公司业务费管理制度

第一章总则
第一条为加强公司业务费用的管理，规范业务费用的使用，提高资金使用效率，确保公司业务活动的顺利进行，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有涉及业务费用的部门和个人。

第三条本制度遵循合法、合规、节约、高效的原则。

第二章业务费用种类
第四条业务费用主要包括以下几种：
1. 市场推广费用：包括广告费、宣传费、展会费用等；
2. 交通费用：包括差旅费、交通补贴等；
3. 餐饮费用：包括业务招待费、员工出差期间餐饮费等；
4. 通讯费用：包括电话费、网络费等；
5. 办公用品费用：包括文具、办公设备购置及维修等；
6. 其他业务费用：如培训费、咨询费等。

第三章业务费用审批流程
第五条业务费用审批流程如下：
1. 提出申请：各部门根据业务需要，填写《业务费用申请单》，经部门负责人审核后，提交至财务部；
2. 财务审核：财务部对申请单进行审核，确保申请费用符合公司规定；
3. 领导审批：财务部将审核通过的申请单提交至公司领导审批；
4. 支付报销：经领导审批通过的申请单，由财务部办理支付手续，员工持相关凭证到财务部报销。

第四章业务费用报销规定
第六条业务费用报销应遵循以下规定：
1. 实报实销：业务费用报销应真实反映实际发生情况，不得虚报、冒领；
2. 规范报销：报销单据应完整、规范，包括发票、收据、费用明细等；
3. 严格审批：报销申请需经过相关部门和领导的审批；
4. 限制报销范围：严格按照公司规定，对业务费用报销范围进行限制。

第五章监督与检查
第七条公司设立业务费用监督管理小组，负责对公司业务费用使用情况进行监督检查。

第八条监督检查内容包括：
1. 业务费用审批是否符合规定；
2. 业务费用报销是否符合实际；
3. 业务费用使用是否存在违规行为。

第九条对监督检查中发现的问题，应及时予以纠正，并对相关责任人进行追责。

第六章附则
第十条本制度由公司财务部负责解释。

第十一条本制度自发布之日起实施。