财务明细帐表格
用Excel编制科目汇总表及会计报表～四、总账明细账
四、总账/明细账表编制总账/明细账表，是本表编制的核心，会计核算的最终结果正确与否，完全取决于你编制的总账/明细账表是否正确。
这时需要对大家说明的是，编制总账/明细账表编制完成后，其计算过程全部是根据公式自动完成的，如果在使用后进行修改，可能导致前期与后期的账目数据不一致，因此，在编制总账/明细账表前，你应该首先要仔细考虑设计好会计核算的总账科目、二级明细科目和三级明细科目等等；其次，设计会计科目应根据《事业单位会计制度》及《企业会计制度》的相关规定，同时，也要结合单位的具体情况，尽可能科学合理、全面适用。
下面详述编制总账/明细账表的编制方法（参照图表5—总账-明细账表进行说明。
）。
照片名称：05.总账-明细账⒈新建总账/明细账表见图表5—总账-明细账表（表头），打开工作簿→双击Sheet4工作表标签→命名为“总账/明细账表”→在A1单元格中输入表标题“总账/明细账表”。
照片名称：05.总账-明细账（表头）如没有Sheet4工作表，可将光标移到工作表标签位置处右键单击，然后在快捷命令菜单中单击“插入”命令，即可添加下一个新的工作表，再进行命名。
⒉编制试算平衡表格照片名称：04.总账-明细账（试算平衡表）见图表4—总账-明细账表（试算平衡表），在A2中输入试算平衡→B2中输入公式“=C2+E2+G2-D2-F2-H2”→C2中输入公式“=SUM(SUMIF($A$4:$A$500,"<521",C$4:C$500))”→选中C2单元格直接拖动复制到D2:H2单元格区域中。
公式中【"<521"】部分，即是指仅统计小于521数字编号科目的对应单元格，为什么要这样设置呢？这是因为：根据财政部颁布的《事业单位会计制度》规定，事业单位现行会计核算的总账科目编号范围是101现金～520结转自筹基建，我们进行试算平衡时，只用观察总账科目的数据是否平衡，即可了解数据的正确性。
公司财务账务表格模板
公司财务账务表格模板
1. 资产负债表模板，资产负债表是公司财务状况的一个重要指标，它展示了公司在特定日期的资产、负债和所有者权益的情况。
资产负债表模板通常包括资产、负债和所有者权益三大部分，可以清晰地展示公司的财务状况。
2. 损益表模板，损益表反映了公司在一定时期内的经营成果，包括营业收入、营业成本、营业利润等项目。
损益表模板可以帮助公司清晰地了解自己的盈利状况，为经营决策提供重要参考。
3. 现金流量表模板，现金流量表反映了公司在一定时期内的现金流入和流出情况，包括经营活动、投资活动和筹资活动的现金流量。
现金流量表模板可以帮助公司及时了解自己的现金状况，合理安排资金运作。
4. 总账模板，总账是公司所有账目的汇总表，记录了所有的交易和账目变动情况。
总账模板通常包括账户编号、日期、摘要、借方金额、贷方金额等项目，可以帮助公司清晰地记录和管理财务交易。
以上是一些常见的公司财务账务表格模板，它们可以帮助公司全面、准确地记录和管理财务信息，为公司的经营决策提供重要支持。
希望这些信息对你有所帮助。
低耗明细记录明细账
低耗明细记录明细账低耗明细记录明细账是一种记录企业日常低耗品支出和库存情况的账簿，包括低耗物品名称、规格型号、单位、单价、入库数量、出库数量、库存数量和金额等信息。
通过记录明细账，企业能够清晰地掌握每款低耗品的使用情况和库存情况，做到物尽其用，避免浪费，提高企业的管理效率和成本控制能力。
日期，物品名称，规格型号，单位，单价，入库数量，出库数量，库存数量，金额----，-------，--------，---，----，------，-------，--------，----1月1日，笔记本，A4，本，10，10，0，10，1001月2日，笔记本，B5，本，8，15，0，25，2001月3日，笔记本，A4，本，10，0，5，20，2001月4日，笔记本，B5，本，8，10，0，30，2401月5日，铅笔，2B，支，1，50，0，50，501月6日，铅笔，HB，支，1，0，10，40，40通过以上表格记录的低耗明细账，可以清晰地了解每种低耗品的使用情况和库存情况。
例如，可以看到1月1日进货了10本A4规格的笔记本，单价为10元，总金额为100元，截至1月6日库存中还剩下10本A4笔记本。
同样，可以看到铅笔的使用情况，1月5日进货了50支2B铅笔，单价为1元，总金额为50元，截至1月6日库存中还剩下40支HB铅笔。
通过低耗明细记录明细账，企业可以实时了解每种低耗品的库存情况，及时采购和补充库存，以免影响企业的正常运营。
同时，通过对明细账的分析，还可以发现低耗品的使用情况和变化趋势，为企业的物资采购和成本控制提供参考依据。
例如，在上述示例中，可以发现A4规格笔记本的库存量随着时间的推移逐渐减少，而B5规格笔记本的库存量逐渐增加，说明企业在库存安排上可能存在一定的问题，可以进行调整和优化。
