费用报销办法,费用报销财务处理
财务制度费用报销管理办法
财务制度费用报销管理办法第一章总则第一条为了规范公司费用报销管理，提高财务整体管理水平，保证公司财务开支的合理性和透明度，制定本办法。
第二条本办法适用于公司内部各部门和人员的费用报销管理工作。
第三条公司各部门应加强费用管理，提高费用使用效率，确保各项费用的合理性和及时性。
第四条公司财务部门负责制定具体的费用报销管理办法，并监督实施。
第二章费用报销申请第五条公司内部各部门的员工在发生费用支出时，应当及时填写费用报销单，详细说明费用发生的原因、金额及日期等相关信息，并在费用报销单上签字确认。
第六条费用报销单应包括以下内容：（一）费用发生日期、支出事由、金额等；（二）相关票据或单据原件；（三）报销人员填写的姓名、部门、职务等基本信息。
第七条费用报销单及相关票据原件需由报销人员本人在规定的时间内提交财务部门审批。
第八条财务部门对费用报销单进行审核，如发现问题应立即通知报销人员及时更正。
第九条费用报销单经财务部门审核无误后，方可办理报销手续。
第十条公司规定的费用报销标准及政策应当严格执行，超出标准的费用不予报销。
第三章费用报销审批第十一条公司规定的各项费用支出必须经过相关审批程序，未经审批的费用不予报销。
第十二条费用报销单应按照公司相关规定提交给上级主管部门审批，由部门主管签字确认。
第十三条费用报销单涉及高额费用支出的，应当提交公司经理或财务主管审批。
第十四条财务部门在收到费用报销单后，应当及时结算支付相关费用，并登记相关信息。
第四章费用报销核算第十五条财务部门应当建立完善的费用核算体系，确保费用支出的准确性和真实性。
第十六条公司部门在进行费用支出时应当按照公司财务制度进行核算，不得违规挪用公司资金。
第十七条费用报销单经过核算无误后，应当在公司财务报销管理系统中备份存档，以便后续查验。
第五章费用报销监督第十八条公司财务部门应当定期对各部门的费用支出进行抽查，确保各项费用的合规性和合理性。
第十九条公司内部员工如发现其他员工存在费用报销问题，应当及时向财务部门举报，并配合相关调查工作。
公司费用报销办法
公司费用报销办法一、报销范围及标准公司费用报销办法是为了规范公司内部各种费用的报销流程，保障员工的权益，提高公司的财务管理效率。
根据不同的费用性质，公司费用报销分为日常费用、差旅费用和业务费用三大类。
1. 日常费用日常费用指员工在工作过程中产生的与正常工作相关的费用，包括但不限于：- 办公用品采购费用- 文化娱乐费用- 培训及进修费用- 工作通信费用- 公务接待费用对于日常费用的报销，员工应当在申请报销前先自行垫付相关费用，并保留好发票等相关凭证。
报销标准不得超出公司规定的费用上限。
2. 差旅费用差旅费用指员工因工作需要出差产生的相关费用，包括但不限于：- 交通费用（机票、火车票、出租车费等）- 住宿费用- 餐饮费用- 汽车租赁费用对于差旅费用的申请报销，员工应提前向上级领导或行政部门提交差旅费用预算，并得到批准后方可报销。
报销时需要提供与差旅相关的发票、行程单、车票等有效凭证，并按照公司规定的标准进行报销。
3. 业务费用业务费用指员工在开展业务活动中产生的相关费用，包括但不限于：- 客户招待费用- 业务招待费用- 合作伙伴费用- 业务差旅费用对于业务费用的申请报销，员工应提前向上级领导或行政部门提交费用预算，并得到批准后方可报销。
报销时需要提供与业务活动相关的发票、费用明细、行程单等有效凭证，并按照公司规定的标准进行报销。
二、报销申请流程1. 员工填写费用报销申请表格。
报销申请表格应包含以下信息：- 姓名- 部门- 职位- 费用类型- 费用明细- 金额- 相关凭证的附件2. 提交申请表格。
员工应将填写完整的费用报销申请表格连同相关凭证一并提交到行政部门。
3. 部门领导审批。
行政部门收到员工的申请后，将申请表格转交给对应部门负责人进行审批。
部门负责人需核对申请表格中的费用明细与凭证，并判断费用是否符合公司规定以及是否合理。
4. 财务审批。
经部门负责人审批通过后，行政部门将申请表格及相关凭证转交给财务部门进行审批。
报销费用的财务制度
报销费用的财务制度一、报销费用的范围和标准1. 报销费用的范围报销费用是指员工在工作中因公出差、因公务应酬等产生的各项费用支出，包括但不限于交通费、住宿费、餐费、通讯费等。
企业应该在员工入职培训中向员工详细说明哪些费用可以报销，以及报销的流程和标准。
