银行信用风险管理处培训课件：风险行业限额管理-精品文档
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信用风险管理培训课件(PPT 31页)
• 一、信用风险监测概述 • 1.监测指标与风险预警 • 风险监测指标体系通常包括潜在指标和显现
指标两大类，前者主要用于对潜在因素或征 兆(zhēngzhào)信息的定量分析，后者则用 于显现因素或现状信息的定量化。
第二十五页，共30页。
2、风险(fēngxiǎn)预警
• (1)风险预警程序(chéngxù) • ①信用信息的收集和传递。收集信息包括信贷人员
第十页，共30页。
(2)KMV的Credit Monitor模型 (móxíng)
• 该模型使用了两个关系：其一，企业股权市
值(shì zhí)与它的资产市值(shì zhí)之间的 结构性关系；其二，企业资产市值(shì zhí) 波动程度和企业股权市值(shì zhí)的变动程 度之间关系。
第十一页，共30页。
第二十页，共30页。
四、国家风险(fēngxiǎn)主权评级
• 国际风险(fēngxiǎn)是指经济主体在与非本
国居民进行国际经贸与金融往来时，由于别 国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损 失的风险(fēngxiǎn)。
第二十一页，共30页。
五、《巴塞尔新资本协议》的标准法与内部(nèibù) 评级法
• 1、标准(biāozhǔn)法 • 2、内部评级法
第二十二页，共30页。
1、标准(biāozhǔn)法
• ①商业银行的信贷资产分为对主权国家的债权、对一般商业银行的
债权、对公司的债权、包括在监管零售资产中的债权、以居民房产 抵押的债权、表外债权等13类；
• ②对主权、商业银行、公司的债权等非零售类信贷资产，根据债务
①市场价值法。通过市场上类似资产的信 用(xìnyòng)价差(Credit Spread)和违约概率 推算违约损失率，其假设前提是市场能及时 有效反映债券发行企业的信用(xìnyòng)风 险变化，主要适用于已经在市场上发行并且 可交易的大企业、政府、银行债券。 ②回收现金法。根据违约历史清收情况，预 测违约贷款在清收过程中的现金流，并计算 出LGD，即LGD=1-回收率=1-(回收金额-回 收成本)/违约风险暴露。
指标两大类，前者主要用于对潜在因素或征 兆(zhēngzhào)信息的定量分析，后者则用 于显现因素或现状信息的定量化。
第二十五页，共30页。
2、风险(fēngxiǎn)预警
• (1)风险预警程序(chéngxù) • ①信用信息的收集和传递。收集信息包括信贷人员
第十页，共30页。
(2)KMV的Credit Monitor模型 (móxíng)
• 该模型使用了两个关系：其一，企业股权市
值(shì zhí)与它的资产市值(shì zhí)之间的 结构性关系；其二，企业资产市值(shì zhí) 波动程度和企业股权市值(shì zhí)的变动程 度之间关系。
第十一页，共30页。
第二十页，共30页。
四、国家风险(fēngxiǎn)主权评级
• 国际风险(fēngxiǎn)是指经济主体在与非本
国居民进行国际经贸与金融往来时，由于别 国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损 失的风险(fēngxiǎn)。
第二十一页，共30页。
五、《巴塞尔新资本协议》的标准法与内部(nèibù) 评级法
• 1、标准(biāozhǔn)法 • 2、内部评级法
第二十二页，共30页。
1、标准(biāozhǔn)法
• ①商业银行的信贷资产分为对主权国家的债权、对一般商业银行的
债权、对公司的债权、包括在监管零售资产中的债权、以居民房产 抵押的债权、表外债权等13类；
• ②对主权、商业银行、公司的债权等非零售类信贷资产，根据债务
①市场价值法。通过市场上类似资产的信 用(xìnyòng)价差(Credit Spread)和违约概率 推算违约损失率，其假设前提是市场能及时 有效反映债券发行企业的信用(xìnyòng)风 险变化，主要适用于已经在市场上发行并且 可交易的大企业、政府、银行债券。 ②回收现金法。根据违约历史清收情况，预 测违约贷款在清收过程中的现金流，并计算 出LGD，即LGD=1-回收率=1-(回收金额-回 收成本)/违约风险暴露。
信用风险管理PPT课件
– 没有履行一项支付业务，即付款违约。 – 违反一项约定事项。如突破财务比率上、下限等行为。尽管
一些技术违约并不一定威胁到债权人的生存，但它在一定程 度上表明借款人信贷质量可能出现问题； – 经济违约。这种违约是指资产的经济价值降到低于未偿还债 务的价值时的状态。这意味着目前对未来现金流的预期是负 债而无法偿还；
• 本质上也属于传统的专家制度。 • 选择直接与客户信用状况相联系的若干因素，评分并分析。 • 一般使用三组指标，共18项。
– 第一组为客户自身特征，主要反映那些有关客户表面、客观的 特点。指标：表面印象，组织管理，产品与市场，市场竞争性， 经营状况，发展前景；
– 第二组为客户优先性特征，指在挑选客户时需要优先考虑的因 素，体现与该客户交易的价值。指标：交易利润率，对产品的 要求，对市场吸引力的影响，对市场竞争力的影响，担保条件， 可替代性；
– 个人因素(Personal Factor)。企业经营者品德、还款能力 （包括企业经营者的专业技能、领导才能及经营管理能力）
– 资金用途因素(Purpose Factor) – 还款财源因素(Payment Factor)：现金流量；资产变现 – 债权保障因素(Protection Factor)。企业的财务结构是否稳健
• 广义的信用风险指所有因客户违约所引起的风险，如银行资产业 务中的借款人不能按时还本付息引起的资产质量恶化；负债业务 中的存款人大量提前取款形成挤兑，加剧支付困难等。
• 狭义的信用风险通常是指信贷风险，指在信贷过程中，由于各种 不确定性，使借款人不能按时偿还贷款本金利息的可能性。
2
信用风险概念
• 传统的信用风险主要来自于商业银行的贷款业务 • 贷款流动性差，银行对贷款资产的价值通常是按历史成本
一些技术违约并不一定威胁到债权人的生存，但它在一定程 度上表明借款人信贷质量可能出现问题； – 经济违约。这种违约是指资产的经济价值降到低于未偿还债 务的价值时的状态。这意味着目前对未来现金流的预期是负 债而无法偿还；
• 本质上也属于传统的专家制度。 • 选择直接与客户信用状况相联系的若干因素，评分并分析。 • 一般使用三组指标，共18项。
