以第三者的信用和财产 作还款保证而发放的贷款：分为保证贷款， 抵押贷款和质押贷款。 特点：风险小，信贷工作量成倍增加， 银行不仅要分析借款人的资信状况，而且要 分析担保人的资信状况
也称通知贷款,指在贷款发放时不确定偿还期 限，可以随时由银行发出通知收回的贷款
特点：
1.对银行来讲，这种贷款较定期贷款灵活，只 要银行资金紧张,则可随时通知借款人收回贷款。 2.而对借款人来讲，由于偿还期的不确定性，一 旦项目资金投入生产，银行突然通知收回，造成被 动，影响企业的业务运营，但这种贷款利率较低。
（4）确定担保人的资格和还款能力的评估方法与程序， 等等。在贷款政策中明确上述担保政策，是为了在贷款中 能够完善贷款的还款保障，确保贷款的安全性。
6.贷款定价
银行贷款的价格一般包括贷款利率、贷款补偿性余额（回存 余额）和对某些贷款收取的费用（如承担费等）。在定价过程中， 银行必须考虑资金成本、贷款风险程度、贷款期限、贷款管理费 用、存款余额还款方式、银行与借款人之间的关系资产收益率目 标等多种因素。
三、贷款程序
贷款申请 贷款调查 对借款人的信用评估 贷款审批 借款合同的签订和担保 贷款发放 贷款检查 贷款收回
贷款程序流程图
（一）贷款申请
借款人申请贷款必须填写《借款申请人》。它的基本内容包 括：借款人名称、性质、经营范围、申请贷款的种类、期限、金 额方式、用途、用款计划、还本付息计划以及有关的经济技术指 标等。 借款人还必须递交以下资料：借款人及保证人的基本情况及 有关法律文书；财政部门或会计事务所核准的上年度会计报表及 申请贷款前1个月的财务报表或资产负债表；原有不合理占用的贷 款纠正情况；自有资本和自有流动资金补充情况；担保品及拟同 意担保的有关证明文件；贷款人认为需要提供的其他文件证明等。 如借款人申请中长期贷款，还需提供以下资料：项目开工前 期准备工作的情况报告；在开户银行存入规定比例资金的证明； 经批准下达的项目开工通知书；按规定项目竣工投资所需自有流 动资金落实情况及证明材料；进出口协议或合同等。
9.不良贷款的管理 管理不良贷款是商业银行贷款政策的重要组成部分。贷款 发放以后，如在贷后检查中发现不良贷款的预警信号，或在贷 款质量评估中被列入关注级以下贷款，都应当引起充分的重视。 对于各种不良贷款，贷款政策中应当明确规定处理的程序和基 本的处理方式，并根据各类不良贷款的不同的性质以及质量等 级，将监控、重组、挽救、追偿、诉讼、冲销等处理不良贷款 和保全银行债权的各个环节个程序的工作落实到具体的部门， 定岗、定人、定责，积极有效地防范管理贷款风险，最大限度 地维护保全银行债权。


1、借款者按贷款时双方规定的期 限逐期按定额偿付利息。
2、在贷款期限届满时一次偿还本 金。
（3）透支： 指活期存款客户依照合同向银行透支的 款项 透支规模主要取决于货币供应量的变 动
银行透支的分类 1、抵押透支，透支时提供抵押品的。 2、信用透支，不提供抵押品的，通常 多是信用透支。 3、同业透支，银行同业间相互融通资 金的透支。
（2）定期贷款： 有固定偿还期限的贷款 按偿还期限的长短分为： 短期贷款（1年以内），用于企业周 围性贷款或临时性贷款 中期贷款（1-5 年），如汽车消费信 贷等 长期贷款（5 年以上），如固定资产 更新贷款、大修理贷款等
特点：还款期限是即定的，利率较高， 流动性差，形式呆板 定期贷款通常分两部分偿还：
二、贷款政策
（一）贷款政策的内容 贷款政策是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控 制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。 其基本内容主要有以下几个方面： ■贷款业务发展战略 ■贷款工作规程及权限划分 ■贷款的规模和比率控制 ■贷款的定价 ■贷款档案管理政策 ■贷款的日常管理和催收制度
■贷款种类及地区
4.贷款种类及地区
贷款的种类及其构成，形成了银行的贷款结构。 而贷款结构对商业银行信贷资产的安全性、流动性、 盈利性具有十分重要的影响。因此，银行贷款政策 必须对本行贷款种类及其结构做出明确的规定。
