江西省2015年上半年证券从业资格《证券投资基金》：基金托管人考试题

江西省2015年上半年证券从业资格《证券投资基金》：基
金托管人考试题
一、单项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）
1、在下列事项中，证券公司需要经国务院证券监督管理机构审批的事项有__。

A．变更公司章程中的一般条款
B．变更持股5%以下的股东
C．增发资本
D．更换法定代表人
2、通过各种通讯方式，不通过集中的交易所，实行分散的、一对一交易的衍生工具属于__
A．内置型衍生工具
B．交易所交易的衍生工具
C．信用创造型的衍生工具
D．OTC交易的衍生工具
3、证券投资基金有不同的投资目的，对于收入型基金来说__。

A．资产成长的潜力较大，损失本金的风险相对较低
B．资产成长的潜力较小，损失本金的风险相对较低
C．资产成长的潜力较大，损失本金的风险相对较高
D．资产成长的潜力较小，损失本金的风险相对较高
4、《证券投资基金法》的核心是规范证券投资基金活动，保护__及相关当事人的合法权益。

A．基金管理人
B．基金托管人
C．基金监管机构
D．基金份额持有人
5、某无息债券的面值为1000元，期限为2年，发行价为880元，到期按面值偿还。

该债券的复利到期收益率为__。

A．4.4%
B．6%
C．6.6%
D．8.8%
6、申请合格境外机构投资者资格的基金管理机构，经营资产管理业务5年以上，最近一个会计年度管理的证券资产不少于__亿美元。

A．10
B．20
C．30
D．50
7、债券年利息收入与债券面额之比率称为__。

A．票面收益率
B．持有期收益率
C．到期收益率
D．利息收益率
8、下列各项中，属于行政处罚委员会的主要职责的是__。

A．重大行政处罚案件的执法协调
B．审查与境外监管机构签署的合作文件及向境外监管机构提供的法律协助文件C．草拟证券期货市场的法律、法规、规章及其实施细则，审核会内各部门草拟的规章
D．对监管中遇到的法律问题提供咨询，在授权范围内对有关法律、法规、规章进行解释
9、在发行完成后的__日内，主承销商应当向中国证监会报送承销总结报告，A．5
B．10
C．30
D．50
10、凭证式债券是__。

A．具有标准格式实物券面的债券
B．债权人认购债券的收款凭证
C．利用证券账户通过电脑系统完成发行、交易及兑付的债券
D．发行主体为银行或者非银行金融机构的债券
11、根据我国现行规定，下列关于权证的说法错误的有（）。

A．2005年7月，上海证券交易所和深圳证券交易所分别发布了《上海证券交易所权证管理暂行办法》和《深圳证券交易所权证管理暂行办法》
B．权证存续期满前5个交易日，权证终止交易，但可以行权
C．权证行权可采用现金方式和证券给付方式结算
D．权证上市首日开盘参考价，由发行人计算
12、马柯威茨的《证券组合选择》发表于（）年。

A．1948
B．1950
C．1952
D．1955
13、《证券交易委托代理协议》是客户与证券经纪商之间在委托买卖过程中有关权利、义务、__和责任的基本法律文书。

A．权益
B．损失
C．业务规则
D．违约
14、某股今年分红方案为10送2转增2派1.00元，登记日收市价为15元，则折合除权价为（）元。

A．13.15
B．11.22
C．10.64
D．10.07
15、根据深圳交易所的规定，开放式基金份额的赎回以__来进行申报。

A．金额
B．份额
C．数量
D．金额和份额一起
16、证券登记结算机构应当妥善保存登记、托管和结算的原始凭证。

重要的原始凭证的保存期不少于__。

A．5年
B．8年
C．10年
D．20年
17、运用可比公司定价法时采用的比率指标P/B代表__。

A．市盈率
B．市净率
C．负债率
D．利润率
18、流动性偏好理论将远期利率与预期的未来即期利率之间的差额称之为__。

A．期货升水
B．转换溢价
C．流动性溢价
D．评估增值
19、不动产抵押公司债券属于__。

A．信用证券
B．担保证券
C．抵押证券
D．质押证券
20、封闭式基金合同生效的条件之一是基金份额总额要达到核准规模的__以上。

A．60%
B．70%
C．80%
D．90%
21、企业债券进入银行间债券市场交易流通的条件之一是，实际发行额不少于人民币______亿元，单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的______。

（）A．10；30%
B．5；30%
C．5；20%
D．10；20%
22、为了确保股票发行审核过程中的公正性和质量，中国证监会成立了__，对股票发行进行复审。

A．股票发行审核委员会
B．证券业协会
C．交易所监督部
D．证券登记机构
23、__属于基金销售过程中发生的由基金投资者自己承担的费用。

A．申购费
B．基金管理费
C．基金托管费
D．信息披露费
24、__在美国被称为“共同基金”。

A．证券投资基金
B．单位信任基金
C．证券投资信托基金
D．信托产品
25、一般认为，基金起源于__。

A．法国
B．美国
C．日本
D．英国
二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。

错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得0.5 分）1、下列选项不是国际证监会分布的证券监管的3个目标之一的是__。