– 第一组为客户自身特征，主要反映那些有关客户表面、客观的 特点。指标：表面印象，组织管理，产品与市场，市场竞争性， 经营状况，发展前景；
– 第二组为客户优先性特征，指在挑选客户时需要优先考虑的因 素，体现与该客户交易的价值。指标：交易利润率，对产品的 要求，对市场吸引力的影响，对市场竞争力的影响，担保条件， 可替代性；
– 个人因素(Personal Factor)。企业经营者品德、还款能力 （包括企业经营者的专业技能、领导才能及经营管理能力）
– 资金用途因素(Purpose Factor) – 还款财源因素(Payment Factor)：现金流量；资产变现 – 债权保障因素(Protection Factor)。企业的财务结构是否稳健
• 广义的信用风险指所有因客户违约所引起的风险，如银行资产业 务中的借款人不能按时还本付息引起的资产质量恶化；负债业务 中的存款人大量提前取款形成挤兑，加剧支付困难等。
• 狭义的信用风险通常是指信贷风险，指在信贷过程中，由于各种 不确定性，使借款人不能按时偿还贷款本金利息的可能性。
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信用风险概念
• 传统的信用风险主要来自于商业银行的贷款业务 • 贷款流动性差，银行对贷款资产的价值通常是按历史成本
银行信用风险管理概述课件
PPT学习交流
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• （五）信用风险管理的原则 • 巴塞尔银行监管委员会（Basel Committee on Banking
Supervision）于2000年9月制定了《信用风险管理原则》 （Principles for the Management of Credit Risk） • 商业银行信用风险管理的基本原则： • 1．建立适当的信用风险战略（三个原则） • 2．在健全的授信程序下操作（四个原则） • 3．维持适当的信用风险管理、测度和监督程序（六个 原则） • 4．确保对信用风险的适当控制（三个原则） • 5．充分发挥监管者的作用（一个原则）
• （二）目标：
• 风险与收益的优化
• 马科维茨(Markowits)的现代资产组合理论（Modern Portfolio Theory， MPT）之有效边界
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2
最佳投资组合应当是具有风险厌恶特征的投资者的无差异曲 线和资产的有效边界线的交点。
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3
• （三）作用：
• 对授信的信用风险识别、测量、控制。 • 以经济、合理的方式降低信用风险。 • 减少资金沉淀，增强流动性。 • 完善银行的经营机制。
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• （四）特征与新发展： • 1．难以量化 • 原因有：数据匮乏 信用产品持有期限长、数据有限，难以验证模
型的有效性。 • 2．管理手段不断丰富，出现了信用风险对冲手段 • 传统的手段：分散投资、防止授信集中化，授信审查、动态监控，
要求抵押或担保。
• 中华人民共和国商业银行法 第四章 贷款和其他业务的基本规则 • 第三十九条 商业银行贷款，应当遵守下列资产负债比例管理的规
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银行授信风险管理PPT课件讲义
Effective Maturity (M)
Time Dimension Risk
Expected Loss (EL) 风险权数 (Risk Weight)
13
违约〈Default〉的定义
借款人在银行尚未对持有的担保品进行拍卖前，可能 无法全额履约：
银行停止计息 损失已发生，如转呆账、提存特别损失准备 银行将债权折价停损出售 借款人因重整迫使银行接受本息或手续费之折让或延后 借款人申请破产
(c) 消费金融
项目
BASEL II 之基本要 求
现行做法
风险区隔
风险区隔以: 借户风险 产品种类 逾期 年份
风险区隔有改进的 必要
历史资料 同构型
违约资产总额的资 料
一致的标准
违约定义不一致 需被测试
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9. 人才养成必经阶段
課程名稱
徵信初階 徵信初階-產品篇 徵信初階-風險管理篇
課程天數
課程內容
Loan repayment schedule Information of default event (type and date) Facility type Seniority of the facility Recovery information Collateral information Cost incurred by collateral / transaction Obligor industry
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7. 授信风险相关组织架构
Core Credit Risk Management Functions
Workout
Risk Asset Review (RAR)
Risk Analytics
Credit Policy Unit (CPU)
【课件】银行信用风险管理处培训课件：风险行业限额管理PPT
限额管理制度
法人信贷份额集中度管理规定（规划中，正在起草）
法人客户信贷份额——法人客户在农业银行信贷余额占其在所有金融机构信 贷总余额的比例，计算农业银行信贷余额时可剔除总行规定的低信用风险业务
指标设置——依据客户信用等级、在我行用信规模等，分档设置管控值 管控模式——引导管理，按月监测分析
客户信用等级 AAA+、AAA和AAAAA+、AA和AAA+、A 其他
应把鸡蛋放 到合适的篮
子中
限额管理理念
央行下达信贷规模 资本充足监管要求
可投放空间
现有信贷资产
行业 Risk Return Q
钢铁 … …
？
房地产 … …
？
公路 … …
？
有色 … …
？
纺织 … …
？
火电 … …
？
煤炭 … …
？
…… … …
？
利润既定，风险最小 风险既定，利润最大
风险调整收益
限额管理理念
管
管
理
Байду номын сангаас
理
行业限额管理 年度方案
产
担
品
保
集
集
中
中
度
度
风 险
…
风 险
限
限
额
额
管
管
理
理
限额管理制度
信用集中度风险管理办法（规划中，正在起草）
