上市公司管理系统财务管理系统规章制度.doc
上市公司财务管理制度总则doc
上市公司财务管理制度总则doc一、总则上市公司财务管理制度是为了规范上市公司财务活动、保证财务信息真实可靠、维护上市公司及投资者的合法权益而制定的一套管理规定。
本制度的主要目标是确保上市公司财务活动的合规性、准确性和透明度，并为投资者提供准确、完整的财务信息，以提升上市公司的形象和竞争力。
二、财务会计1.财务会计原则上市公司应依据中国会计准则，进行财务会计核算。
所有财务会计核算必须符合会计准则所规定的原则，包括财产收益确认原则、债权债务确认原则、费用确认原则等。
2.财务报表编制与披露上市公司应按照《财务会计报告编制准则》的规定，编制年度财务报告和中期财务报告，并按照法律法规的要求及时披露给投资者和监管机构。
三、内部控制1.内部控制的建立与完善上市公司应建立健全内部控制制度，包括财务管理制度、风险管理制度、资产管理制度等。
内部控制制度的建立和完善应符合相关法律法规的要求，并根据公司的特点和规模进行适当调整和优化。
2.内部控制的运行与监督内部控制应由上市公司的高级管理人员负责，他们应确保内部控制制度的有效运行，并对内部控制进行监督、评价和审查。
同时，上市公司应设立内部控制部门，负责内部控制的具体工作。
四、财务预算与分析1.财务预算的编制与执行上市公司应根据公司的战略目标和经营计划，编制年度财务预算，并严格按照预算执行。
预算编制过程中应充分考虑各项风险，灵活调整预算方案，并及时反馈于各部门。
2.财务分析与评价上市公司应定期进行财务分析和评价，了解公司的经营状况和经济效益，并根据分析结果提出相应的改进措施。
同时，上市公司应与外部机构合作，进行财务比较分析，及时发现问题并采取相应的措施。
五、财务稽核1.财务稽核的目的与程序上市公司应定期进行内部和外部财务稽核，以审核公司的财务信息和经营情况的真实性和合规性。
财务稽核程序包括审计计划的制定、数据收集与监测、审核与评价、报告和跟踪等环节。
2.财务稽核的责任与独立性财务稽核工作由专业的内部或外部稽核机构负责，财务稽核人员应具备专业的知识和技能。
财务规章制度
财务规章制度
第一条为了规范和管理公司的财务活动，保障公司财务安全，制定本规章制度。
第二条公司财务管理应遵循合法合规、诚实守信、严格规范、科学高效的原则。
第三条公司财务管理应建立健全的内部控制制度，保障财务数据的真实性和完整性。
第四条公司财务管理应根据公司的经营情况和财务需求，合理制定年度预算和财务计划。
第五条公司财务管理应加强对资金的监管和使用，确保资金的安全和合理利用。
第六条公司财务管理应加强对财务档案的管理，确保财务档案的完整和安全。
第七条公司财务管理应严格执行国家税收法规，及时、准确地
完成税务申报和缴纳。
第八条公司财务管理应加强对财务人员的培训和监督，提高财务人员的业务水平和责任意识。
第九条公司财务管理应建立健全的财务风险管理机制，及时发现和解决财务风险。
第十条公司财务管理应加强对外部财务审计的配合，确保审计工作的顺利进行。
第十一条公司财务管理应加强对财务违规行为的监督和处理，维护公司财务秩序和利益。
第十二条公司财务管理应不断完善和提高财务管理水平，为公司的经营发展提供有力的支持。
第十三条对违反本规章制度的行为，公司将按照公司相关规定给予相应的处罚。
第十四条本规章制度自发布之日起生效，如有需要修改的，应经公司相关部门审批后方可施行。
上市公司财务制度范本最新版
上市公司财务制度范本最新版第一章总则第一条为规范公司的财务管理，确保财务信息的真实、准确、完整、及时，维护公司的财务稳定和健康发展，促进公司的持续经营，特制定本制度。
第二条财务制度是公司的基本管理制度，适用于公司的所有财务活动，包括资产管理、负债管理、利润管理、成本管理等。
第三条公司应当建立健全财务管理体系，配备专业的财务人员，确保财务制度的有效实施。
第四条公司财务制度的修订和调整应当经过公司董事会审议通过，并报监管部门备案。
第五条公司财务部门应当负责执行和监督财务制度的执行情况，保证财务活动的合法合规。
第六条公司财务部门应当定期向董事会和监管部门汇报公司财务情况，接受监督检查。
第七条公司应当建立健全内部控制制度，配合财务制度的执行，确保财务信息的真实性和合法性。
第八条公司应当保护财务信息的安全，防止泄露和篡改，维护公司的财务利益。
第二章财务管理第九条公司应当建立健全财务管理制度，明确各级财务人员的职责和权限，保证财务活动的规范和有序进行。
第十条公司应当建立完善的会计制度，执行国家有关的会计准则和会计政策，确保财务信息的真实和准确。
第十一条公司应当建立完善的成本管理制度，合理确定成本核算方法，控制生产成本和经营成本，提高企业盈利能力。
第十二条公司应当建立完善的预算管理制度，制定年度预算和月度预算，控制成本支出，提高资金利用效率。
第十三条公司应当建立完善的资金管理制度，确保资金的安全和流动性，提高资金使用效率。
第十四条公司应当建立完善的投资管理制度，审慎选择投资项目，管理投资风险，提高投资回报率。
第十五条公司应当建立完善的财务风险管理制度，评估和控制财务风险，确保财务安全。
第十六条公司应当建立完善的财务信息披露制度，按照规定披露财务信息，保证信息的真实性和及时性。
