小企业现金管理制度（5篇）

小企业现金管理制度
为加强现金管理，规范现金结算行为，根据国家《现金管理暂行条例》，结合本公司实际情况，特制定本制度。

本制度适用于培训中心。

一、使用现金范围
1、培训中心广告费。

2、员工工资、奖金、津贴、福利费、医药费和其他劳务报酬。

3、差旅费、培训费、业务招待费。

4、司机的车油费、过路费、过桥费、行车费。

5、员工工伤事故、生活困难、____和临时借款。

6、小型维修费及所需的零配件等其他材料费。

除以上支付现金外，出纳员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付。

确需全额支付现金的，经校长审批。

二、库存现金
1、日常零星开支所需库存现金限额为____元，超额部分和每天的培训收入必须及时存入银行、不准从现金收入中直接支付款项(即坐支)。

2、培训中心现金必须存放在保险柜内。

3、出纳员到银行存、取现金时，经校长审批。

4、工资以每月出纳人员用网上银行发到员工的工资卡。

三、现金支付
任何资金支付都须有完整的审批手续。

1、公司员工(借款人)因工作需要借用现金，需填写“借款单”，经借款人的领导签字，方后方可借支，借款金额超过元，须经校长批准。

超过还款期限即转“应收款”，在借款人的当月工资中扣除；如借款人当月工资不足以扣还借款的，则在下月工资中继续扣除，依次类推，直至扣还
全部借款时止。

2、日常零星开支凭费用单经校长批准可以报销。

四、财务部职责
1、出纳员应当建立健全现金账簿，逐笔记载现金收付，每日核对账款是否相符，每月核对账账、账实是否相符，做到日清月结。

2、会计应定期或不定期对出纳员的库存现金进行清查、盘点，如有长短款，应查明原因及时处理。

3、不准利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金。

4、不准将单位收入的现金以个人名义存入。

5、不准保留账外公款(即小金库)。

小企业现金管理制度（2）
是指针对小企业的特点和需求，制定的一套规范现金管理的制度和流程。

该制度旨在通过科学、规范地管理企业的现金流动，确保现金的安全性、合理利用并加强对现金的监控，以保证企业运营的顺利进行。

小企业现金管理制度的具体内容可以包括以下几个方面：
1. 现金的收支管理：规定企业的现金收入和支出的管理流程，包括现金的收款、付款和记录等。

2. 现金的保管与使用：明确企业现金的保管责任和使用权限，建立现金的安全保管措施，并规定现金使用的范围和限制。

3. 现金的核算和报表：建立科学的现金核算方法和现金报表制度，及时了解企业的现金流情况，方便进行决策和监控。

4. 现金的预测和预算：制定现金预测和预算计划，合理规划和管理企业的现金流动，确保现金的充足性和稳定性。

5. 现金流程的控制和审批：明确现金流程的控制和审批权限，确保现金流动的合规性和安全性。

6. 现金的外部融资和投资：规定小企业外部融资和投资的流程和条件，以支持企业的发展和运营需求。

小企业现金管理制度的建立和执行，可以有效规范现金管理流程，加强对现金的监控和控制，降低现金风险，并提高企业的运营效率和盈利能力。

小企业现金管理制度（3）
是指小企业为了合理管理和使用现金资金而建立并执行的一系列制度和规定。

该制度的目的是确保企业现金资金的安全、合理使用和提高现金管理效率。

小企业现金管理制度主要包括以下几个方面的内容：
1. 现金收付管理：规定企业每日的现金收付流程，包括现金收款、现金支付、现金报账等环节。

2. 现金备用金管理：设立现金备用金账户，用于应急情况下的现金支付，规定备用金的金额和使用方式。

3. 现金预算管理：制定现金预算计划，明确每个月、每个季度或每个年度的现金收入和支出预期，并进行监控和控制。

4. 现金周转周期管理：确定企业的现金周转周期，即从销售到收款的时间，从采购到付款的时间等，以降低现金周转周期对企业的影响。

5. 现金库存管理：规定企业保持的现金库存金额，制定现金库存的计划和定期盘点。

6. 现金安全管理：加强现金资金的安全控制，包括现金保管、现金交接、现金运输等环节的安全防范措施。

小企业现金管理制度的建立可以有效地提高企业的现金管理水平，提高资金利用效率，降低现金流量压力，并保障企业的经营安全和长期发展。

小企业现金管理制度（4）
一、制度目的
现金管理是企业财务管理的一个重要环节，对于小企业来说，更显得尤为重要。