另外，低耗明细记录明细账还可以用于低耗品的核算和成本控制。
企业可以根据明细账中的数据，按照不同的成本核算方法（如先进先出法、平均法等）进行低耗品的成本计算，从而得出低耗品的实际成本和消耗情况。
手工明细账记账表格
应付职工薪酬
应交税费
应付利息
其他应付款
实收资本
资本公积
盈余公积
本年利润
利润分配
长期借款
其他货币资金
其他业务收入
营业税金及附加
制造费用
资产减值损失
投资收益
公允价值变动损益
财务费用
手工明细账记账表格
期初余额
本期发生额
期末余额
借方余额
贷方余额
借方余额
贷方余额
交易性金融资产
应收票据
应收账款
坏账准备
预付账款
其他应收款
在途物资
原材料
周转材料
生产成本
委托加工物资
库存商品
在建工程
固定资产
累计折扣
固定资产减值准备
无形资产
累计摊销
长期待摊费用
短期借款
应付票据
应付账款
应收账款明细账(电子表格)
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XXX公司
2011年 月 / 日 / 凭证 种类 号数 摘要 借方
应收账款明细账
贷方 借方 贷方
亿 仟 百 十 万 千 百 十 元 角 分 亿 仟 百 十 万 千 百 十 元 角 分
借 或 贷 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平
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财务收入支出记账明细表格模板
付款方式/收款方式：交易的具体支付或收款方式。
备注：任何额外信息，例如收入来源的具体细节或支出的具体用途。
财务收入支出记账明细表格模板
日期
类别
描述
收入
支出
结余
付款方式/收款方式
备注
20XX-01-01
销售
产品销售
¥10,000
-
¥10,000
银行转账
-
20XX-01-02
工资
员工工资
-
¥3,000
¥7,000
现金支付
-
20XX-01-03
杂项
办公用品采购
-
¥500
¥6,500
信用卡
-
20XX-01-04
银行转账
-
20XX-01-09
杂项
交通费
-
¥300
¥16,600
现金支付
出差费用
20XX-01-10
租金
仓库租金
-
¥1,500
¥15,100
支票
-
说明：
日期：记录收入或支出发生的具体日期。
类别：收入或支出的类别，如销售、工资、租金、杂项等。
描述：具体的收入来源或支出项目。
收入：在该日期的收入金额。
支出：在该日期的支出金额。
租金
办公室租金
-¥1,2ຫໍສະໝຸດ 0¥5,300支票
-
20XX-01-05
服务
咨询服务收入
¥5,000
-
¥10,300
电子转账
-
20XX-01-06
维修
设备维修费
-
¥800
会计做账流程及表格明细
会计做账流程及表格明细我没有接触过账类的工作，可是我想学习，并边学边用，我们这里是铜矿工厂，老板让我先学做单，但是我不知道都是怎么做的，请会的帮帮忙，最佳答案一个会计做账的实际过程ABC公司建账如下（ABC公司是一间由三名股东投资的有限公司,属于商品流通的一般纳税人）ABC公司从7月1日开始筹建。
1．7月3日老板A代垫钱4万元并亲自去购入一批固定资产（发票上写ABC公司借：固定资产贷：其他应付款——A2．7月6日老板A代垫钱1万元购入一批办公用品借：长期待摊费用贷：其他应付款——A3．7月8日ABC公司三名股东存入50万入临时账户作为注册资金借：银行存款贷：实收资本――A 10——B 20——C 204．7月9日老板A代垫ABC公司注册费1万元借：长期待摊费用贷：其他应付款——A5．8月1日领到公司营业执照。
6．9月1日领到国税及地税的税务登记证并正式营业根据新的企业会计制度，开办费于开始经营时一次计入管理费用，但税法要求于企业开始经营的次月不少于五年内摊销公司的开办费借：管理费用——开办费贷：长期待摊费用7．9月2日，还款给股东借：现金贷：银行存款借：其他应付款——A贷：现金8．9月5日，ABC公司向甲购入商品一批，预付货款价税合计11.7万借：应付账款——甲贷：银行存款9．9月8日，收到甲公司运来的商品并验收入库借：库存商品应交税金——增值税（进项税额）贷：应付账款——A10．9月9日,向乙公司销售商品一批,货已发出,货款未收到借：应收账款——乙公司贷：主营业务收入应交税金——增值税（销项税额）11.月末结转成本借：主营业务成本贷：库存商品12．9月18日收到乙公司9月9日的欠款借：银行存款贷：应收账款——乙公司13. 9月21日计提，本月工资借：管理费用营业费用贷：应付职工薪酬借：应付职工薪酬——代扣个人所得税贷：应交税金——应交个人所得税计提本月福利费（直接按计税工资的14%计提,以免年底调账）借：管理费用营业费用贷：应付职工薪酬计提工会经费及职工教育经费（直接按计税工资的2%及1.5%计提以免年底调账）借：管理费用——工会经费——职工教育经费贷：其他应付款——工会经费——职工教育经费14. 