第三章财务制度第十七条公司应当建立健全的资产管理制度，确保资产的安全和有效利用。
第十八条公司应当建立健全的负债管理制度，合理安排债务结构，控制负债风险。
上市公司财务管理制度
上市公司财务管理制度
1.严格执行国家有关的现金管理制度, 熟练掌握收付
办法和手续。
2.认真审核原始凭证的合法性, 正确和完整性, 保证内容真实、手续完备。
3.记账凭证的填制要准确反映经济内容的主体, 正确运用会计科目和记账规则, 做到摘要简明扼要, 数字准确, 内
容完整。
4.根据审核无误的原始凭证, 及时办理收付款业务。
对于大的开支项目, 必须经过会计主管人员或领导同意方可办理。
收付款后, 要在收付凭证上加盖收、付讫戳记或出纳人员名章。
5.根据办理完毕的记账凭证, 逐日逐笔登记现金日记账, 并结出当日余额, 做到日清月结、账款相符。
6.库存现金不得超过银行核定库存限额, 超过部分要及时送存银行, 保证安全。
不得以“白条子”充抵库存现金, 更不得任意挪用现金。
库存现金与账不相符时, 应及时报告领导查明原因。
7、不准“坐收坐支”现金, 做到“收到解交”、“支则提取”, 不套取现金。
8、做好债权债务的清理工作, 对各项借款要定期清理催收。
做到一事一借一报, 对同一人的现金借款要前款不清,
后款不借。
9、按时发放奖金福利及学生的奖学金、生活补贴、勤工俭学等费用
10、做好学生的收费及欠费管理工作。
11、认真做好基建总账的记账、报账工作, 按时编制和报送报表。
财务规章制度
财务规章制度
第一条为了规范公司财务管理，保障公司财务安全，制定本规
章制度。
第二条公司财务管理应遵循合法合规的原则，严格依法纳税，
不得有违法违规行为。
第三条公司财务管理应遵循科学合理的原则，建立健全的财务
制度，保证财务数据的真实性和准确性。
第四条公司财务管理应遵循严格审慎的原则，对财务预算、报销、审批等事项进行严格审核和审批流程，确保资金使用的合理性
和合规性。
第五条公司财务管理应遵循保密安全的原则，对财务数据进行
严格保密，防止财务信息泄露。
第六条公司财务管理应遵循诚实守信的原则，不得有财务造假、挪用公司资金、违规套取公司财产等行为。
第七条公司财务管理应遵循健康发展的原则，合理规划财务预算，控制财务风险，促进公司财务的健康发展。
第八条公司财务管理应遵循公开透明的原则，及时向相关部门和股东披露财务信息，接受监督和检查。
第九条公司财务管理应遵循责任追究的原则，对违反本规章制度的行为进行严肃处理，依法追究相关人员的责任。
第十条本规章制度自发布之日起正式实施，如有需要修改，应经公司相关部门审批。
上市公司财务管理制度(精选3篇)
上市公司财务管理制度（精选3篇）上市公司财务管理制度（精选3篇）在现实社会中，许多状况下我们都会接触到制度，制度是指在特定社会范围内统一的、调整人与人之间社会关系的一系列习惯、道德、法律(包括宪法和各种详细法规)、戒律、规章(包括政府制定的条例)等的总和它由社会认可的非正式约束、国家规定的正式约束和实施机制三个部分构成。
信任许多伴侣都对拟定制度感到特别苦恼吧，以下是我收集整理的上市公司财务管理制度（精选3篇），盼望对大家有所关心。
上市公司财务管理制度1一、仔细学习国家有关的财经法规、制度，以及财务工作规章，并以此指导岗位的详细工作。
二、准时精确反映肯定时期内各项资金的收支状况，月、季、年末要将资金的来源、运用、结存状况编制报表，并上报院领导及有关部门。
三、仔细准时登记各项经济业务，科目、项目登记精确，每批传票登记终了，编制平衡表，登记总帐，并做到总帐、明细账相符。
四、仔细准时清理往来帐目，发觉问题准时处理，杜绝呆帐、死帐。
五、仔细准时清理核对固定资产帐，年中年末与设备科对帐，准时处理帐面差额部分及实物报损、处理工作。
六、传票、帐本既是整理、装订归档，并移交档案部门。
七、按时、按比例计提、上缴各项税金。
八、按时、按比例提交住房公积金，并做好其他服务工作。
上市公司财务管理制度21、依据国家财务会计法规和行业会计规定，结合公司特点，负责拟订公司会计核算的有关工作细则和详细规定，报经领导批准后组织实施。
2、参加拟订财务方案，审核、分析、监督预算和财务方案的执行状况。
3、在部长领导下，精确、准时地做好帐务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细帐和总帐，对款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和使用，资产基金增减和经费收支进行核算。
4、正确计算收入、费用、成本，正确计算和处理财务成果，详细负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润安排核算工作。
5、负责公司固定资产的财务管理，按月正确计提固定资产折旧，定期或不定期地组织清产核资工作。
上市公司财务制度范本最新
上市公司财务制度范本最新第一章总则第一条为规范公司财务管理，提高财务管理效率，保障公司财务安全，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务工作，并未特定规定的，适用相关法律法规。
第三条公司财务工作应坚持“权责一致、公开透明、诚实守信、高效节约”的原则。
第四条公司财务工作应遵循“积极主动健康可持续”管理理念。