贷款地区是指银行控制贷款业务的地域范围。 银行贷款的地区与银行的规模有关。
5.贷款的担保 贷款政策中，应根据有关法律确定贷款的担保政策。 贷款担保政策一般应包括以下内容： （1）明确担保的方式，如《担保法》规定的担保方式有： 保证人担保、抵押担保、质押担保 、留置以及定金 （2）规定抵押品的鉴定、评估方法和程序； （3）确定贷款和抵押品或质押品价值的比率；
■贷款的担保
■不良贷款的管理
1.贷款业务发展战略
银行贷款政策首先应当明确银行的发展战略， 包括开展业务应当遵循的原则、银行希望开展业 务的行业和区域、希望开展的业务品种和希望达 到的业务开展的规模和速度。
贷款业务发展战略，首先应当明确银行开展贷 款业务应遵循的基本方针，在明确了银行贷款应 遵循的经营方针的基础上，还必须根据需要和可 能，确定银行贷款业务发展的范围（包括行业、 地域和业务品种）、速度和规模。
行的监管部门自然将监管的重点放在了贷款的管理上。
第一节
一、贷款种类 二、贷款政策 三、贷款程序
贷款种类和政策
银行贷款是商业银行作为贷款人按照一定的贷款
原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货 币资金提供给借款人使用的一种借款行贷款、定期贷款、 透支 （1）活期贷款：
（3）票据贴现：票据贴现：是贷款的一种特殊
方式，它是指银行应客户的要求，以现金或活期 存款买进客户未到期的商业票据的方式发放的贷 款。
3.按贷款的用途分类——工商企业贷款、农 业贷款、科技贷款、消费贷款等 这种分类方式的意义： 有利于银行根据资金的不同使用性质安排 贷款顺序。 有利于银行监控贷款的部门分布结构，以 便银行合理安排贷款结构，防范贷款风险。 4、按贷款的偿还方式分类:一次性偿还、分 期偿还
2.贷款工作规程及权限划分 为了保证贷款业务操作过程的规范化，贷款政策必须明 确规定贷款业务的工作规程。贷款工作规程是指贷款业务操 作的规范化程序。贷款程序通常包含三个阶段：第一阶段是 贷前的推销、调查及信用分析阶段。第二阶段是银行接受贷 款申请以后的评估、审查及贷款发放阶段。第三阶段是贷款 发放以后的监督检查、风险监测及贷款本息收回的阶段。 贷款政策文件除了规定贷款工作的基本程序外，还必须 明确规定贷款的审批制度。我国法规明确规定商业银行实行 “审贷分离”制度。 贷款审批制度的另一个重要内容是贷款的分级审批制度。
发放贷款一直是银行最主要的经济功能之一。合理的贷款规 模和结构能够满足经济增长对资金的需求，从而促进经济发展。
资本市场发达国家：银行业务综合化 资本市场不发达国家：贷款对经济的影响明显
对于我国国内商业银行而言，贷款活动占到银行总资产 的三分之二以上，带来的收益占银行总收入的四分之三甚至
更多。
同样，银行业的风险也主要集中在信贷领域。因此，银
第五章 贷款业务
本章目录
学习指引 第一节 第二节 第三节 贷款种类和政策 贷款定价 几种贷款业务要点
第四节
第五节
贷款信用风险管理
贷款管理制度
学习指引
主要内容：国际结算业务 课时安排：6课时 概述、国际业务结算工具与方 本单元重点：贷款业务操作规程 本单元难点：贷款风险度和企业信用等级的测算与评估； 式、即期外汇买卖业务、远期 贷款信用分析方法；抵押、质押贷款和保证贷款的操作 本单元学习目的和要求：通过本章教学，使学生掌握贷 外汇买卖业务、外汇衍生工具 款业务的种类、操作规程和信用分析方法，学会抵押贷 款、质押贷款和保证贷款的操作和管理。 买卖业务、对外贸易融资、国 。 际银团贷款管理。
对于贷款业务量大的银行来说，通常是由贷款委员会或信贷 管理部门根据贷款的类别期限，并结合其他各种需要考虑的因素， 来确定每类贷款的价格。
有些银行不定制统一的价格表。即使使用统一的价格表的银 行，对于金额较大、期限较长或存款余额较多的客户，也可根据 其特殊情况，实行上浮或下浮。