9月31日银行划账交社保等费用借：管理费用——公司缴纳社保费其他应收款——代垫员工应缴社保及住房公积贷：银行存款15. 9月31日发放本月工资时借：现金贷：银行存款借：应付职工薪酬贷：现金其他应收款——代垫员工应缴社保及住房公积16. 本月发生管理费用借：管理费用贷：现金计算本月应交增值税借：应交税金——应交增值税（未交税金）贷：应交税金——未交增值税17．计提城建税、教育附加、防洪费借：主营业务税金及附加贷：应交税金——应交城市维护建设税其他应交款——教育费附加——防洪费18. 结转本年利润借：主营业务收入其他业务收入营业外收入贷：本年利润借：本年利润贷：主营业务成本主营业务税金及附加其他业务成本营业外支出财务费用是管理费用营业费用19．预缴企业所得税借：所得税贷：应交税金——应交企业所得税借：本年利润贷：所得税20. 转入未分配利润借：本年利润贷：利润分配——未分配利润21. 提取法定盈余公积借：利润分配——未分配利润贷：盈余公积——法定盈余公积——法定公积金最终得出未分配利润，或盈余或亏损22．ABC本月分配利润借：利润分配——未分配利润贷：应付利润——A——B——C发放利润借：现金贷：银行存款借：应付股利——A——B——C贷：现金应交税金——应交个人所得税下月10月10月11日，银行划扣税金借：应交税金——应交个人所得税——应交企业所得税——应交城市建设维护税——应交增值税（未交增值税）其他应交款——教育费附加——防洪费贷：银行存款请问，会计做一套账的流程是什么？从月初开始到下月报税完成，是怎么样的一个流程？问题补充：这个流程我也知道，但我想知道更为详细点的，比如报税要提交的东西等。
财务表格：总账-明细账-报表_6
项目 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益(损失以“- ”号填列） 投资收益（损失以“- ”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“- ”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损以“- ”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（亏损以“- ”号填列） 五、每股收益 （ 一）基本每股收益 （二）稀释每股收益
Hale Waihona Puke 利润表时间：年月行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
本月数
单位：元
单位：元 本年累计数
明细帐：三栏明细帐-应收账款明细账（电子表格）-
第 1 页 XXX公司 应收账款明细账月日种类号数亿仟百十万千百十元角分亿仟百十万千百十元角分亿仟百十万千百十元角分//平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平2011年凭证借方贷方摘要借方贷方借或贷余额第 2 页平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平第 3 页平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平第 4 页平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平第 5 页平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平第 6 页平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平第 7 页平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平第 8 页平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平第 9 页平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平第 10 页平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平第 11 页平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平第 12 页平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平第 13 