第五条公司财务工作不得擅自挪用、挪借、私存、挂靠、出借公司资金。
第六条公司财务工作要保证财务信息的准确性、完整性和透明度，确保财务报表真实、准确、完整。
第七条公司应加强内部控制，防范风险，落实责任，完善规章制度。
第二章财务管理职责第八条公司财务管理部门是公司财务管理的专门机构，全面负责公司财务管理工作。
第九条公司财务管理部门主要职责包括：（一）负责公司财务工作的组织、协调和管理；（二）制定公司的财务管理制度和规章；（三）负责公司年度预算编制和执行；（四）负责公司日常的财务会计工作；（五）按照公司需求提供财务分析、决策支持；（六）定期向公司领导汇报公司财务情况。
第十条公司各部门负责人是公司财务工作的责任单位，应当按照公司财务管理部门的要求，落实好相关财务工作。
第十一条公司各岗位员工应当认真遵守公司有关财务管理制度，维护公司财务安全和稳定。
第三章财务预算管理第十二条公司每年根据公司发展规划制定年度预算。
第十三条公司年度预算应包括收入预算、支出预算、资金预算等内容。
第十四条公司各部门应当按照年度预算的要求开展工作，严格控制预算范围内的支出。
第十五条公司财务部门负责监督公司年度预算执行情况，及时调整预算方案。
第四章财务会计管理第十六条公司财务会计工作按照相关财务会计法规和准则进行。
第十七条公司应建立健全会计核算体系，确保会计凭证真实、准确。
第十八条公司应每月做好财务会计工作，及时编制财务报表。
第十九条公司应定期对财务报表进行审计，确保报表真实、准确。
第二十条公司应保管好财务会计凭证、账册和文件，便于查询、核对和审计。
上市公司财务管理制度（通用3篇）
上市公司财务管理制度（通用3篇）上市公司财务管理制度篇1第一章总则第一条适用范围本管理制度适用于公司所有编制内员工。
第二条薪酬支付要素公司薪酬支付的要素是：职位价值、员工绩效、员工能力素质、同地区同行业市场薪酬水平。
第三条管理层级及职系公司的各级员工分为四个管理层级：1、高层员工：公司副总经理职位起。
2、中层员工：职能部室、业务部门正副部长职位。
3、基层员工：公司各部门一般管理职位和业务部门业务员。
4、初级员工：操作工、见习工等。
公司的各级员工分为二个职系：1、职能部室：包括行政人事部、财务部、物流中心、采购部的员工。
2、业务部门：包括市场营销部的员工。
第二章薪酬元素第一条公司薪酬结构从整体上包含下列薪酬元素：（一）基本薪酬：包括固定岗位薪酬和定档工资。
（二）绩效薪酬：包括月度奖金、年终奖金、效益奖金。
（三）福利及补助。
（四）其他薪酬：包括特殊奖励等。
第二条固定薪酬及岗位补贴固定岗位薪酬和级别工资通过采取职位分级、级内分档、一岗多薪的方式体现职位和个人技能的.差异：根据公司人力资源成本的承受能力、外部市场薪资水平和岗位评价结果测算得出。
第三条月度奖金月度奖金是根据对非经营部门员工月度绩效的评定，以月度绩效工资的方式发放。
第四条年终奖金年终奖是员工通过努力而取得的薪资单元，由个人的绩效、单位绩效共同决定。
第五条效益奖金指经营部门完成计划任务后对其部门的奖金，可以月为周期，也可以项目为周期。
第六条福利主要指补充商业保险等。
第七条补助一般补助：包括餐补、通讯补助等。
培训补助：公司激励绩效优异、能力素质突出的员工，对于参加外委、外派等方面培训学习的员工，根据管理层级和绩效对其培训进行补助；第八条特殊奖金特殊奖金的目的在于对员工个人的优秀表现予以正强化，以激励员工自觉地关心公司的发展。
包括评优奖金、特殊贡献奖励等。
上市公司财务管理制度篇2第一章总则第一条为加强对广东海印永业（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）子公司的管理控制，规范公司内部运作机制，维护公司和投资者合法权益，促进公司规范运作和健康发展。
上市公司全套财务制度
上市公司全套财务制度第一章总则第一条为规范上市公司的财务管理行为，保障股东和投资者的合法权益，促进公司的健康发展，制定本财务制度。
第二条本财务制度适用于上市公司所有财务管理活动，具有法律效力。
第三条公司财务管理应遵循诚实守信、独立自主、谨慎稳健、合法合规的原则。
第四条公司财务管理应注重信息披露，及时准确传达公司经营状况和财务状况，确保公众投资者的知情权。
第五条公司财务管理应建立健全的内部控制体系，保证资产的安全和合规性。
第六条公司财务管理应加强风险管理，合理规避和控制各类财务风险。
第七条公司财务管理应做到财务数据真实准确、权责一致、流程合理、审计可查。
第八条本财务制度由公司董事会审议通过，并报证监会备案。
第二章财务核算第九条公司应按照国家有关财务会计准则和规定，建立健全会计制度，明确财务核算的原则和程序。
第十条公司应制定财务报告制度，包括内部财务报告和外部财务报告，确保财务信息的及时可靠。
第十一条公司应定期进行会计核算，编制资产负债表、损益表和现金流量表，形成年度财务报告。
第十二条公司应建立内部审计机构，对公司财务核算进行内部审计，发现问题及时整改。
第十三条公司应聘请独立审计师对年度财务报告进行外部审计，确保财务信息的真实准确。
第三章财务预算第十四条公司应建立年度和中长期财务预算制度，明确经营目标和财务计划。
第十五条公司应编制年度经营预算和资本预算，包括销售收入、成本支出、资金投资等内容。