信用集中度风险——单个信用风险暴露或信用风险暴露组合可能给农业银行 带来重大损失或导致农业银行风险轮廓发生实质性变化的风险，包括客户层面及 区域、行业、产品及风险缓释工具等组合维度的信用集中度风险。
业务范围——涵盖贷款、票据承兑、信用证、保函等表内外信贷业务，以及 债券投资、债券发行担保、有追索权的资产销售等非信贷业务。
信用风险管理培训教材(PPT 144页)
《风险管理计算与建模》5.4
2020/1/18
风险管理 上海师范大学金融学院
21
王周伟
（3）违约损失率
客户违约后给商业银行带来的债项损失包括 两个层面：
一是经济损失，考虑所有相关因素，包括折 现率、贷款清收过程中较大的直接成本和间 接成本；
二是会计损失，也就是商业银行的账面损失 ，包括违约贷款未收回的贷款本金和利息两 部分。
率。 2020/1/18
风险管理 上海师范大学金融学院 王周伟
12
边际违约率
边际违约率是指某一单位时间内（如一年） 处于某信用等级的债务人的违约数目与初始 时该信用等级债务人总数的比率。
M DRi,Rm nii,,R R,
i1,2, ,N
2020/1/18
风险管理 上海师范大学金融学院
13
14
王周伟
累积违约率
一定时期内的累积违约率CDR是指这段时 间内处于某信用等级的债务人的违约数目占 这段时间内该信用等级债务人总数的比率。
累积违约率计算公式为：
CDRN,Rk1,Rk3,Rk3,R kN1,RkN,R CDRN1,RkN,R 1SN, R
2020/1/18
第8章 信用风险管理
第8章 信用风险管理
8.1 信用风险 8.2 信用风险识别 8.3 信用风险静态度量 8.4 信用评级转移
8.5 信用组合风险评估 8.6 信用风险监测 8.7 信用风险管理
2020/1/18
风险管理 上海师范大学金融学院
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王周伟
8.3 信用风险度量
客 户 信 用 评 级
企业或类似的状况; 6. 债务人申请破产，或已经破产，或处于类似状态，由
2020/1/18
风险管理 上海师范大学金融学院
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王周伟
（3）违约损失率
客户违约后给商业银行带来的债项损失包括 两个层面：
一是经济损失，考虑所有相关因素，包括折 现率、贷款清收过程中较大的直接成本和间 接成本；
二是会计损失，也就是商业银行的账面损失 ，包括违约贷款未收回的贷款本金和利息两 部分。
率。 2020/1/18
风险管理 上海师范大学金融学院 王周伟
12
边际违约率
边际违约率是指某一单位时间内（如一年） 处于某信用等级的债务人的违约数目与初始 时该信用等级债务人总数的比率。
M DRi,Rm nii,,R R,
i1,2, ,N
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风险管理 上海师范大学金融学院
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王周伟
累积违约率
一定时期内的累积违约率CDR是指这段时 间内处于某信用等级的债务人的违约数目占 这段时间内该信用等级债务人总数的比率。
累积违约率计算公式为：
CDRN,Rk1,Rk3,Rk3,R kN1,RkN,R CDRN1,RkN,R 1SN, R
2020/1/18
第8章 信用风险管理
第8章 信用风险管理
8.1 信用风险 8.2 信用风险识别 8.3 信用风险静态度量 8.4 信用评级转移
8.5 信用组合风险评估 8.6 信用风险监测 8.7 信用风险管理
2020/1/18
风险管理 上海师范大学金融学院
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王周伟
8.3 信用风险度量
客 户 信 用 评 级
企业或类似的状况; 6. 债务人申请破产，或已经破产，或处于类似状态，由
银行行业风险控制培训ppt
该银行积极拓展资金来源，通过吸收定期 存款、发行债券等方式增加资金储备，提 高资金稳定性。
流动性应急预案
流动性监测与报告
该银行制定了详细的流动性应急预案，通 过建立流动性互助机制、备付金制度等措 施，确保在紧急情况下能够迅速应对。
该银行定期监测和报告流动性状况，及时 发现和解决潜在的流动性风险问题，确保 银行的流动性安全。
律风险。
03
银行行业风险控制体系
风险识别与评估
总结词
风险识别与评估是银行行业风险控制体系的基础，通过识别和评估潜在风险， 为后续的风险控制提供依据。
详细描述
银行应建立完善的风险识别机制，通过定性和定量分析，对各类业务和产品进 行全面、系统的风险排查。同时，银行应对识别出的风险进行评估，确定风险 的性质、程度和影响范围，为后续的风险控制提供依据。
应对措施：银行应建立流动性管理体 系，保持足够的流动性储备，并积极 管理资产负债表结构。
法律风险
法律风险是指因违反法律或合同 规定而导致银行遭受损失的风险
。
应对措施：银行应建立法律风险 管理体系，确保业务活动符合法 律法规和合同规定，并及时采取
措施应对法律纠纷。
监管要求：银行应遵循监管机构 关于法律风险管理和合规性的要 求，确保能够及时发现和纠正法
02
银行行业风险类型
市场风险
市场风险是指因市场价格变动（ 例如利率、汇率、股票价格和商 品价格）而导致银行头寸损失的
风险。
应对措施：银行应定期评估市场 风险，并采取相应的对冲策略， 如使用衍生品进行套期保值。
监管要求：银行应按照监管机构 的要求，定期提交市场风险报告 ，并确保符合资本充足率的要求
未来银行行业风险控制的发展趋势
银行信用风险管理基础知识ppt课件-33p
信用风险形势严峻
• 平强经济学： 一、不刺激：政府不推出刺激经济的政策，
而是通过逐步缩减国家主导的投资行为； 二、去杠杆：以大幅削减债务，降低借贷与
产出比； 三、结构改革：以短痛换取长期的可持续发
展。
信用风险形势严峻
• 产能过剩自北向南（联盛集团、河北钢铁） • 地产泡沫自东向西（绿城集团、光耀地产） • 过度融资去杠杆难（新兴融资，隐形放大） • 政府家庭添油加醋（主导平台，投资理财） • 新兴经济未成气候（三产偏低，投资依赖） • 信用意识环境堪虞（既往不咎，下不为例）
分行风险经理 双线报告
在授信后管理 日志中予以记
载
一般负面信息
“三问”
问主要上下游合作企业是否变动。 问近期主要投融资计划安排。 问股东、高管、重要财务人员是否变化。
客户经理在贷后管理中的主要工作 （三）实地访谈观察
表述举例：
苦恼中，该如 何表述呢？