页平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平第 14 页平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平第 15 页平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平第 16 页平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平第 17 页平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平第 18 页平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平第 19 页平平平平平平平平平####################################第 20 页######################################################第 21 页######################################################第 22 页######################################################第 23 页######################################################第 24 页######################################################第 25 页######################################################第 26 页##########################################第 27 页返回公司目录核对第 28 页第 29 页第 30 页第 31 页第 32 页第 33 页第 34 页第 35 页第 36 页第 37 页第 38 页第 39 页第 40 页第 41 页第 42 页第 43 页第 44 页第 45 页。
应收账款明细账(电子表格)
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公司记账常用表格
公司记账常用表格
公司记账常用的表格包括以下几种：
1.现金日记账：用于记录企业现金收支情况的表格，包括日期、凭证号码、收入金额、支
出金额、余额等。
2.银行存款日记账：用于记录企业银行存款收支情况的表格，包括日期、凭证号码、收入
金额、支出金额、余额等。
3.总账：用于记录企业所有经济业务的总括账簿，包括日期、凭证号码、摘要、借方金额、
贷方金额、余额等。
4.明细账：用于记录企业某一类经济业务的详细账簿，如应收账款明细账、应付账款明细
账等。
5.财务报表：包括资产负债表、利润表和现金流量表等，用于反映企业的财务状况、经营
成果和现金流量等。
以上这些表格是公司记账的基础，有助于企业记录经济业务、掌握资金流向和进行财务管理。
Excel表格建立的完整账套 (2)
Excel表格制作的完整会计账套
这是一套完全由Excel表格制作的完整会计账套，按凭证录入明细账后自动汇总成总账，自动产生资产负债表和利润表，可以完成一般小型制造业财务做账需求，略加修改也可以完成房地产等行业财务做账需求。
本账套采用一套小规模制造业模拟账建立，删除数据后即可根据需要自行建账。
具体账套如下：
一、报表及一级科目汇总目录，点击对应目录可直接进入到相应总账及表格。
二、各科目总账，点击科目名称可直接进入到相应明细科目。
此处选取部分总账科目示范。
三、各科目明细账，点击科目名称即可返回到相应总账。
此处选取部分科目示范。
库存现金
预付帐款借方明细
原材料借方明细
五、本文档仅为部分展示文档，也可根据需要量身定制。
供同好者交流做账心得。
账务处理表格
第七章账务练习1.凭证练习收款凭证借方科目：银行存款年月日摘要应贷科目√金额一级科目二级和明细科目主营业务收入不锈钢保温10000（略）付款凭证贷方科目：年月日摘要应借科目√金额一级科目二级和明细科目（略）转帐凭证年月日摘要一级科目二级和明细科目√借方金额贷方金额总号分号总号分号总号分号2.登日记练习2-1 库存现金日记账2009年凭证号数摘要收入支出结余月日本月发生额及余额2-2银行存款日记账2009年凭证号数摘要收入支出结余月日本月发生额及余额3.明细账3-1 原材料明细账 3-2制造费用明细账 2009年 凭证号数 摘要工资折旧修理费物料 消耗周转材料摊销合计月 日结转制造费用2009年 凭证号数摘要收入发出 结存数量单价金额数量单价金额数量单价金额本月发生额 及余额3-3生产成本明细账2009年凭证号数摘要直接燃料直接人工制造费用其他直接支出合计月日结转完工产品成本4.