2. 报销费用的标准报销费用的标准应当根据企业的实际情况和员工的工作需要进行制定，并应当与国家相关规定和行业标准相一致。
企业可以根据城市的物价水平、职务级别等因素设定不同的费用标准，但必须合理合法。
二、报销费用的流程和审批1. 报销费用的流程报销费用的流程一般包括填写报销单、提交报销单、审核报销单、财务审批、付款等环节。
企业应当建立完善的报销流程，明确每个环节的责任人和操作规范，确保报销费用的合规性和准确性。
2. 报销费用的审批报销费用的审批应当按照企业内部的审批制度来进行，一般分为部门审批、财务审批、领导审批等多个层次。
审批人员应当仔细核对报销单上的费用明细，确保费用合乎规定，并且在预算范围内。
不得存在私自增加费用、虚报费用等行为，否则将承担相应的法律责任。
三、报销费用的财务记录和核算1. 报销费用的财务记录企业应当建立健全的财务记录系统，将报销费用的每一笔支出都详细记录下来，包括费用类型、金额、日期、用途等信息。
这样不仅便于企业财务人员进行财务管理和决策，还可以为未来的审计提供依据。
2. 报销费用的核算报销费用的核算主要是指对每笔报销费用进行分类和汇总，及时反映在财务报表中。
企业应当对报销费用进行科目归集、成本核算等工作，确保费用的真实性和准确性，避免漏报、错报等问题的发生。
四、报销费用的风险控制和违规处理1. 报销费用的风险控制企业应当建立健全的风险控制机制，预防报销费用中的违规问题。
一是要加强内部控制，加强对员工的教育和培训，规范报销流程、审批标准等；二是要建立内部监控机制，定期对报销费用进行审计和检查，及时发现和处理问题。
2. 报销费用的违规处理一旦发现员工在报销费用中存在违规行为，企业应当及时采取相应的处理措施。
财务费用报销制度及审批流程
财务费用报销制度及审批流程一、财务费用报销制度财务费用是指企业为获取或保护经营资本而发生的各种费用，包括利息支出、手续费、佣金等。
为规范财务费用报销行为，提高财务管理水平，制定财务费用报销制度是非常必要的。
1.报销申请员工需要填写财务费用报销申请表，包括费用金额、费用类型、费用发生时间、费用明细等信息，并提交相关票据和证明材料。
2.费用审批（1）部门审批：费用申请需要由员工所在部门的主管部门进行审批，确保费用的合理性和必要性。
（2）财务审批：部门主管部门审批通过后，费用申请将提交给财务部门进行审批，财务部门主要审核费用的真实性、准确性和规范性，并进行费用预算的核对。
（3）领导审批：财务部门审批通过后，费用申请将进一步提交给上级领导进行审批，以保证费用的合规性和合理性。
3.费用报销费用审批通过后，财务部门进行费用报销。
员工需要将费用报销申请表、原始票据和证明材料提交给财务部门，财务部门对其进行核对和审核，并予以报销。
4.记账处理财务部门在费用报销后，需要进行记账处理，将相应的费用记入企业账簿，并进行科目核对和会计凭证的填制，以保证财务数据的准确性和真实性。
二、审批流程1.部门审批员工在填写财务费用报销申请表后，需要将其提交至所属部门的主管部门进行审批。
主管部门对费用申请进行审查，验证费用的合理性和必要性，并在审批意见栏填写审批结果。
2.财务审批部门审批通过后，费用申请将提交至财务部门进行审批。
财务部门主要对费用的真实性和准确性进行审核，并进行费用预算的核对。
审批结果将填写在审批意见栏中。
3.领导审批财务审批通过后，费用申请将进一步提交给上级领导进行审批。
领导审批主要是为了保证费用的合规性和合理性。
审批结果将填写在审批意见栏中。
4.费用报销审批通过后，员工将费用报销申请表、原始票据和证明材料提交给财务部门进行费用报销。
财务部门对费用进行核对和审核，并进行相应的报销操作。
5.记账处理费用报销后，财务部门进行记账处理，将相应的费用记入企业账簿，并核对科目和填制会计凭证。
费用报销流程及管理制度
费用报销流程及管理制度一、费用报销流程1.提交费用报销申请：员工需要填写费用报销申请单并提交给公司相关部门或负责人，申请单上需要包含费用明细、金额、报销事由等信息。
4.报销凭证收集：员工在申请单审核通过后，需要将相关费用所需的发票、票据等凭证进行收集并整理，准备好报销材料。
5.提交报销材料：员工将准备好的报销材料交给财务部门，财务人员进行材料的验收、审核和归档。
6.报销审批：财务部门审核通过后，将报销材料提交给相关审批人员进行最终的审批并签字。
7.报销支付：报销审批通过后，财务部门将费用支付给员工，可以选择以现金、银行转账或者公司预付款等方式进行支付。