实地访谈观察 1、无异常情况 今日与分管行长***实地拜访了XX有限公司。公司财务总 监李总接待了我们。在访谈观察过程中进行了“三看三 问”，未见异常。 2、异常情况 今日与分管行长***实地拜访了XX有限公司。公司财务总 监李总接待了我们。
审
批
后
定
补 抵 质 押 管
现期 场浏 检览 查各
类
理
信
告
为踪
息
独立、专业的风险 管理队伍，是客户 信用风险管理的主 要力量，是“麦田
守望者”。
风险经理பைடு நூலகம்
客户经理在贷后管理中的主要工作 （一）贷款用途管控
1. 申请审批单 笔贷款时，应 清楚了解实际 的贷款用途， 并且确保这些 用途合规、符 合审贷意见。
银行从业考试《风险管理》讲义 信用风险控制
银行从业考试《风险管理》讲义信用风险控制导语：针对单一客户进行限额管理时，首先需要计算客户的最高债务承受能力，其次我们要做些什么?下面我们一起来看看相关内容吧。
限额是指对某一客户(单一法人或集团法人)所确定的、在一定时期内商业银行能够承受的最大信用风险暴露，它与金融产品和其他维度信用风险暴露的具体状况、商业银行的风险偏好、经济资本配置等因素有关。
针对单一客户进行限额管理时，首先需要计算客户的最高债务承受能力，即客户凭借自身信用与实力承受对外债务的最大能力。
一般来说，具体决定一个客户(个人或企业/机构)债务承受能力的主要因素是客户信用等级和所有者权益，由此可得：MBC (Maximum Borrowing Capacity)是指最高债务承受额;EQ (Equity)是指所有者权益;LM (Lever Modulus)是指杠杆系数;CCR (Customer Credit Rating)是指客户资信等级;f (CCR)是指客户资信等级与杠杆系数对应的函数系数。
商业银行在考虑对客户守信时不能仅仅根据客户的最高债务承受额提供授信，还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信一并加以考虑。
在实际业务中，商业银行决定客户授信额度还受到其他相关政策的影响，例如银行的存款政策、客户中间业务情况、银行收益情况等。
此外，确定客户信贷限额还要考虑商业银行对该客户的风险容忍度，可以用客户损失限额(Customer Maximum Loss Quota, CMLQ)表示。
集团统一授信一般分“三步走”：对其授信时应注意以下几点：统一识别标准，实施总量控制。
掌握充分信息，防止过度授信。
主办银行牵头，协调信贷业务。
尽量少用保证，争取多用抵押。
授信协议约定，关联交易必报。
(1)国家风险限额国际风险限额是用来对某一国家的风险暴露管理的额度框架。
国家风险暴露包含一个国家的信用风险暴露、跨境转移风险以及ERS (高压力风险事件情景)风险。
银行行业风险控制培训ppt
市场风险评估技术与方法
市场风险识别
通过分析市场价格变动、利率波 动、汇率变动等因素，识别潜在
的市场风险。
市场风险度量
运用量化模型和指标，如敏感性分 析、压力测试等，对市场风险进行 度量和评估。
市场风险监控
建立市场风险监控机制，实时监控 市场价格、利率、汇率等变动情况 ，及时发现并处理潜在风险。
操作风险评估技术与方法
标、原则、流程和责任，以确保合规风险得到有效控制。
加强合规风险监测和预警
02
银行应加强合规风险监测和预警，及时发现和处理合规风险事
件，防止合规风险的发生和扩大。
提高合规意识和能力
03
银行应提高员工合规意识和能力，加强员工合规培训和教育，
提高员工对合规风险的认知和防范能力。
04 银行风险控制技术与方法
行业风险发展趋势
• 全球经济一体化：随着全球经济一体化的加速，银行面临的行业风险也日益复 杂。各国市场的相互影响和关联程度不断提高，导致行业风险的传播和扩散速 度加快。
• 科技进步：科技进步对银行业务模式和风险管理方式产生了深刻影响。例如，大数据、人工智能等技术的应用有助于银行 更准确地评估行业风险和客户信用状况，提高风险管理效率。
银行行业风险控制培训
汇报人：可编辑 2023-12-22
• 引言 • 银行行业风险概述 • 银行风险控制策略与措施 • 银行风险控制技术与方法
• 银行风险控制实践与案例分析 • 总结与展望
01 引言
培训背景与目的
银行行业风险概述
介绍银行行业面临的主要风险， 包括信用风险、市场风险、操作 风险等。
案例分析
对某银行在市场风险管理方面的成功 案例进行分析，总结经验教训。
银行授信风险管理.pptx
0.3%*90%*50,000m =135m v.s.10%*20%*10,000m =200m
信用風險組成要素
Probability of Default (PD) Borrower Risk
Loss Given Default (LGD) Transaction Risk
Exposure at Default (EAD) Exposure at Default
資本適足率 之計算/維持
備抵呆帳 之提列
資產組合 風1險5 管理
信用風險衡量─計算信用風險因素
Financial Performance Growth Prospects Operating Performance Industry competitiveness Management Quality
– 負債異常增加 (擔保品於銀行融資後，又 向租賃公司借款，且有民間設定抵押)
– 營運長期虧損 (價格↓接單不順↓以債養債) – 應收帳/票過長 (為建下游通路放寬A/R期間，
A/R占營收↑，又逢廠商倒帳 /原3-4個月期 票，客戶改採180天T/T)
6
2 負面表列 三
– 自有資金不足 (長研發、長製程產業，資 金需求大 /無財支持，無以為繼)
(二) Individual Non-Financials： (a) 年齡 (b) 教育程度 (c) 職業 (d) 婚姻狀態 (e) 扶養人數
3
4. 企業審查徵信五P
借款戶資力 (People) 1
借款用途 (Purpose)
還款來源 (Payment) 2 債權保障 (Protection) 3
Loan repayment schedule Information of default event (type and date) Facility type Seniority of the facility Recovery information Collateral information Cost incurred by collateral / transaction Obligor industry
信用風險組成要素
Probability of Default (PD) Borrower Risk
Loss Given Default (LGD) Transaction Risk