总账4-1 库存现金2009年凭证号数摘要借方贷方借或贷余额月日本月发生额及余额4-2 银行存款2009年凭证号数摘要借方贷方借或贷结余月日本月发生额及余额4-3 应收账款2009凭证号数摘要借方贷方借/贷余额月日本月发生额及余额4-4原材料2009凭证号数摘要借方贷方借/贷余额月日本月发生额及余额4-5 生产成本2009凭证号数摘要借方贷方借/贷余额月日本月发生额及余额4-6 制造费用2009凭证号数摘要借方贷方借/贷余额月日本月发生额及余额4-7 库存商品2009凭证号数摘要借方贷方借/贷余额月日本月发生额及余额4-8 周转材料2009凭证号数摘要借方贷方借/贷余额月日本月发生额及余额4-9 固定资产2009凭证号数摘要借方贷方借/贷余额月日本月发生额及余额4-10累计折旧2009凭证号数摘要借方贷方借/贷余额月日本月发生额及余额4-11应付账款2009凭证号数摘要借方贷方借/贷余额月日本月发生额及余额4-12应付职工工资2009凭证号数摘要借方贷方借/贷余额月日本月发生额及余额4-13 应交税费2009凭证号数摘要借方贷方借/贷余额月日本月发生额及余额4-14其他应付款2009凭证号数摘要借方贷方借/贷余额月日本月发生额及余额4-15主营业务收入2009凭证号数摘要借方贷方借/贷余额月日本月发生额及余额4-16主营业务成本2009凭证号数摘要借方贷方借/贷余额月日本月发生额及余额4-17销售费用2009凭证号数摘要借方贷方借/贷余额月日本月发生额及余额4-18财务费用2009凭证号数摘要借方贷方借/贷余额月日本月发生额及余额4-19管理费用2009凭证号数摘要借方贷方借/贷余额月日本月发生额及余额4-20所得税费用2009凭证号数摘要借方贷方借/贷余额月日本月发生额及余额4-21本年利润2009凭证号数摘要借方贷方借/贷余额月日本月发生额及余额4-22实收资本2009凭证号数摘要借方贷方借/贷余额月日月初余额4-23盈余公积2009凭证号数摘要借方贷方借/贷余额月日月初余额4-24 利润分配2009凭证号数摘要借方贷方借/贷余额月日月初余额5.总账本期发生额及余额（长城公司）2009年3月期初余额本期发生额期末余额账户名称借方贷方借方贷方借方贷方库存现金银行存款应收账款原材料生产成本制造费用库存商品周转材料固定资产累计折旧应付账款应交税费应付职工工资其他应付款主营业务收入主营业务成本销售费用财务费用管理费用所得税费用本年利润实收资本盈余公积利润分配合计6.资产负债表2009年3月31日单位：元资产金额负债及所有者权益金额流动资产：流动负债：货币资金应付账款应收票据应付职工薪酬应收账款应缴税费存货其他应付款流动资产合计流动负债合计非流动资产：所有者权益：固定资产实收资本非流动资产合计盈余公积未分配利润所有者权益合计资产总计负债及所有者权益合计7.利润表2009年3月单位：元项目本期数上期数一、营业收入减：营业成本销售费用管理费用财务费用加：投资收益二、营业利润加：营业外收入减：营业外支出三、利润总额减：所得税费用四、净利润五、每股收益资产负债表年月000 编制单位：00企业单位：元资产期末余额年初余额负债及所有者权益期末余额年初余额流动资产：流动负债：货币资金短期借款交易性金融资产交易性金融负债应收票据应付票据应收账款应付账款预付账款预收账款其他应收款应付职工薪酬应收利息应缴税费应收股利应付利息存货应付股利一年内到期非流动资产其他应付款其他流动资产一年内到期非流动负债流动资产合计其他流动负债非流动资产：流动负债合计可供出售金融资产非流动负债：持有至到期投资长期借款长期应收款应付债券长期股权投资递延所得税负债固定资产其他非流动负债在建工程非流动负债合计工程物资负债合计固定资产清理所有者权益：无形资产实收资本商誉资本公积长期待摊费用盈余公积递延所得税资产未分配利润其他非流动资产所有者权益合计非流动资产合计资产总计负债及所有者权益合计利润表年月000 编制单位：00企业单位：元项目本期数上期数一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（-）投资收益（-）其中：联营、合营企业收益二、营业利润加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（-）减：所得税费用四、净利润（-）五、每股收益（一）基本每股收益（二）稀释每股收益。
会计明细账封面模板
会计明细账封面模板1. 引言会计明细账是会计工作中非常重要的一部分，它记录了每一笔交易的细节信息，有助于管理者对企业财务状况的了解和决策的制定。
在编制会计明细账时，一个清晰的封面是必不可少的，它可以提供必要的信息并起到归档和整理的作用。
本文将介绍一种常用的会计明细账封面模板，可以在实际工作中使用。