第十六条公司应根据市场情况和经营需求调整和优化财务预算，确保公司资金的有效利用和合理配置。
第十七条公司应对财务预算的执行情况进行监督和评估，及时调整经营计划和投资方向。
第四章资金管理第十八条公司应建立资金管理制度，明确资金的来源和运用，保障公司的经营需要。
第十九条公司应定期进行资金计划和预测，确保公司的资金需求和供给平衡。
第二十条公司应建立资金账户，并定期进行资金结算和监控，防止资金的挪用和浪费。
第二十一条公司应遵守国家相关的资金管理法规，确保资金的安全和合规。
上市公司财务的管理制度
上市公司财务的管理制度上市公司财务管理制度一、引言上市公司财务管理制度旨在规范上市公司的财务管理，确保财务活动的规范性、透明度和合规性，为公司的发展提供稳定的财务支持。
本包含了上市公司财务管理的各个方面，包括财务部门的职责、财务流程、财务报告等。
二、财务部门职责1. 财务部门组织架构：详细介绍财务部门的组织架构，包括各职位的职责和权责；2. 财务部门人员招聘与任职：说明财务部门人员的招聘程序和要求；3. 财务部门的培训与发展：介绍财务部门员工的培训和职业发展机制；4. 财务部门的绩效考核：说明财务部门员工绩效考核的依据和流程；5. 财务部门的沟通与协作：阐述财务部门与其他部门间的沟通和协作方式。
三、财务流程管理1. 预算编制：详细介绍上市公司财务预算编制的具体流程和要求；2. 资金管理：说明上市公司资金管理的核心内容和管理流程；3. 合同管理：介绍上市公司合同管理的要求、程序和相关制度；4. 费用管理：阐述上市公司费用管理的具体措施和标准；5. 采购管理：说明上市公司采购管理的流程和关键控制点；6. 报销管理：详细介绍上市公司报销管理的政策和流程。
四、财务报告1. 资产负债表：阐明资产负债表的编制要求、审计和披露流程；2. 利润表：说明利润表的编制要求、审计和披露流程；3. 现金流量表：详细介绍现金流量表的编制要求、审计和披露流程；4. 股东权益变动表：阐述股东权益变动表的编制要求、审计和披露流程；5. 财务报告发布与披露：介绍上市公司财务报告的发布和披露的要求。
五、附件本所涉及的附件如下：1. 财务部门组织架构图；2. 财务预算编制的模板和示例；3. 资金管理流程图；4. 合同管理的模板和示例；5. 费用管理指南；6. 采购管理流程图；7. 报销管理的模板和示例；8. 财务报告编制模板和示例；9. 财务报告披露的流程图。
六、法律名词及注释1. 公司法：指中华人民共和国公司法；2. 证券法：指中华人民共和国证券法；3. 会计法：指中华人民共和国会计法；4. 财务会计报告：指上市公司向投资者、监管机构等发布的财务报告。
上市公司规范的财务制度
上市公司规范的财务制度第一章总则第一条为规范上市公司的财务管理，提高公司财务运作的效率和透明度，保障股东和投资者的利益，制定本制度。
第二条本制度适用于上市公司的财务管理工作。
第三条上市公司应当严格遵守国家有关法律、法规和规章，建立完善的财务管理制度，保障财务信息的真实、准确、完整。
第四条上市公司应当建立健全财务管理机构，明确财务管理职责，实行业务分工、授权制度，防范财务风险。
第五条上市公司应当建立完善的内部控制机制，规范会计核算和财务管理活动，提高财务管理水平。
第二章财务管理组织第六条上市公司应当设立财务部门，负责公司财务管理、会计核算、财务数据统计分析等工作。
第七条上市公司应当设立财务总监，负责公司财务管理工作，直接向董事会汇报。
第八条上市公司应当设立内部审计部门，负责公司内部审计、风险管理等工作。
第九条上市公司应当设立财务监督委员会，由董事会成员和公司高级管理人员组成，负责监督公司财务管理工作。
第十条上市公司应当建立财务管理制度，包括财务职责分工、财务授权制度、财务审批权限等内容。
第三章财务管理流程第十一条上市公司的财务管理流程应当包括财务预算、业务核算、财务报告、审计监督等环节。
第十二条上市公司应当建立健全财务预算制度，按照公司发展战略和业务计划编制财务预算。
第十三条上市公司应当建立健全业务核算制度，确保会计凭证的真实性和合法性。
第十四条上市公司应当及时编制财务报告，并保证报告真实、准确、完整。
第十五条上市公司应当配合审计机构进行审计，提供审计工作需要的各种资料和信息。
第四章财务信息披露第十六条上市公司应当按照法律法规的要求，定期披露财务信息，包括年度报告、中期报告等。
第十七条上市公司应当及时公布重大财务信息，确保投资者的知情权。
第十八条上市公司应当建立健全投资者关系管理制度，及时回应投资者关于财务信息的查询和意见。
第十九条上市公司应当定期召开股东大会，向股东报告公司财务情况。
第五章财务风险管理第二十条上市公司应当建立健全财务风险管理制度，进行财务风险评估和监控。
xx上市公司管理系统财务管理系统规章制度
Xx上市公司财务管理制度第一章总则第一条为规范xx公司（除特别指明外，以下简称公司）的财务行为，加强财务管理和经济核算，强化公司内部监控与协调机制，规范会计确认、计量和报告行为，保证会计信息质量，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《公司章程》以及《上市公司信息披露规则》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等有关法律、规章、规定和公司《章程》，结合公司具体情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有单位，包括公司各职能部门、直属单位、分公司及全资、控股子公司。