良好的现金管理可以保证企业的流动性，及时支付各项费用，保证企业正常运转。

本制度的制定旨在规范小企业的现金管理行为，加强对现金的监督和控制，提高现金利用率，确保企业的资金安全，降低经营风险。

二、适用范围
本制度适用于小企业所有现金的管理和控制。

三、现金资金的申请和使用
1. 现金资金的申请和支用必须符合企业的资金需求，必须有书面合同或决策文件作为依据。

2. 申请现金资金需要填写《现金申请单》，详细说明用途、金额、申请人等信息，并经相关部门负责人签字同意后方可使用。

3. 部门负责人在批准现金申请时必须核实申请金额是否与实际需要相符，并确保申请人已履行相关手续。

四、现金收款管理
1. 现金收款必须由专门的收款人员进行，不得由其他人员代替。

2. 收款人员必须核实收款金额的准确性，并对款项进行登记，确保收款与登记一致。

3. 现金收款凭证必须填写完整，包括收款日期、金额、来源、支付人等信息，并由收款人员签字确认。

4. 每日收款结束后，收款人员必须将现金及收款记录交由财务人员进行验收，并按要求进行存放。

五、现金支付管理
1. 现金支付必须由专门的支付人员进行，不得由其他人员代替。

2. 支付人员必须核实支付金额的准确性，并对款项进行登记，确保支付与登记一致。

3. 现金支付凭证必须填写完整，包括支付日期、金额、收款方、来源等信息，并由支付人员签字确认。

4. 每日支付结束后，支付人员必须将现金及支付记录交由财务人员进行验收，并按要求进行存放。

六、现金存放管理
1. 小企业必须设立专门的现金存放库，将现金进行分类存放，并做好相应的安全措施。

2. 现金存放库必须由专门的保管人员负责，保管人员必须定期对现金进行盘点，确保现金的数量和真实性。

3. 现金存放库必须设立相应的安全措施，如监控摄像头、保险柜等，确保现金的安全。

七、现金核对与盘点
1. 每月末必须进行现金核对与盘点，核对现金余额与账面余额是否一致，并制作相应的盘点报告。

2. 盘点报告必须由财务负责人审核，并将报告提交给企业管理层备查。

3. 如发现现金数量与账面数量不一致，必须立即进行调查，并及时采取补救措施。

八、现金管理授权和审批
1. 现金管理授权必须由企业管理层进行，明确人员的现金管理权限和责任。

2. 现金管理授权必须及时更新，并将更新情况通知相关部门和人员。

3. 现金管理授权必须经过审批，未经审批的现金支付申请将不予受理。

九、违规处理
1. 对于现金管理违背本制度的行为，将按照小企业内部处罚规定进行处理。

2. 对于涉及重大损失或违法违规行为的，将依法追究相应责任人的责任。

十、制度的执行和监督
1. 各部门必须按照本制度的规定执行，确保相关规定的有效性和完整性。

2. 管理层必须定期对本制度的执行情况进行检查和考核，并及时对相关问题进行纠正和改进。

3. 对于违反本制度的行为，必须进行相应的监督和处罚。

本制度共____字，旨在规范小企业的现金管理行为，加强对现金的监督和控制，提高现金利用率，确保企业的资金安全。

每个小企业都应该根据自身实际情况，制定并执行一套适用的现金管理制度，以保证企业的流动性和经营顺利进行。

同时，对于违反现金管理制度的行为，应及时进行处理和纠正，以避免造成更大的财务风险。

小企业现金管理制度（5）
是指为了保障企业现金资金的安全性、规范性和高效性而建立的一套管理制度。

该制度可以包括以下几个方面的内容：
1. 现金收付管理：明确收款和付款的权限和程序，确保现金流的畅通。

比如，规定现金收款必须由指定的人员进行，要求所有现金付款都必须经过预先批准和审批。

2. 现金库存管理：确保现金的安全性和准确性。

比如，要求现金库存进行定期盘点，实施防窃措施，确保现金的正确和完整。

3. 现金记录和报告：建立现金记录和报告机制，准确记录和报告企业的现金收入和支出情况。

比如，要求每天对现金收入和支出进行记录，每月生成现金流量表和现金银行对账单。

4. 现金预算和控制：制定现金预算，确保企业有足够的现金流来满足日常运营和发展需要。

同时，加强对现金流的监控和控制，及时发现和解决现金流问题。

5. 现金安全和风险控制：建立现金安全和风险控制机制，减少现金损失和风险。

比如，要求每天对现金库房进行检查，规定现金的使用和保管原则，加强对现金的安全培训。

以上仅为小企业现金管理制度的基本内容，具体制度的设置要根据企业的实际情况和需求进行确定。

另外，小企业还可以根据需要加强对现金管理系统的信息化建设，提高现金管理的效率和便捷性。