2. 封面模板示例2.1 会计明细账封面会计明细账封面企业名称XXX有限公司会计期间年度：20XX年月份：XX月编制单位会计部编制日期20XX年XX月XX日2.2 会计明细账概要会计明细账概要项目名称会计明细账目录3. 使用方法3.1 下载模板首先，你可以下载这个会计明细账封面模板。
可以选择将其保存为一个空白的表格文件，或者直接使用Markdown文本格式。
3.2 填写基本信息在会计明细账封面中，你需要填写一些基本信息，包括企业名称、会计期间、编制单位和编制日期。
这些信息可以根据实际情况进行修改和更新。
3.3 定义会计明细账概要会计明细账概要可以帮助你更好地组织和管理明细账目录。
你可以根据需要自定义项目名称，并在目录中列出会计明细账的各个部分。
3.4 打印和归档完成填写后，你可以将封面打印出来，并放在会计明细账的前面作为封面。
这样可以方便查找和整理明细账的文件。
4. 总结一个清晰的会计明细账封面可以提供必要的信息，并帮助管理者更好地理解企业的财务情况。
上述封面模板提供了一个简洁而实用的样式，你可以根据实际需要进行修改和定制。
使用这个模板，你可以更好地组织和管理会计明细账，提高工作效率。
希望这个模板能为你的工作带来帮助。
EXCEL财务表格(全)
会计科目表现金日记账数据透视汇总总账结转损益说明1、会计科目表可以使用小企业会计制度科目表、企业会计制度科目表、企业会计准则科目表，读者可以根据自己的需要到网上下载相关科目表2、科目表可以根据企业的实际需要增加或减少3、余额方向通过数据有效性设置借贷，账户通过函数CONCATENATE连接4、读者可以根据自己的其他需要自行修改科目代码总账科目1001 现金1002银行存款100201 银行存款100202银行存款1009其他货币资金100901 其他货币资金100902 其他货币资金100903 其他货币资金100904 其他货币资金100905 其他货币资金100906 其他货币资金1101短期投资110101 短期投资110102 短期投资110103 短期投资110110 短期投资1102 短期投资跌价准备1111 应收票据1121 预付账款1131应收账款113101 应收账款113102 应收账款113103 应收账款1133 其他应收款1141 坏账准备1201 在途物资1211 材料1231 低值易耗品1243 库存商品1244 商品进销差价1251 委托加工物资1261 委托代销商品1281 存货跌价准备1301 待摊费用1401 长期股权投资140101 股票投资140102 其他股权投资1402 长期债权投资140201 债券投资140202 其他债权投资1501 固定资产1502 累计折旧1601 工程物资1603 在建工程160301 建筑工程160302 安装工程160303 技术改造工程160304 其他支出1701 固定资产清理1801 无形资产1901 长期待摊费用2101 短期借款2111 应付票据2121 应付账款2151 应付工资2153 应付福利费2161 预收账款2171应交税金217101 应交税金21710101 应交税金21710102 应交税金21710103 应交税金21710104 应交税金21710105 应交税金217102 应交税金217103 应交税金217104 应交税金217105 应交税金217106 应交税金217107 应交税金217108 应交税金217109 应交税金217110 应交税金217111 应交税金217112 应交税金2176 其他应交款2181 其他应付款2191 预提费用220101待转资产价值220101 待转资产价值220102 待转资产价值2301 长期借款2321 长期应付款3101实收资本3111 资本公积311101 资本公积311107 资本公积3121 盈余公积312101 法定盈余公积312102 任意盈余公积312103 法定公益金3131 本年利润3141 利润分配314101 其他转入314102 提取法定盈余公积314103 提取法定公益金314109 提取任意盈余公积314110 应付利润314111 转作资本的利润314115 未分配利润4101 生产成本410101 基本生产成本410102 辅助生产成本4105 制造费用5101 主营业务收入5102 其他业务收入5201 投资收益5301 营业外收入5401 主营业务成本5402 主营业务税金及附加5405 其他业务支出5501 营业费用5502管理费用550201 管理费用550202 管理费用550203 管理费用550204 管理费用550205 管理费用550206 管理费用550301 财务费用550302 财务费用5601 营业外支出5701 