第三条本制度包括以下内容：1.财务管理体制2.财务管理基础工作3.内部牵制制度4.会计稽核制度5.全面预算管理6.货币资金管理7.应收款项管理8.存货管理9.长期股权投资管理10.工程项目管理11.固定资产管理12.无形资产及其他长期资产管理13 .采购及应付账款管理14.职工薪酬管理15.债务性融资管理16.募集资金使用管理17.应交税费管理18.股东权益管理19.收入管理20.成本费用管理21.关联方交易管理22.财务报告与财务分析23.财务风险管理24.财务检查25.审计与资产评估26.企业清算27.附则第四条公司根据生产经营特点和管理要求，建立健全内部财务管理制度，完善内部经济责任制，严格执行国家规定的各项财务开支范围和标准，如实反映公司财务状况和经营成果，依法计算缴纳国家税收，并接受国家有关机关的检查第五条公司财务管理的基本任务是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集、运用资金，有效利用各种资产，优化财务结构，努力提高公司经济效益，确保公司资产的保值增值，保证债权人和股东的权益。
第六条公司财务管理制度在公司总经理领导下，由财务部具体负责制定。
第二章财务管理体制第七条公司财务管理体制：按照统一领导、分级管理的原则，各二级核算单位负责本单位的经济核算和财务管理；财务部负责公司的经济核算和财务管理工作，并指导和监督二级单位的财务管理与核算。
上市公司财务管理制度细则
上市公司财务管理制度细则第一章总则第一条为规范上市公司财务管理工作，提高公司运营效率，确保公司财务信息真实、准确、完整、及时，保证公司财产利益不受损害，特制定本制度。
第二条本制度适用于上市公司各级财务管理人员，以及公司全体员工。
第三条上市公司财务管理应遵循法律法规、公司章程和不涉及财务不正当的原则。
第四条上市公司应建立健全财务管理制度，明确财务管理职责部门，落实分工。
同时加强内部控制，规范财务管理流程。
第五条上市公司应建立健全财务信息披露制度，及时披露公司财务信息，保障投资者知情权。
第二章财务管理职责第六条上市公司财务管理职责部门应包括财务部门、审计部门和风险管理部门。
第七条财务部门主要职责包括负责公司的日常资金管理、财务会计、成本会计、税务管理、财务报告编制、资金运作等工作。
第八条审计部门主要职责包括对公司财务报告的审计和核实，对公司内部控制的检查和评估，发现并纠正财务管理中存在的问题。
第九条风险管理部门主要职责包括对公司各项业务进行风险评估和控制，建立健全风险管理制度，确保公司经营安全。
第十条公司所有员工应加强财务管理意识，认真执行公司财务管理制度，依法合规经营。
第三章财务管理流程第十一条公司应建立健全的财务管理流程，明确财务管理的各个环节。
第十二条公司应建立完善的财务会计制度，规范会计核算、记录、报告，确保企业财务数据真实可靠。
第十三条公司应建立健全的成本会计制度，清晰记录企业生产成本和经营费用，进行经济分析和成本控制。
第十四条公司应建立健全的税务管理制度，依法按时足额缴纳税费，避免发生税收风险。
第十五条公司应建立健全的资金管理制度，合理规划资金运作，确保企业资金流动性。
第四章财务信息披露第十六条公司应建立健全的财务信息披露制度，按时、真实、完整地披露公司财务状况和经营情况。
第十七条公司应加强财务信息披露的透明度，避免隐瞒、虚假和误导性信息，确保投资者知情权。
第十八条公司应建立健全的内部控制制度，及时发现和防范财务风险，保障公司财务安全。
上市公司财务管理制度.doc-免费
上市公司财务管理制度.doc-免费上市公司财务管理制度第一章总则1.1 目的与依据本制度的目的是规范上市公司的财务管理，确保财务活动合规、安全和高效进行。
本制度的制定依据包括《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》等相关法律法规。
1.2 适合范围本制度适合于公司全部业务单位及相关人员，包括但不限于财务部门、上市公司子公司、关联公司等。
第二章财务组织架构2.1 财务职责财务部门的职责包括但不限于编制财务预算、执行会计核算、管理资金流动、编制财务报告等。
2.2 职责分工财务部门根据业务特点设立不同的职能部门，包括会计核算部门、资金管理部门、报表编制部门等，各部门的职责分工明确。
第三章财务预算管理3.1 年度预算编制每年年初，财务部门根据公司经营计划和战略目标，编制当年的财务预算，包括收入、成本、费用等项目。
3.2 预算执行财务部门负责监督各部门和单位的预算执行情况，及时发现问题并采取措施解决，确保预算执行达到预期目标。
第四章会计核算管理4.1 会计政策财务部门制定适合公司情况的会计政策，确保会计核算基于准确、可靠和真正的原则。
4.2 会计记录财务部门负责会计核算的记录和凭证的保存，确保凭证的完整性和准确性。
第五章资金管理5.1 资金预测财务部门负责根据业务需要和资金情况，进行资金预测和计划，确保资金供需平衡。
5.2 资金调拨财务部门负责根据资金计划，进行资金调拨和控制，确保资金流动的安全和高效。