8.归档管理：报销支付完成后，财务部门将报销材料进行归档和保存，确保后续查账和审计的需要。
二、费用报销管理制度为了确保费用报销的合规性和规范性，组织需要建立一套完善的费用报销管理制度，下面是一些常见的管理制度要点：1.费用报销政策：明确费用报销的范围和标准，规定费用报销的申请和审批流程，确保费用报销的合规性。
2.费用报销申请单：规定费用报销申请单的格式和内容，包括费用明细、金额、报销事由等信息，便于统计和审计。
3.财务审核标准：制定财务审核的标准和流程，确保审核的一致性和准确性，防止财务风险。
4.报销凭证要求：规定报销凭证的种类和要求，包括发票、票据等，确保凭证真实、合法、准确。
5.报销审批权限：明确报销审批的权限和责任，防止权力滥用和管理混乱。
6.报销支付方式：规定报销支付的方式和时间，确保费用按时支付并留有明确的支付记录。
7.审计和检查机制：建立审计和检查机制，对费用报销进行定期的内部审计和检查，发现问题及时纠正。
8.报销记录归档：规定报销记录的归档和保存时间，确保后续的查账、审计等需要。
以上是一个常见的费用报销流程及管理制度，组织可以根据自身的实际情况进行调整和完善。
费用报销流程的规范性和制度管理的严密性，对于组织内部的资源合理利用和成本控制具有重要意义，同时也能提高员工的工作效率和满意度。
公司费用报销财务制度
公司费用报销财务制度一、内容介绍公司费用报销是公司管理与财务管理的一个重要环节，正确规范的公司费用报销制度能够有效规范公司员工的费用行为，保障公司的财务安全，提高财务管理的效率。
为此，公司制定了以下费用报销财务制度，以确保公司财务报销工作的顺利进行。
二、费用报销范围公司费用报销制度适用于公司内各部门因业务需要发生的费用支出。
具体费用报销范围包括但不限于以下内容：1. 差旅交通费用：包括员工出差产生的车船费、火车、飞机等票务费用、住宿费、出租车费用等；2. 业务招待费用：发生在公司业务招待、宴请、会议等活动中的费用支出；3. 办公日常费用：包括办公用品、办公设备维护、维修费用等；4. 业务关联费用：包括因业务需要支付的招聘费用、培训费用等；5. 其他公司指定费用：公司根据实际情况指定的其他费用，需经过相关部门批准后才可报销。
三、费用报销流程1. 费用发生：公司员工在发生费用支出时，应保存好相关票据、发票等凭证，并填写费用申请单。
2. 费用审核：费用审批人员对费用申请单进行审核，确认费用是否符合公司政策和规定。
3. 费用报销：经费用审核通过后，公司财务人员进行费用报销处理，并将费用结算给员工。
4. 费用归档：完成费用报销后，公司财务人员将相关文件归档保存，备查。
四、费用报销规定1. 费用凭证要求：公司要求员工在报销费用时，必须提供相关有效的发票、收据等费用凭证。
如因特殊原因无法提供发票的，需提供相关申请说明和批准。
2. 费用限额规定：公司规定各类费用在一定范围内报销，超出限额的费用需经相关部门批准后方可报销。
3. 费用原则规定：公司费用报销原则上应符合公司规定、合理、真实、有效，不得有虚报、套取等违规行为。
4. 费用归属规定：公司规定不同部门、岗位的费用支出归属不同，需根据具体情况区分进行报销，否则将有可能被拒绝报销。
五、费用报销责任1. 员工责任：公司员工在费用报销时需如实填写费用申请单，提供真实有效的费用凭证，不得有违规行为。
财务报销制度及报销流程（通用15篇）
财务报销制度及报销流程随着社会不断地进步，制度起到的作用越来越大，制度是国家机关、社会团体、企事业单位，为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的秩序，保证国家各项政策的顺利执行和各项工作的正常开展，依照法律、法令、政策而制订的具有法规性或指导性与约束力的应用文。
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财务报销制度及报销流程1为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。
员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。
一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。
领用时，须填制出库单，经分管领导批准。
总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。
6、每周三定为费用报销日。