7.贷款档案管理政策 贷款档案是银行贷款管理过程的详细记录，体现银行管理 水平和信贷人员的素质，可直接反映贷款的质量，在一些情况 下，甚至可以决定贷款的质量。一套完整的贷款档案管理制度 通常应包括以下内容： （1）贷款档案的结构。完整的应包括三个部分：法律文件、 信贷文件和还款记录 （2）贷款档案的保管责任人。信贷理人员应该清楚所管的档 案的完整程度，对所缺内容及原因作书面记录，归入贷款档案 （3）明确贷款档案的保管地点，对法律文件要单独保管，应 保存在防火、防水、防损的地方。 （4）明确贷款档案存档、借阅和检查制度
（二）制定贷款政策应考虑的因素
有关法律法规和国家的财政政策、货币 政策 银行的资本金状况 银行负债结构 服务地区的经济条件和经济周期 银行信贷人员的素质
新华网太原2011年３月１６日电（记者胡 靖国）曾任太原市商业银行（现为晋商银 行）大营盘支行行长的田宏，违反国家规 定发放贷款，数额超过１０００万元，给 银行造成巨额财产损失。近日，田宏因犯 违法发放贷款罪，被太原市小店区法院一 审判处有期徒刑６年、处罚金１２万元。
8.贷款的日常管理和催收制度 贷款发放出去以后，信贷员应保持与借款人的密切联系， 定期或不定期的走访借款人，了解借款人的业务经营情况和财 务状况，进行定期的信贷分析，并形成信贷分析报告存档。 同时，银行应制定有效的贷款回收催收制度。当借款人未 能按时还本付息时，银行应立即与借款人去的联系，并积极予 以催收。如果借款人仍然不能还款，银行应进一步采取措施， 通过上门催收、约见借款人或借款企业负责人共同研究还款问 题等方法，努力收回贷款本息。
5、按贷款质量或风险程度分类——正常贷 款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损 失贷款 五级分类法的核心是贷款归还的可能性， 意义在于： 有利于加强贷款的风险管理，提高贷款 的质量 有利于金融监管当局对银行进行有效的 监管
6.按投放对象分：法人和自然人 7.按投放方式分：直接贷款（谁缺钱 谁来贷款）、间接贷款（例如买方信 贷、卖方信贷）
附录1：我国的银行贷款种类
1996年6月由中国人民银行颁布的《贷款通则》中,将贷款分类如下: (1)自营贷款、委托贷款和特定贷款。自营贷款,是指贷款人以合 法方式筹集的资金自主发放的贷款,其风险由贷款人承担,并由贷款人 收回本金和利息。委托贷款,是指由政府部门、企事业单位及个人等委 托人提供资金,由贷款人(即受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、 金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款人 (受托人)只收取手续费,不承担贷款风险。特定贷款,是指经国务院批 准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有独资商业银 行发放的贷款。 (2)短期贷款、中期贷款和长期贷款。短期贷款,是指贷款期限在 一年以内(含一年)的贷款。中期贷款,是指贷款期限在一年以上(不含 一年)五年以下(含五年)的贷款。长期贷款,是指贷款期限在五年(不含 五年)以上的贷款。 (3)信用贷款、担保贷款和票据贴现。信用贷款,是指以借款人的 信誉发放的贷款。担保贷款,是指保证贷款、抵押借款、质押贷款。保 证贷款,是指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以第三人承 诺在借款人不能偿还贷款时,按约定承担一般保证责任或者连带责任而 发放的贷款。抵押贷款,是指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押 方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。质押贷款,是指 按《中华人民共和国担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动 产或权利作为质物发放的贷款。票据贴现,是指贷款人以购买借款人未 到期商业票据的方式发放的贷款。