第六章财务报告6.1 报表编制财务部门根据法定要求和公司内部管理需要，编制各类财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
6.2 报表审核财务部门对编制的财务报告进行审核，确保报表的准确性和合规性。
第七章相关附件1、附件一：上市公司财务管理流程图2、附件二：财务预算编制模板3、附件三：会计核算凭证样本4、附件四：资金管理制度5、附件五：财务报告编制指南第八章相关法律名词及注释1、公司法：指中华人民共和国公司法，是对公司的设立、组织、运行、监督等方面进行规定的法律。
上市公司财务管理制度
上市公司财务管理制度上市公司财务管理制度是指上市公司为保证财务管理的规范性、透明度和可持续性，制定的一系列制度和措施，旨在保护公司和投资者的利益。
下面是一份上市公司财务管理制度的书面说明，具体内容如下：一、总则本制度是根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规和上市公司治理规范，并结合公司实际制定的。
二、财务管理组织1.公司设立财务部，负责公司全面的财务工作。
2.财务部负责编制和执行财务预算，制定财务决策，提供财务分析和报告。
三、会计核算制度1.公司按照会计法规定和会计准则进行会计核算，并制定相应的财务报表。
2.会计核算应当真实、准确、完整，反映公司的财务状况和经营成果。
四、财务预算制度1.公司每年制定财务预算，包括收入、支出、利润等方面的具体指标。
2.公司应按照财务预算执行，及时调整预算以适应经营环境的变化。
五、财务分析和报告制度1.财务部负责对财务数据进行分析，评估公司的经营状况。
2.公司应按照相关规定和时限编制财务报告，并及时向投资者、监管机构等披露。
六、内部控制制度1.公司应建立健全的内部控制制度，包括财务管理流程、授权审批制度等。
2.内部控制制度的执行应由公司的内部审计部门进行监督和评估。
七、风险管理制度1.公司应制定风险管理制度，识别、评估和管理各种风险，包括市场风险、信用风险等。
2.公司应建立健全的绩效评估和奖惩机制，鼓励员工主动参与风险管理。
八、信息披露制度1.公司应按照相关法规和规范规定的时间和方式进行信息披露。
2.公司应确保信息披露的真实、准确、完整，及时回应投资者和监管机构的关注和提问。
九、外部审计制度1.公司应每年进行外部审计，并及时发布审计报告，向投资者等披露审计结果。
2.公司应积极配合外部审计师的工作，提供相关的财务资料和信息。
十、违规惩处制度1.公司应对财务管理违规行为进行严肃处理，包括警告、罚款、解雇等。
2.公司应建立投诉处理机制，及时处理投资者的投诉和举报。
以上是一份上市公司财务管理制度的主要内容，公司应制定详细的实施细则并加以执行和监督，以确保公司的财务管理工作按照规章制度进行，并达到预期的效果。
某上市公司公司财务会计管理制度
某上市公司公司财务会计管理制度一、总则为规范我公司财务会计管理工作，提高财务会计信息质量，保障财务会计信息的真实准确性和完整性，制定本制度。
二、财务会计组织架构1.公司设立财务会计部门，负责公司的财务会计管理工作。
2.财务会计部门设置负责人及财务人员，负责分工明确、履行责任。
三、会计政策与会计估计准则1.公司按照国家相关会计法规和有关准则进行会计核算。
2.公司明确会计政策和会计估计准则，编制会计制度和会计处理程序。
四、财务会计档案管理1.公司建立财务会计档案管理制度，确保财务会计档案的完整、真实和保存。
2.全体财务人员负责财务会计档案的整理、分类、归档和保管。
五、财务会计核算1.公司按照会计政策和会计准则，进行财务会计核算。
2.财务会计核算应遵循真实、完整、准确、合规的原则。
六、财务报告1.公司按照会计法规和有关准则，编制财务报告。
2.财务报告应包括资产负债表、利润表、现金流量表和财务会计报告附注等内容。
3.财务报告应及时、准确地进行披露，确保内外部用户得到有效的财务信息。
七、内部控制1.公司建立健全内部控制制度，保障财务会计信息的真实性和准确性。
2.内部控制制度应包括财务会计的预算管理、审计监督、风险控制等方面内容。
八、财务会计信息的安全保密1.公司财务会计信息应具有保密性，未经授权不得泄露给无关人员。
2.公司应建立保密制度，明确保密责任和权限。
九、违规与违纪处理1.对于违反公司财务会计管理制度的行为，严肃处理，包括但不限于口头警告、书面警告、降级、解聘等处理措施。
2.对于违反国家相关财务会计法律法规的行为，按照法律规定追究法律责任。
十、制度执行与监督1.公司负责人应指定专人负责本制度的执行与监督工作。
2.定期对财务会计制度执行情况进行评估和检查，及时发现问题并采取相应的纠正措施。
十一、附则本制度自发布之日起生效，语句存在歧义或需要补充的地方，由负责人解释并进行修订。
以上是上市公司公司财务会计管理制度的相关要点，具体实施过程中还需要根据公司实际情况进行具体规定和细化。
上市公司财务制度管理规定
上市公司财务制度管理规定第一章总则第一条为规范上市公司的财务管理行为，强化公司内部控制，保障利益相关方的权益，制定本制度。
第二条上市公司财务管理应当遵循法律法规、国家政策、公司章程和公司治理规范等，确保财务信息真实、准确、完整和及时披露。