A．降低非系统风险
B．透明和信息公开
C．保护投资者
D．降低系统风险
2、下列关于印花税的说法中，正确的有__。

A．基金买卖股票，按照1‰征收印花税
B．基金买卖股票免征印花税
C．机构法人买卖基金按2‰征收印花税
D．个人买卖基金按2‰征收印花税
3、下列各项中，属于金融衍生工具特征的是__。

A．跨期性
B．期限性
C．安全性
D．联动性
4、持续增长率是描述公司成长性的指标，某公司每股收益1%，净资产收益率为2%，盈余保留率为50%，其持续增长率是__。

A．0.01%
B．0.02%
C．0.5%
D．1%
5、关于独立董事以下说法正确的是__。

A．指与证券公司及其股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断关系的外部董事B．应掌握证券市场的基本知识及相关法律、行政法规，诚实信用
C．可以向董事会或者监事会提议召开临时股东会、提议召开董事会
D．为履行职责的需要聘请审计机构或咨询机构，对公司的薪酬计划、激励计划以及重大关联交易等事项发表独立意见
6、规范的股权结构的含义不包括__。

A．降低股权集中度
B．流通股股权适度集中
C．股权的流通性
D．完善的独立董事制度
7、我国有关法律规定，公司缴纳所得税后的利润，在支付普通股票的红利之前，分配顺序为__。

A．提取法定公积金、提取任意公积金、弥补亏损
B．提取任意公积金、提取法定公积金、弥补亏损
C．弥补亏损、提取任意公积金、提取法定公积金
D．弥补亏损、提取法定公积金、提取任意公积金
8、下列各项不属于设立证券公司应当具备的条件的有__。

A．有合格的经营场所和业务设施
B．必须已经在国内或者国外证券市场上市
C．有符合《证券法》规定的注册资本
D．董事、监事、高级管理人员具有证券从业资格
9、发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应__。

A．不少于公司债券半年的利息
B．不少于公司债券1年的利息
C．不少于公司债券2年的利息
D．不少于公司债券发行额
10、以下关于委托单的说法，不正确的是__。

A．具有与委托合同相同的法律效力
B．具备委托合同应具备的主要内容
C．明确了证券经纪商作为受托人以委托人(客户)的名义、在委托人授权范围内办理证券投资事务权限的义务
D．明确了证券经纪商是委托人进行证券交易代理人的法律身份
11、保本基金的期限一般在__年。

A．1～3
B．3～5
C．5～7
D．7～9
12、__是不同市场之间债券的互换。

A．替代互换
B．市场间利差互换
C．税差激发互换
D．应急免疫
13、目前深圳证券交易所比上海证券交易所多的债券回购品种是__。

A．7天回购
B．63天回购
C．273天回购
D．365天回购
14、关于QDII基金的申购和赎回，以下说法错误的是__。

A．申购采用全额交款方式
B．若资金在规定时间内未全额到账，则申购不成功；申购不成功或无效，款项
将退回投资者账户
C．对QDII基金而言，投资者赎回申请成功后，基金管理人将在T+7日(包括该日)内支付赎回款项
D．一般情况下，基金管理公司会在T+1日内对该申请的有效性进行确认
15、我国证券交易所的理事会具有的职权包括__。

A．制定和修改证券交易所章程
B．选举和罢免会员理事
C．执行会员大会的决议
D．制定、修改证券交易所的业务规则
16、实现证券和资金的收付称之为__。

A．交收
B．交割
C．结算
D．清算
17、__表示的就是按照现值计算，投资者能够收回投资债券本金的时间(用年表示)，也就是债券期限的加权平均数，其权数是每年的债券债息或本金的现值占当前市价的比重。

A．凸性
B．到期期限
C．久期
D．获利期
18、股票应载明的主要事项有__。

A．公司名称
B．公司登记成立的日期
C．股票种类
D．股票的编号
19、发现问题并按预案程序及时处置，制止事态发展，同时向有关部门报告或请求支援。

这是证券营业部处置突发事件应遵循的__原则。

A．谁主管谁负责
B．快速反应
C．重点保护
D．疏导化解
20、关于基金销售行为的规范，下列说法错误的是__。

A．在基金的销售活动中，应当遵守法律、行政法规和中国证监会的有关规定B．承诺利用基金资产进行利益输送
C．为基金份额持有人保守秘密，不得泄露投资者买卖、持有基金份额的信息或其他信息
D．不得以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平
21、资产管理业务，是指证券公司作为__，依法为客户提供证券及其他金融产品的投资管理服务的行为。

A．委托人
B．受托人
C．资产管理人
D．代理人
22、在基金运作中，具有核心作用的是__。

A．基金份额持有人
B．基金托管人
C．基金管理人
D．基金销售机构
23、下面属于申请创新试点证券公司所需的条件是__。

A．设立并持续经营3年以上(含3年)
B．根据经营业务的范围，近1年净资本达到相应规定
C．最近1年净资本不低于净资产的50%
D．最近1年流动资产余额不低于流动负债余额的150%
24、下列不属于基金信息披露的作用的是__。

A．有利于投资者的价值判断
B．有利于消除证券市场的系统性风险
C．有利于防止利益输送
D．有利于提高证券市场的效率
25、证券公司自营业务的内部控制中重点防范的风险不包括__。

A．规模失控、决策失误
B．变相自营、账外自营
C．操纵市场、内幕交易
D．信用交易。