Exposure at Default (EAD) Exposure at Default
資本適足率 之計算/維持
備抵呆帳 之提列
資產組合 風1險5 管理
信用風險衡量─計算信用風險因素
Financial Performance Growth Prospects Operating Performance Industry competitiveness Management Quality
– 負債異常增加 (擔保品於銀行融資後，又 向租賃公司借款，且有民間設定抵押)
– 營運長期虧損 (價格↓接單不順↓以債養債) – 應收帳/票過長 (為建下游通路放寬A/R期間，
A/R占營收↑，又逢廠商倒帳 /原3-4個月期 票，客戶改採180天T/T)
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2 負面表列 三
– 自有資金不足 (長研發、長製程產業，資 金需求大 /無財支持，無以為繼)
(二) Individual Non-Financials： (a) 年齡 (b) 教育程度 (c) 職業 (d) 婚姻狀態 (e) 扶養人數
3
4. 企業審查徵信五P
借款戶資力 (People) 1
借款用途 (Purpose)
還款來源 (Payment) 2 債權保障 (Protection) 3
Loan repayment schedule Information of default event (type and date) Facility type Seniority of the facility Recovery information Collateral information Cost incurred by collateral / transaction Obligor industry
信用风险管理培训PPT课件
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盈亏平衡点
销售收入线
成
总成本线
本
损失区
固定成本线
变动成本区
销售收入
固定成本区
32
提高售价以延长帐期
付款条件 销售量 可变成本 固定成本 税前利润
假设:杜邦年利率6% 售价提高
N30天
N90天
100,000
100,986
55,000
55,000
40,000
40,000
5,000
5,986
销量增加5.8%
风险: ￭ 母公司在需要时可能从子公司抽取资金 ￭ 子公司以母公司名义招摇撞骗,内部股权,结构,管理错综
复杂. ￭ 子公司藏匿,转移财产,甚至宣布破产 ￭ 母公司授意子公司对外担保或相互担保
9
个体企业的特点
个体企业包括: 个体工商户,个人独资私营企业和合伙企业 2000.1.1实施“个人独资企业法”Biblioteka 39国内常见付款方式
￭ 电汇 ￭ 信汇 ￭ 票汇 注意付款方式和 付款条件的区别
40
票据必须记载事项
￭ 表明票据的字样 ￭ 无条件的支付承诺 ￭ 确定的金额(金额不能涂改,大小写一致) ￭ 收款人和付款人的名称 ￭ 出票日期 ￭ 出票人签章
41
国内贸易方式风险排列
风险
￭ 预付款
低 (汇款底单)
￭ 实际情况是,贴现率一般在杜邦借款率和客户借款率之 间
36
现金折扣
￭ 现金折扣是付款条件的一部分 举例:1%/10(10天内付款折扣1%),N/30(30天全价付 款) ¤竞争因素 ¤产业或市场惯例 ¤考虑随情况改变而改变 ¤增加工作量
￭ 销售后为提前收款采取现金折扣 ¤根据公司借款利率
盈亏平衡点
销售收入线
成
总成本线
本
损失区
固定成本线
变动成本区
销售收入
固定成本区
32
提高售价以延长帐期
付款条件 销售量 可变成本 固定成本 税前利润
假设:杜邦年利率6% 售价提高
N30天
N90天
100,000
100,986
55,000
55,000
40,000
40,000
5,000
5,986
销量增加5.8%
风险: ￭ 母公司在需要时可能从子公司抽取资金 ￭ 子公司以母公司名义招摇撞骗,内部股权,结构,管理错综
复杂. ￭ 子公司藏匿,转移财产,甚至宣布破产 ￭ 母公司授意子公司对外担保或相互担保
9
个体企业的特点
个体企业包括: 个体工商户,个人独资私营企业和合伙企业 2000.1.1实施“个人独资企业法”Biblioteka 39国内常见付款方式
￭ 电汇 ￭ 信汇 ￭ 票汇 注意付款方式和 付款条件的区别
40
票据必须记载事项
￭ 表明票据的字样 ￭ 无条件的支付承诺 ￭ 确定的金额(金额不能涂改,大小写一致) ￭ 收款人和付款人的名称 ￭ 出票日期 ￭ 出票人签章
41
国内贸易方式风险排列
风险
￭ 预付款
低 (汇款底单)
￭ 实际情况是,贴现率一般在杜邦借款率和客户借款率之 间
36
现金折扣
￭ 现金折扣是付款条件的一部分 举例:1%/10(10天内付款折扣1%),N/30(30天全价付 款) ¤竞争因素 ¤产业或市场惯例 ¤考虑随情况改变而改变 ¤增加工作量
￭ 销售后为提前收款采取现金折扣 ¤根据公司借款利率
信用风险管理培训教材(PPT 118页)_12577
额)/2] ❖ 资产回报率（ROA）＝[税后损益＋利息费用×（1－税
率）]/平均资产总额 ❖ 权益收益率（ROE）＝税后损益/平均股东权益净额
❖ ③杠杆比率，用来衡量企业所有者利用自有资 金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格 和能力。
❖ 资产负债率＝（负债总额/资产总额）×100％
❖ 有形净值债务率＝[负债总额/（股东权益－无形 资产净值）]×100％
❖ （1）管理层风险分析:考核企业管理者的人品、诚 信度、授信动机、经营能力及道德水准
❖ （2）行业风险分析 ❖ （3）生产与经营风险分析 ❖ （4）宏观经济及自然环境分析
❖ 4. 单一法人客户的担保分析
❖ 担保是指为维护债权人和其他当事人的合法 权益、提高贷款偿还的可能性，降低商业银 行资金损失的风险，由借款人或第三方对贷 款本息的偿还或其他授信产品提供的一种附 加保障，为商业银行提供一个可以影响或控 制的潜在还款来源。
信用风险管理培训教材(PPT 118页)
❖ 第一节 信用风险的识别 ❖ 第二节 信用风险计量 ❖ 第三节 信用风险监测与报告 ❖ 第四节 信用风险控制 ❖ 第五节 信用风险的资本计量
第一节 信用风险的识别
❖ 一、 单一法人客户信用风险识别 ❖ 二、 集团法人客户信用风险识别 ❖ 三、 个人客户信用风险识别 ❖ 四、 贷款组合信用风险识别
❖ 主要方式有：：保证、抵押、质押、留置与 定金
❖ （1）保证 ❖ 定义：指保证人和债权人约定，当债务人不履行债