第三条上市公司应当建立完善的财务管理制度，明确财务管理职责，保障财务管理系统的有效实施和运行。
第四条上市公司应当建立健全的内部控制体系，加强对财务风险的识别、评估和管理，确保财务活动合规、合理和有效。
第五条上市公司应当加强财务人员的培训和教育，提高财务管理水平，提升财务团队的专业技能和素质。
第六条上市公司应当重视与外部审计师的沟通与合作，确保审计工作的独立性、客观性和公正性。
第七条上市公司应当建立财务信息披露制度，确保公司财务信息的透明度和真实性，切实履行信息披露义务。
第二章财务管理职责第八条上市公司董事会负责制定公司财务管理制度、决策重大财务事项、审议和批准财务预算、年度财务报告等。
第九条上市公司总经理或者财务总监负责具体落实财务管理制度，组织实施公司财务工作，监督和检查公司各部门的财务活动。
第十条上市公司各部门负责按照公司财务管理制度开展相关财务活动，保证财务数据的真实性、准确性和完整性。
第十一条上市公司内部审计部门负责对公司的财务活动进行内部审核和监督，发现问题及时报告，并提出整改建议。
第十二条上市公司财务人员应当具备专业的财务知识和技能，遵守公司财务管理制度，保守公司商业秘密，不得徇私舞弊。
第三章财务管理流程第十三条上市公司财务管理流程包括财务预算、财务核算、财务报告和财务分析等环节。
第十四条财务预算是财务管理的重要组成部分，上市公司应当根据公司经营计划和发展战略制定年度财务预算，并按照预算执行情况进行监督和评估。
第十五条财务核算是上市公司财务管理的基础工作，公司财务人员应当按照会计准则和制度要求，规范进行账务处理、核算和报表编制，确保财务数据的真实和准确。
上市公司财务管理制度总则doc
上市公司财务管理制度总则doc
一、前言
上市公司是一类重要的金融工具，其财务管理制度总则（以下简称总则）是让股权投资者参与到上市公司财务管理过程中发挥的重要规则，且为了确保上市公司的合法经营及财务可信度，为保护上市公司股东和债权人利益及降低风险，特制定本总则。
二、目的
本总则有利于上市公司保持公平、公正、可信度和真实性等企业诚信的持续发展，实现财务管理的诚实守信、法治化、规范化、效益化的有效管理，保护股东和债权人金融权益，降低企业风险，同时也是有利于市场经济有序发展、严格遵守国家有关法律法规和规章制度的规范性文件。
三、适用范围
本总则适用于在中国证券交易所（以下简称“交易所”）上市的公司（以下简称“上市公司”）。
同时，本总则也适用于注册地在中国的外资及非上市公司（以下简称“外资及非上市公司”）。
四、原则
（一）客观性原则
1、财务管理应当以公司的可持续发展为目标，依据客观、合理、可行的原则，以确保企业财务管理的可持续性、可信度、法治性、真实性、规范性，后期推动企业财务管理系统的优化和发展。
2、财务管理应当以国家法律法规、行业自律规范以及交易所有关规定为基础。
某上市公司财务管理制度
某上市公司财务管理制度1. 引言本公司为了规范财务管理工作，提高财务管理质量，保障公司财务安全，特订立本《某上市公司财务管理制度》。
2. 目的和适用范围本制度的目的是确保公司财务管理工作符合法律法规要求，保证财务数据精准牢靠，促进财务决策的科学性和合理性。
本制度适用于全公司范围内的财务管理活动，包括但不限于财务会计、财务预算、财务分析、财务审计等。
3. 财务管理标准3.1 财务会计1.公司应依照会计法、会计准则和审计准则的规定编制财务会计报表，并适时向相关部门和管理人员报送。
2.财务会计应精准反映公司的财务情形、经营成果和现金流量。
3.财务会计应依照规定的账簿和科目设置进行记录，保证账务的完整性和精准性。
4.财务会计应做好账务凭证的编制、审核和管理工作，确保凭证的真实性和合法性。
5.财务会计应定期进行资产清查，确保固定资产和无形资产的精准计量和登记。
3.2 财务预算1.公司应依据经营情况和进展规划订立年度财务预算，包括收入预算、支出预算和现金流量预算。
2.财务预算应具备合理性、可操作性、可控性和正确性，能够引导和监控公司的经营活动。
3.财务预算应依据市场环境和企业目标进行动态调整。
4.财务预算应适时完成，与实际情况进行对比分析，并实行合理的措施进行调整。
3.3 财务分析1.公司应定期进行财务分析，对财务报表进行综合分析，评估公司的经营情形、盈利本领和偿付本领。
2.财务分析应采纳多种方法和指标，包括比率分析、趋势分析、利润贡献分析等。
3.财务分析应结合行业和竞争对手数据进行对比，找出公司的优势和不足，提出改进看法和建议。
3.4 财务审计1.公司应定期进行财务审计，确保财务会计报告的真实性和精准性。
2.财务审计应由具有独立性和公正性的内外部审计机构进行。
3.财务审计应依照国家法律法规和审计准则的要求，对公司的财务会计报表进行审查和核实，并出具审计报告。
4. 财务管理考核标准4.1 考核内容1.财务会计：包括会计准则的遵从程度、报表编制的精准性、账务记录的完整性等。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
xx上市公司管理系统财务管理系统规章制度1
Xx上市公司财务管理制度
第一章总则