所得税说明1、可以把一些常用的摘要记下来，然后通过定义名称、数据有效性功能嵌入到凭证模板中，这样录入凭证的时候，就不输入文字了，直接选择就可以了，可以减少工作量，具体见记账凭证页签2、后续可以随时插入，插入后则自动嵌入到记账凭证中，无需再次通过数据有效性设置嵌入摘要ZY001购买原材料ZY002投入资本ZY003采购商品ZY004结转成本ZY005向银行借款ZY006客户付货款ZY007提取现金ZY008销售商品ZY009支付供应商货款ZY010收到客户销售回款ZY011收入类转入本年利润ZY012费用类转入本年利润ZY013生产部门领料出库说明1、摘要、总账科目、明细科目，通过数据EXCEL有效性功能嵌入凭证中，录入凭证的时候直接选择2、日期格式设置成自己想要的形式3、合计行通过SUBTOTAL函数汇总，这样就可以根据你的筛选随时汇总；4、通过IF函数设置，随时检查录入凭证的借贷是否平衡单位名称：XX有限公司凭证号日期110月16日110月16日210月16日210月16日310月16日310月16日310月16日410月16日410月16日410月16日510月16日510月16日510月16日610月16日610月16日610月16日710月16日710月16日710月16日810月16日810月16日810月16日910月16日910月16日1010月16日1010月16日1110月16日1110月16日1210月16日1210月16日1210月16日1310月16日1310月16日主管：X X说明40452140467说明10月1日110月16日210月16日910月16日1010月16日1110月16日10月31日说明日期附件 张1、现金日记账，可以在记账凭证中筛选得到2、复制粘贴的时候，可以用选择性粘贴功能，不粘贴格式凭证号数日期1、银行存款日记账，可以在记账凭证中筛选得到2、复制粘贴的时候，可以用选择性粘贴功能，不粘贴格式凭证号数1、应收账款明细账，可以在记账凭证中筛选得到2、复制粘贴的时候，可以用选择性粘贴功能，不粘贴格式3、其他科目明细账，也可以类比应收账款明细账，在记账凭证凭证号数日期10月1日310月16日410月16日510月16日610月16日710月16日810月16日910月16日1010月16日10月31日说明1、数据透视汇总过程中，自带公式，所以完成后，复制粘贴过粘贴数值，再进行表格整理2、数据透视汇总的时候，注意不要选择选择了凭证合计栏，如后，注意把会计科目为空白的那行删除3、数据透视汇总的时候，可以检查一下，透视汇总的结果与凭样，则有可能哪个地方不小心搞错了，建议重新来过数据透视汇总表会计科目借方发生额实收资本短期借款库存商品3000现金30000银行存款2000300应付账款应交税金510应收账款7020主营业务成本3000主营业务收入总计2043830说明1、科目汇总表期初余额等于上一期的期末余额，此例中，上期2、用vlookup函数把透视汇总表中的金额关联出来，没有的直益类说明1、各科目总账直接根据科目汇总表填列，即填列各科目本月的2、用vlookup函数把透视汇总表中的金额关联出来，没有的直3、损益结转后，损益类科目没有余额日期摘要10月1日期初余额10月31日本月发生额合计10月31日月计10月31日累计说明1、损益类科目没有余额，要做会计分录结转损益到本年利润中2、做完凭证后，记得返回去登记科目对应的总账和明细账，使3、如果是年末，还需提取公积金、公益金及利润分配的分录本月损益构收入类金额（元）主营业务收入 -其他业务收入 -投资收益 -营业外收入 -合计 -净利润 -单位名称：XX有限公司凭证号日期1410月31日1410月31日1410月31日1410月31日1410月31日摘要银行存款日记账透视汇总表资产负债表会计科目表及初始余额明细科目余额方向期初余额基本户纳税户外埠存款银行本票存款银行汇票存款信用卡存款信用证保证金存款存出投资款股票债券基金其他xx西装yy服装zz服饰应交增值税（进项税额）应交增值税（已交税金）应交增值税（转出未交增值税）应交增值税（销项税额）应交增值税（进项税额转出）应交增值税（转出多交增值税）未交增值税应交营业税应交消费税应交资源税应交所得税应交土地增值税应交城市维护建设税应交房产税应交土地使用税应交车船使用税应交个人所得税接受捐赠货币性资产价值接受捐赠非货币性资产价值资本溢价其他资本公积差旅费水电费办公费业务招待费工资福利费利息手续费记账日期:2010/10/16摘要总账科目明细科目提取现金现金提取现金银行存款向银行借款银行存款向银行借款短期借款销售商品应收账款格格西装销售商品主营业务收入销售商品应交税金 应交增值税（销项税额）销售商品应收账款格格西装销售商品主营业务收入销售商品应交税金 应交增值税（销项税额）销售商品应收账款格格西装销售商品主营业务收入销售商品应交税金 应交增值税（销项税额）销售商品应收账款格格西装销售商品主营业务收入销售商品应交税金 