务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行 为。
❖ ① 保证人的资格。具有代为清偿能力的法人、其他 组织或者公民可以作为保证人。国家机关（除经国 务院批准），学校、幼儿园、医院等以公益为目的 的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职 能部门，均不得作为保证人。
率）]/平均资产总额 ❖ 权益收益率（ROE）＝税后损益/平均股东权益净额
❖ ③杠杆比率，用来衡量企业所有者利用自有资 金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格 和能力。
❖ 资产负债率＝（负债总额/资产总额）×100％
❖ 有形净值债务率＝[负债总额/（股东权益－无形 资产净值）]×100％
❖ （1）管理层风险分析:考核企业管理者的人品、诚 信度、授信动机、经营能力及道德水准
❖ （2）行业风险分析 ❖ （3）生产与经营风险分析 ❖ （4）宏观经济及自然环境分析
❖ 4. 单一法人客户的担保分析
❖ 担保是指为维护债权人和其他当事人的合法 权益、提高贷款偿还的可能性，降低商业银 行资金损失的风险，由借款人或第三方对贷 款本息的偿还或其他授信产品提供的一种附 加保障，为商业银行提供一个可以影响或控 制的潜在还款来源。
信用风险管理培训教材(PPT 118页)
❖ 第一节 信用风险的识别 ❖ 第二节 信用风险计量 ❖ 第三节 信用风险监测与报告 ❖ 第四节 信用风险控制 ❖ 第五节 信用风险的资本计量
第一节 信用风险的识别
❖ 一、 单一法人客户信用风险识别 ❖ 二、 集团法人客户信用风险识别 ❖ 三、 个人客户信用风险识别 ❖ 四、 贷款组合信用风险识别
❖ 主要方式有：：保证、抵押、质押、留置与 定金
❖ （1）保证 ❖ 定义：指保证人和债权人约定，当债务人不履行债
务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行 为。
❖ ① 保证人的资格。具有代为清偿能力的法人、其他 组织或者公民可以作为保证人。国家机关（除经国 务院批准），学校、幼儿园、医院等以公益为目的 的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职 能部门，均不得作为保证人。
风险行业限额管理(农行)
低信用风险业务
低信用风险业务 非 低 信 用 风 险 业 务 年初贷 款余额
年度贷款 非 增量限额 低 信 用 风 险 业 务
年末贷 款余额
18
限额管理制度
2011年行业限额管理方案
设限行业及额度
钢铁：2011年全行增量贷款限额150亿元
水泥：2011年全行增量贷款限额100亿元
房地产：2011年配臵到一级分行增量贷款限额650亿元
一客户贷款集中度、前十大集团客户授信集中度、法人客户信贷份额集中度及各
维度的组合信用集中度风险限额 管控模式——刚性控制、时点约束、引导管理 主要内容——集中度控制、集中度风险监测评估、集中度风险处臵、集团并
表集中度风险管理
9
限额管理制度
信用集中度风险管理办法（规划中，正在起草）
新思路：超集中度规定，加计经济资本 背景：监管新规——单一客户(集团)集中度，突破监管法定值的，增加监管资 本要求0.02个百分点；突破监管触发值、且未在90天宽限期内恢复的，增加监
限额管理制度
行业限额管理办法（续1）
年度管理方案： 根据宏观经济形势、业务发展战略及风险偏好，按年编制下达年度行业
限额管理意见，统一限额管理政策，确定设限行业、限额类型、设限额度、
区域配臵以及限额使用节奏等内容 限额使用节奏：
可依据全行信贷投放节奏安排及风险管理需要，明确行业限额在年度内各时
段的使用节奏，有效控制设限行业的信贷投放进度。
单一客户风险集中度 其他
单一集团客户授信集中度
监管部门认定为主权的用信实体，及我国 监管目标值 中央政府投资的公用企业（注4） 其他 8%（注3）
注：1、监管目标值未明确的，集中度预警值为集中度控制值下浮一个百分点； 2、监管触发值未明确的，集中度控制值设置为监管法定值； 3、监管部门另有规定的，按孰严执行； 4、包括铁道部、中石油、国家电网、中移动等客户；遇国家政策及监管规定有调整的，客户清单作相应调整。
信用风险管理培训
总经理
经营副总
财务副总 信用经理
A事业部
B事业部 C事业部
D事业部
信用政策的类型
保守型政策
不愿承担任何风险，只向财务状况毋容怀疑且付款 及时的客户赊销。逾期帐款风险几乎为零，但企业 的发展受到制约，在市场越来越向买方倾斜的情况 下，有失去重要客户的风险。
温和型政策
愿意承担自认为能够控制的风险。除上述客户外， 也接受向付款经常拖期但最终会付款的客户进行赊 销。存在一定的逾期帐款甚至坏帐风险，但比开放 型要小得多。温和型希望在风险控制和企业发展之 间找到平衡。
将会收获这个民族的未来。
赊销的基本知识—好处与作用
传递信息 稳定客户关系 提高产品竞争力 扩大市场需求 迅速建立销售网络 降低库存 改善财务结构
资料
不赊销 13%
N2＝65
某调查公司调查结果表明， 绝大多数企业（86.9%）采 取赊销的方式，不赊销的企 业中有70％是担心货款不能 按时回收而拒绝采取赊销方 式。
基本知识—信用的概念
信用是指在商品交换过程中，交易 一方以将来偿还的方式获得另一方的财 物或服务的能力。信用的依据是获得财 物或服务的一方所作出的给付承诺。
只有“信”才会“用”
基本知识—信用的含义
信用是一种交换关系 信用是一种支付方式 信用是一种获取信任的能力
赊销方式 信用风险 信用管理
市场经济本质上是一种信用经济
信用风险管理培训
××电子商务有限责任公司 信用管理部
培训内容
第一讲
第二讲
❖ 信用基本知识 ❖ 赊销基本知识 ❖ 信用风险 ❖ 信用管理 ❖ 信用分析 ❖ 信用额度 ❖ 信用模式
❖ 赛翰的信用环境 ❖ 赛翰的信用政策 ❖ 赛翰的信用体系
经营副总
财务副总 信用经理
A事业部
B事业部 C事业部
D事业部
信用政策的类型
保守型政策
不愿承担任何风险，只向财务状况毋容怀疑且付款 及时的客户赊销。逾期帐款风险几乎为零，但企业 的发展受到制约，在市场越来越向买方倾斜的情况 下，有失去重要客户的风险。
温和型政策
愿意承担自认为能够控制的风险。除上述客户外， 也接受向付款经常拖期但最终会付款的客户进行赊 销。存在一定的逾期帐款甚至坏帐风险，但比开放 型要小得多。温和型希望在风险控制和企业发展之 间找到平衡。
将会收获这个民族的未来。
赊销的基本知识—好处与作用
传递信息 稳定客户关系 提高产品竞争力 扩大市场需求 迅速建立销售网络 降低库存 改善财务结构
资料