第一条为规范xx公司（除特别指明外，以下简称公司）的财务行为，加强财务管理和经济核算，强化公司内部监控与协调机制，规范会计确认、计量和报告行为，保证会计信息质量，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《公司章程》以及《上市公司信息披露规则》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等有关法律、规章、规定和公司《章程》，结合公司具体情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有单位，包括公司各职能部门、直属单位、分公司及全资、控股子公司。
第三条本制度包括以下内容：
1.财务管理体制
2.财务管理基础工作
3.内部牵制制度
4.会计稽核制度
5.全面预算管理
6.货币资金管理
7.应收款项管理
8.存货管理
9.长期股权投资管理
10.工程项目管理
11.固定资产管理
12.无形资产及其他长期资产管理
13 .采购及应付账款管理
14.职工薪酬管理
15.债务性融资管理
16.募集资金使用管理
17.应交税费管理
18.股东权益管理
19.收入管理
20.成本费用管理
21.关联方交易管理
22.财务报告与财务分析
23.财务风险管理
24.财务检查
25.审计与资产评估
26.企业清算
27.附则
第四条公司根据生产经营特点和管理要求，建立健全内部财务管理制度，完善内部经济责任制，严格执行国家规定的各项财务开支范围和标准，如实反映公司财务状况和经营成果，依法计算缴纳国家税收，并接受国家有关机关的检查
第五条公司财务管理的基本任务是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集、运用资金，有效利用各种资产，优化财务结构，努力提高公司经济效益，确保公司资产的保值增值，保证债权人和股东的权益。
第六条公司财务管理制度在公司总经理领导下，由财务部具体负责制定。
第二章财务管理体制
第七条公司财务管理体制：按照统一领导、分级管理的原则，各二级核算单位负责本单位的经济核算和财务管理；财务部负责公司的经济核算和财务管理工作，并指导和监督二级单位的财务管理与核算。
第八条公司股东大会依照《公司章程》的规定决定重大财务事项：
1.审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；
2.审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
3.对公司增加或者减少注册资本作出决议；
4.审议批准变更募集资金用途事项；
5.审议股权激励计划；
6.审议公司与关联人发生的交易金额在人民币3000万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联
7.审议公司拟发生的达到下列标准之一的交易(受赠现金资产除外)或资产处置：
(1)交易或资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计总资产的50%以上；
(2)交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额超过5，000万元；
(3)交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过500万元；
(4)交易标的（如股权）在最近一个年度相关的主营业务收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入的50%以上，且绝对金额超过5，000万元；
(5)交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过500万以上；
(6)占公司最近一期经审计的净资产值20%以上的资产处置。
8.对发行公司债券、增发新股、发行可转换公司债券、向原有股东配售股份及发行其他金融工具作出决议；
9.对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议；
10.审议批准担保事项。
第九条公司董事会依据《公司章程》的规定行使财务管理方面的职权:
1.决定公司的经营计划和投资方案；
2.制订公司年度财务预算方案、决算方案；
3.制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
4.制订公司增加或减少实收资本方案；发行债券或其他证券及上市方案；
5.拟订公司重大收购、回购本公司股票或者合并、分立和解散及变更公司形式的方案；
6.在股东大会授权范围内，决定公司的对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保、委托理财、关联交易等事项；
7.向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所。
第十条公司监事会依照《公司章程》的规定检查公司的财务工作。
第十一条公司财务部职责:
1.负责为公司的生产经营决策提供真实、准确、可行的财务信息资料，并参与公司的重大生产经营决策。
如生产经营总目标的制定、投资的前期可行性研究以及资金的筹措和利用等；
2.负责财务计划的编制、执行、检查和分析；建立和健。