应交增值税（销项税额）销售商品应收账款格格西装销售商品主营业务收入销售商品应交税金 应交增值税（销项税额）销售商品应收账款格格西装销售商品主营业务收入销售商品应交税金 应交增值税（销项税额）客户付货款银行存款客户付货款应收账款格格西装客户付货款银行存款客户付货款应收账款格格西装投入资本银行存款投入资本实收资本司记账凭证采购商品库存商品采购商品应交税金 应交增值税（进项税额）采购商品应付账款菲菲服饰结转成本主营业务成本投入资本库存商品合计复核：XX出纳：XX式现金日记账摘要总账科目明细科目期初余额提取现金现金本月发生余额式银行存款日记账摘要总账科目明细科目期初余额提取现金银行存款向银行借款银行存款客户付货款银行存款客户付货款银行存款投入资本银行存款本月发生额及余额合计式账凭证中筛选得到应收账款明细账——格格西装摘要总账科目明细科目期初余额销售商品应收账款xx西装销售商品应收账款xx西装销售商品应收账款xx西装销售商品应收账款xx西装销售商品应收账款xx西装销售商品应收账款xx西装客户付货款应收账款xx西装客户付货款应收账款xx西装本月发生余额及余额粘贴过来，粘贴时使用选择性粘贴，只栏，如果选择了凭证中的合计栏，汇总果与凭证汇总的结果是否一样，如不一来过总表贷方发生额50000015000003000300003510102030060002043830，上期余额为0有的直接筛选，清空，选择输入0，CTRL+ENTER即可银行存款银行存款00银行存款00银行存款贷有的直接筛选，清空，选择输入0，CTRL+ENTER即可本月的银行存款总账总账科目借费用类金额（元）主营业务成本 -其他业务支出 -营业税金及附加 -营业费用 -管理费用 -财务费用 -所得税费用0.00合计-记账日期:2010/10/31摘要总账科目明细科目收入类转入本年利润主营业务收入收入类转入本年利润本年利润费用类转入本年利润本年利润费用类转入本年利润主营业务成本费用类转入本年利润所得税记账凭证司利润中；账，使其余额结转后为0.分录损益构成账户查询现金银行存款银行存款-基本户银行存款-纳税户其他货币资金记账凭证应收账款明细账科目汇总表利润表其他货币资金-银行本票存款其他货币资金-银行汇票存款其他货币资金-信用卡存款其他货币资金-信用证保证金存款其他货币资金-存出投资款短期投资短期投资-股票短期投资-债券短期投资-基金短期投资-其他短期投资跌价准备应收票据预付账款应收账款应收账款-xx西装应收账款-yy服装应收账款-zz服饰其他应收款坏账准备在途物资材料低值易耗品库存商品商品进销差价委托加工物资委托代销商品存货跌价准备待摊费用长期股权投资股票投资其他股权投资长期债权投资债券投资其他债权投资固定资产累计折旧工程物资在建工程建筑工程安装工程技术改造工程其他支出固定资产清理无形资产长期待摊费用短期借款应付工资应付福利费预收账款应交税金应交税金-应交增值税（进项税额）应交税金-应交增值税（已交税金）应交税金-应交增值税（转出未交增值税）应交税金-应交增值税（销项税额）应交税金-应交增值税（进项税额转出）应交税金-应交增值税（转出多交增值税）应交税金-未交增值税应交税金-应交营业税应交税金-应交消费税应交税金-应交资源税应交税金-应交所得税应交税金-应交土地增值税应交税金-应交城市维护建设税应交税金-应交房产税应交税金-应交土地使用税应交税金-应交车船使用税应交税金-应交个人所得税其他应交款其他应付款预提费用待转资产价值待转资产价值-接受捐赠货币性资产价值待转资产价值-接受捐赠非货币性资产价值长期借款长期应付款实收资本资本公积资本公积-资本溢价资本公积-其他资本公积盈余公积法定盈余公积任意盈余公积法定公益金本年利润利润分配其他转入提取法定盈余公积提取法定公益金提取任意盈余公积应付利润转作资本的利润基本生产成本辅助生产成本制造费用主营业务收入其他业务收入投资收益营业外收入主营业务成本主营业务税金及附加其他业务支出营业费用管理费用管理费用-差旅费管理费用-水电费管理费用-办公费管理费用-业务招待费管理费用-工资管理费用-福利费财务费用-利息财务费用-手续费营业外支出所得税借贷平衡单位：元借方金额贷方金额300003000015000001500000117010001701170100017011701000170117010001701170100017011701000170100100200200500000300051035103000300020438302043830审核：X X制单：xx30000300000借30000借300001500000100200500000200030030000借1970300借贷借或贷余额借或贷余额借贷借1170117011701170117011701001007020200借6820贷借或贷余额西装借借或贷余额借借0借0单位：元借方金额贷方金额----0.00。