不赊销 13%
N2＝65
某调查公司调查结果表明， 绝大多数企业（86.9%）采 取赊销的方式，不赊销的企 业中有70％是担心货款不能 按时回收而拒绝采取赊销方 式。
基本知识—信用的概念
信用是指在商品交换过程中，交易 一方以将来偿还的方式获得另一方的财 物或服务的能力。信用的依据是获得财 物或服务的一方所作出的给付承诺。
只有“信”才会“用”
基本知识—信用的含义
信用是一种交换关系 信用是一种支付方式 信用是一种获取信任的能力
赊销方式 信用风险 信用管理
市场经济本质上是一种信用经济
信用风险管理培训
××电子商务有限责任公司 信用管理部
培训内容
第一讲
第二讲
❖ 信用基本知识 ❖ 赊销基本知识 ❖ 信用风险 ❖ 信用管理 ❖ 信用分析 ❖ 信用额度 ❖ 信用模式
❖ 赛翰的信用环境 ❖ 赛翰的信用政策 ❖ 赛翰的信用体系
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优化、利润提升的目标。 手段 过程 目标
行业结构 风险 总量 既定
额度控制机制 客户准入机制 客户退出机制 信贷审批机制
优 化 结 构
客户结构
• 担保结构 • 期限结构 • 业务品种 …
RAROC
股东回报 公司价值
↑
6
目录
一 二
限额管理理念 限额管理制度 计量与配置 限额管理系统
7
三
客户信用等级 AAA+、AAA和AAA集团客户/单一客户 单一客户 集团客户 单一客户 集团客户 单一客户 集团客户 我行信贷余额 超过10亿元 超过15亿元 超过5亿元 超过10亿元 超过2亿元 超过5亿元 集中度建议值
AA+、AA和AA-
A+、A
其他
单一客户
集团客户
超过1亿元
超过2亿元
12
限额管理制度
限额管理制度
信用集中度风险管理办法（规划中，正在起草）
新思路：分类设置单一客户集中度 背景：监管规定——监管法定值、监管触发值、监管目标值 分类设置：
指标
15%
客户类型 AAA+、AAA客户
14.5%
14%
集中度预警值 监管目标值 （注1） 5%（注3） 集中度控制值 监管触发值 （注2） 6%（注3） 监管触发值 9%（注3）
管控之道：防患于未然，及时跟踪、适时约束，定期评估、计提资本
风险如火、资本似水。 火烧多旺（拟承担的风险有多大），灭火的水就需要多大（用以覆盖风险 的资本就应有多大）。
5
限额管理理念
由于各行业信贷资产的风险和收益存在差异，理论上，信贷资源在
各行业间存在一个最优配置，通过主动管理能达到风险总量锁定、结构
利润既定，风险最小
4
限额管理理念
限额管理不可或缺
相对来说，单个客户/债项风险对银行并不可怕，“小风小浪”易对付 风险过于集中很可怕，“一坏一大片”，严重时能给银行致命性打击， 直接威胁其生存 风险集中：与总风险敞口相比，某一风险因素相关的敞口过大 风险因素：行业、区域、担保方式、期限、……
四
限额管理制度
信用集中度风险制度体系规划
信用集中度风险管理办法
满足新资本协议第 二支柱监管要求 统筹管理客户层面 和组合层面集中度
法 人 信 贷 份 额 集 中 度 管 理
行 业 限 额 管 理
区 域 集 中 度 风 险 限 额 管 理
产 品 集 中 度 风 险 限 额 管 理
…
担 保 集 中 度 风 险 限 额 管 理
11Leabharlann 限额管理制度法人信贷份额集中度管理规定（规划中，正在起草）
法人客户信贷份额——法人客户在农业银行信贷余额占其在所有金融机构信 贷总余额的比例，计算农业银行信贷余额时可剔除总行规定的低信用风险业务 指标设置——依据客户信用等级、在我行用信规模等，分档设置管控值 管控模式——引导管理，按月监测分析
主要内容——集中度控制、集中度风险监测评估、集中度风险处置、集团并
表集中度风险管理 9
限额管理制度
信用集中度风险管理办法（规划中，正在起草）
新思路：超集中度规定，加计经济资本
背景：监管新规——单一客户(集团)集中度，突破监管法定值的，增加监管资
本要求0.02个百分点；突破监管触发值、且未在90天宽限期内恢复的，增加监 管资本要求0.015个百分点；突破监管目标值、且未在120天宽限期内恢复的，
内部材料 注意保密
行业限额管理
＃＃银行信用风险管理处
目录
一 二
限额管理理念 限额管理制度 计量与配置 限额管理系统
1
三
四
目录
一 二
限额管理理念 限额管理制度 计量与配置 限额管理系统
2
三
四
限额管理理念
均衡 风险收益
追求 收益
分散 风险
应把鸡蛋放 不宜把鸡蛋 到合适的篮 子中
不能把鸡蛋 放到一个篮 子中
单一客户风险集中度
其他
单一集团客户授信集中度
监管部门认定为主权的用信实体，及我国 监管目标值 中央政府投资的公用企业（注4） 其他 8%（注3）
注：1、监管目标值未明确的，集中度预警值为集中度控制值下浮一个百分点； 2、监管触发值未明确的，集中度控制值设置为监管法定值； 3、监管部门另有规定的，按孰严执行； 4、包括铁道部、中石油、国家电网、中移动等客户；遇国家政策及监管规定有调整的，客户清单作相应调整。
行业限额管理 年度方案
8
限额管理制度
信用集中度风险管理办法（规划中，正在起草）
信用集中度风险——单个信用风险暴露或信用风险暴露组合可能给农业银行 带来重大损失或导致农业银行风险轮廓发生实质性变化的风险，包括客户层面及 区域、行业、产品及风险缓释工具等组合维度的信用集中度风险。 业务范围——涵盖贷款、票据承兑、信用证、保函等表内外信贷业务，以及 债券投资、债券发行担保、有追索权的资产销售等非信贷业务。 集中度指标——单一客户风险集中度、单一集团客户授信集中度、前十大单 一客户贷款集中度、前十大集团客户授信集中度、法人客户信贷份额集中度及各 维度的组合信用集中度风险限额 管控模式——刚性控制、时点约束、引导管理
增加监管资本要求0.01个百分点。
拟加计方式：
客户层面的集中度超限：比照监管资本惩罚机制，对超限的客户（集团）加计
经济资本，加计比例与监管资本惩罚量相当。 组合层面的集中度超限：比照客户层面的集中度超限加计比例，组合限额超限
后，以超限额度为基数，加计一定比例的经济资本，由超限用信的分行和用信增
速高的分行承担。 10
法人信贷份额集中度管理规定（规划中，正在起草）
主要管理思路： 情形一：客户在我行信贷余额未比年初增加，但客户在其他金融机构贷款到 期归还，导致信贷份额集中度超过建议值的，对于正常、关注类贷款客户，自突 破适宜值当月（不含）起，给予一定的观察期： 一、观察期内，应审慎审批新增信贷业务，新签订信贷合同须报备原审批行 信用审批部门；经营行要加大风险跟踪监测力度，客户经理要提高贷后现场检查 频度。 二、观察期结束后，信贷份额集中度仍突破适宜值的，应根据有关规定，重 新进行贷款风险分类形态认定。经营行要召开信用风险管理委员会（未设置信用 风险管理委员会的，召开风险管理委员会），对客户风险专题分析会诊：
