600727鲁北化工2022年经营成果报告

鲁北化工2022年经营成果报告

一、实现利润分析

1、利润总额

2022年利润总额为4,346.23万元，与2021年的75,625.08万元相比有较大幅度下降，下降94.25%。利润总额主要来自于内部经营业务。

2、营业利润

2022年营业利润为5,645.31万元，与2021年的75,198万元相比有较大幅度下降，下降92.49%。以下项目的变动使营业利润增加：投资收益增加92.12万元，其他收益增加95.8万元，公允价值变动收益增加105.74万元，信用减值损失增加125.41万元，销售费用减少157.64万元，营业税金及附加减少792.7万元，资产减值损失减少12,535.67万元，共计增加13,905.07万元；以下项目的变动使营业利润减少：资产处置收益减少1.19万元，财务费用增加2,189.36万元，管理费用增加7,377.65万元，研发费用增加7,911.64万元，营业成本增加77,646.07万元，共计减少95,125.9万元。各项科目变化引起营业利润减少69,552.7万元。

3、投资收益

2022年投资收益为535.1万元，与2021年的442.98万元相比有较大增长，增长20.79%。

4、营业外利润

2022年营业外利润为负1,299.07万元，与2021年的427.08万元相比，2022年出现较大幅度亏损，亏损1,299.07万元。

5、经营业务的盈利能力

从营业收入和成本的变化情况来看，2022年的营业收入为489,794.9万元，比2021年的453,055.43万元增长8.11%，营业成本为432,823.75万元，比2021年的355,177.68万元增长21.86%，营业收入和营业成本同时增长，但营业成本增长幅度大于营业收入，表明企业经营业务盈利能力下降。

实现利润增减变化表(万元)

二、成本费用分析

1、成本构成情况

鲁北化工2022年成本费用总额为472,523.99万元，其中：营业成本为432,823.75万元，占成本总额的91.6%；销售费用为1,915.39万元，占成本总额的0.41%；管理费用为17,926.74万元，占成本总额的3.79%；财务费用为1,957.99万元，占成本总额的0.41%；营业税金及附加为3,434.68万元，占成本总额的0.73%；研发费用为14,465.43万元，占成本总额的3.06%。

成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)

项目名称

2020年2021年2022年

数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)

成本费用总额252,326.59 100.00 378,349.62 100.00 472,523.99 100.00 营业成本238,007.47 94.33 355,177.68 93.88 432,823.75 91.60 营业税金及附加2,625.55 1.04 4,227.38 1.12 3,434.68 0.73 销售费用2,199.17 0.87 2,073.04 0.55 1,915.39 0.41 管理费用10,155.24 4.02 10,549.09 2.79 17,926.74 3.79 财务费用-660.83 -0.26 -231.36 -0.06 1,957.99 0.41 研发费用0 - 6,553.79 1.73 14,465.43 3.06

2、总成本变化情况及原因分析

鲁北化工2022年成本费用总额为472,523.99万元，与2021年的378,349.62万元相比有较大增长，增长24.89%。以下项目的变动使总成本增加：营业成本增加77,646.07万元，研发费用增加7,911.64万元，管理费用增加7,377.65万元，财务费用增加2,189.36万元，信用减值损失增加125.41万元，共计增加95,250.12万元；以下项目的变动使总成本减少：资产减值损失减少12,535.67万元，营业税金及附加减少792.7万元，销售费用减少157.64万元，共计减少13,486.01万元。各项科目变化引起总成本增加81,764.11万元。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)

项目名称

2020年2021年2022年

数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)

营业收入293,101.82 100.00 453,055.43 100.00 489,794.9 100.00 营业成本238,007.47 81.20 355,177.68 78.40 432,823.75 88.37 营业税金及附加2,625.55 0.90 4,227.38 0.93 3,434.68 0.70 销售费用2,199.17 0.75 2,073.04 0.46 1,915.39 0.39 管理费用10,155.24 3.46 10,549.09 2.33 17,926.74 3.66 财务费用-660.83 -0.23 -231.36 -0.05 1,957.99 0.40 研发费用0 - 6,553.79 1.45 14,465.43 2.95

3、营业成本控制情况

2022年营业成本为432,823.75万元，与2021年的355,177.68万元相比有较大增长，增长21.86%。

三、盈利能力分析

1、盈利能力基本情况

鲁北化工2022年的营业利润率为1.15%，总资产报酬率为0.89%，净资产收益率为0.79%，成本费用利润率为0.92%。企业实际投入到企业自身经营业务的资产为729,692.47万元，经营资产的收益率为0.77%，而对外投资的收益率为21.40%。

盈利能力指标表(%)

项目名称2020年2021年2022年

营业毛利率17.9 20.67 10.93

营业利润率13.21 16.6 1.15

成本费用利润率15.12 19.99 0.92

总资产报酬率11.29 14.46 0.89

净资产收益率14.14 19.5 0.79

2、净资产收益率

2022年净资产收益率为0.79%，与2021年的19.5%相比有较大幅度的降低，降低18.71个百分点。