平均放到篮 子中
3
限额管理理念
央行下达信贷规模 资本充足监管要求
可投放空间
行业 钢铁 Risk Return Q
… … … … … … … …
… … … … … … … …
？ ？ ？ ？ ？ ？ ？ ？
风险既定，利润最大
现有信贷资产
房地产 公路 有色 纺织 火电 煤炭 ……
风 险 调 整 收 益
行业结构 风险 总量 既定
额度控制机制 客户准入机制 客户退出机制 信贷审批机制
优 化 结 构
客户结构
• 担保结构 • 期限结构 • 业务品种 …
RAROC
股东回报 公司价值
↑
6
目录
一 二
限额管理理念 限额管理制度 计量与配置 限额管理系统
7
三
客户信用等级 AAA+、AAA和AAA集团客户/单一客户 单一客户 集团客户 单一客户 集团客户 单一客户 集团客户 我行信贷余额 超过10亿元 超过15亿元 超过5亿元 超过10亿元 超过2亿元 超过5亿元 集中度建议值
AA+、AA和AA-
A+、A
其他
单一客户
集团客户
超过1亿元
超过2亿元
12
限额管理制度
限额管理制度
信用集中度风险管理办法（规划中，正在起草）
新思路：分类设置单一客户集中度 背景：监管规定——监管法定值、监管触发值、监管目标值 分类设置：
指标
15%
客户类型 AAA+、AAA客户
14.5%
14%
集中度预警值 监管目标值 （注1） 5%（注3） 集中度控制值 监管触发值 （注2） 6%（注3） 监管触发值 9%（注3）
管控之道：防患于未然，及时跟踪、适时约束，定期评估、计提资本
风险如火、资本似水。 火烧多旺（拟承担的风险有多大），灭火的水就需要多大（用以覆盖风险 的资本就应有多大）。
5
限额管理理念
由于各行业信贷资产的风险和收益存在差异，理论上，信贷资源在
各行业间存在一个最优配置，通过主动管理能达到风险总量锁定、结构
利润既定，风险最小
4
限额管理理念
限额管理不可或缺
相对来说，单个客户/债项风险对银行并不可怕，“小风小浪”易对付 风险过于集中很可怕，“一坏一大片”，严重时能给银行致命性打击， 直接威胁其生存 风险集中：与总风险敞口相比，某一风险因素相关的敞口过大 风险因素：行业、区域、担保方式、期限、……
四
限额管理制度
信用集中度风险制度体系规划
信用集中度风险管理办法
满足新资本协议第 二支柱监管要求 统筹管理客户层面 和组合层面集中度
法 人 信 贷 份 额 集 中 度 管 理
行 业 限 额 管 理
区 域 集 中 度 风 险 限 额 管 理
产 品 集 中 度 风 险 限 额 管 理
…
担 保 集 中 度 风 险 限 额 管 理
11Leabharlann 限额管理制度法人信贷份额集中度管理规定（规划中，正在起草）
法人客户信贷份额——法人客户在农业银行信贷余额占其在所有金融机构信 贷总余额的比例，计算农业银行信贷余额时可剔除总行规定的低信用风险业务 指标设置——依据客户信用等级、在我行用信规模等，分档设置管控值 管控模式——引导管理，按月监测分析
主要内容——集中度控制、集中度风险监测评估、集中度风险处置、集团并
表集中度风险管理 9
限额管理制度
信用集中度风险管理办法（规划中，正在起草）
新思路：超集中度规定，加计经济资本
背景：监管新规——单一客户(集团)集中度，突破监管法定值的，增加监管资
本要求0.02个百分点；突破监管触发值、且未在90天宽限期内恢复的，增加监 管资本要求0.015个百分点；突破监管目标值、且未在120天宽限期内恢复的，
内部材料 注意保密
行业限额管理
＃＃银行信用风险管理处
目录
一 二
限额管理理念 限额管理制度 计量与配置 限额管理系统
1
三
四
目录
一 二
限额管理理念 限额管理制度 计量与配置 限额管理系统
2
三
四
限额管理理念
均衡 风险收益
追求 收益
分散 风险
应把鸡蛋放 不宜把鸡蛋 到合适的篮 子中
不能把鸡蛋 放到一个篮 子中
单一客户风险集中度
其他
单一集团客户授信集中度
监管部门认定为主权的用信实体，及我国 监管目标值 中央政府投资的公用企业（注4） 其他 8%（注3）
注：1、监管目标值未明确的，集中度预警值为集中度控制值下浮一个百分点； 2、监管触发值未明确的，集中度控制值设置为监管法定值； 3、监管部门另有规定的，按孰严执行； 4、包括铁道部、中石油、国家电网、中移动等客户；遇国家政策及监管规定有调整的，客户清单作相应调整。
行业限额管理 年度方案
8
限额管理制度
信用集中度风险管理办法（规划中，正在起草）
信用集中度风险——单个信用风险暴露或信用风险暴露组合可能给农业银行 带来重大损失或导致农业银行风险轮廓发生实质性变化的风险，包括客户层面及 区域、行业、产品及风险缓释工具等组合维度的信用集中度风险。 业务范围——涵盖贷款、票据承兑、信用证、保函等表内外信贷业务，以及 债券投资、债券发行担保、有追索权的资产销售等非信贷业务。 集中度指标——单一客户风险集中度、单一集团客户授信集中度、前十大单 一客户贷款集中度、前十大集团客户授信集中度、法人客户信贷份额集中度及各 维度的组合信用集中度风险限额 管控模式——刚性控制、时点约束、引导管理
增加监管资本要求0.01个百分点。
拟加计方式：
客户层面的集中度超限：比照监管资本惩罚机制，对超限的客户（集团）加计
经济资本，加计比例与监管资本惩罚量相当。 组合层面的集中度超限：比照客户层面的集中度超限加计比例，组合限额超限
后，以超限额度为基数，加计一定比例的经济资本，由超限用信的分行和用信增
速高的分行承担。 10
法人信贷份额集中度管理规定（规划中，正在起草）
主要管理思路： 情形一：客户在我行信贷余额未比年初增加，但客户在其他金融机构贷款到 期归还，导致信贷份额集中度超过建议值的，对于正常、关注类贷款客户，自突 破适宜值当月（不含）起，给予一定的观察期： 一、观察期内，应审慎审批新增信贷业务，新签订信贷合同须报备原审批行 信用审批部门；经营行要加大风险跟踪监测力度，客户经理要提高贷后现场检查 频度。 二、观察期结束后，信贷份额集中度仍突破适宜值的，应根据有关规定，重 新进行贷款风险分类形态认定。经营行要召开信用风险管理委员会（未设置信用 风险管理委员会的，召开风险管理委员会），对客户风险专题分析会诊：
平均放到篮 子中
3
限额管理理念
央行下达信贷规模 资本充足监管要求
可投放空间
行业 钢铁 Risk Return Q
… … … … … … … …
… … … … … … … …
？ ？ ？ ？ ？ ？ ？ ？
风险既定，利润最大
现有信贷资产
房地产 公路 有色 纺织 火电 煤炭 ……
风 险 调 整 收 益