培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。
当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。
二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。
3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。
会计费用报销制度(优秀5篇)
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费用报销管理制度及流程
费用报销管理制度及流程一、引言。
费用报销管理制度及流程是企业财务管理中非常重要的一环，它直接关系到企业的财务成本和财务风险管理。
良好的费用报销管理制度及流程能够有效地规范员工的费用报销行为，提高财务管理的效率和透明度，保障企业的财务安全和稳定。
因此，建立完善的费用报销管理制度及流程对企业的健康发展至关重要。
二、费用报销管理制度。
1. 费用报销范围。
费用报销范围包括但不限于员工的差旅费、交通费、餐饮费、办公用品费、通讯费等与工作相关的支出。
在报销范围内的费用必须符合公司的相关规定和政策要求，且必须有有效的发票和票据作为报销依据。
2. 费用报销标准。
企业应当根据实际情况和相关政策规定，制定合理的费用报销标准。
各项费用的报销标准应当明确具体，以便员工清楚了解可以报销的金额范围，避免因为标准不明确而产生争议。
3. 费用报销流程。
费用报销流程应当包括费用报销申请、费用审核、费用报销核销等环节。
员工在发生费用后，需要按照公司规定填写费用报销申请表，经过部门主管审批后，再提交财务部门进行审核核销。
审核核销完成后，财务部门将费用报销款项支付给员工，并做好相关的账务记录。
三、费用报销管理流程。
1. 费用报销申请。
员工在发生费用后，需填写费用报销申请表，详细说明费用发生的原因、金额、时间、地点等相关信息，并附上有效的发票和票据。
2. 费用审核。
费用报销申请表经过部门主管审核后，再提交给财务部门进行审核。
财务部门应当对费用报销申请表中的各项内容进行认真核对，确保费用的合理性和真实性。
3. 费用报销核销。
审核通过的费用报销申请将进行核销处理，并支付给员工。
同时，财务部门应当做好相关的账务记录和报销凭证的归档工作，以备日后审计和查阅。
四、结语。
良好的费用报销管理制度及流程对企业的财务管理至关重要。
只有建立严格的费用报销管理制度，规范完善的费用报销流程，才能有效地控制企业的财务成本，提高财务管理的效率和透明度。
因此，企业应当高度重视费用报销管理，不断完善相关制度和流程，以保障企业的财务安全和稳定发展。
公司财务费用报销管理办法参考范本5篇
费用报销管理办法第一章总则第一条为了加强公司财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，确保各项费用支出得到合理控制,结合公司的具体情况制定本办法。
第二条本办法适用于公司正常运作的费用报销。
所有工作中发生的费用票据，应根据工作性质，据实开具对应的发票和内容，开具的发票应与所从事的活动一致。
具体分类见下表：差旅类——主要包括交通、住宿（费用科目：交通费（飞机/火车/汽车/的士/公交）、住宿费；差补（费用科目：市外差补、工作餐费（市内差补））；杂项类（费用科目：邮寄费、文印费等）。
业务类——指开展工作而发生的招待性质合理开支的餐费、礼品费、娱乐费。
费用科目：餐费、礼品费、办公用品、汽油费。
成本类——指有合同或依据的采购、分包、会议、中标服务费或经批准的评审、专家、验收、咨询等事项的支出。
费用科目：（验收评审）会务费、专家/劳务费(节日福利)、培训费、租房相关（办公、封闭开发）费、维修费、产品采购。
第三条费用的控制原则：（1）计划管理、分级负责、层层把关。
采取费用定额管理办法。
按部门、按项目登记入帐，根据“谁花钱、谁管理、谁负责”的精神；（2）加强预算管理，增强全员预算意识。
坚持按批准的费用预算控制支出，不得任意扩大开支范围和任意提高费用开支标准。
填写说明注：1. 维修费、原材料、固定资产、广告费、办公用品、培训费、会务费、业务宣传费，原则上为增值税专用发票；2. 出差中发生的差旅补助（餐补、交通补贴等），对于一次完整的往返出差报销，应一次报销完毕（差旅补贴须与差旅费报销单一起填单，不可拆分为多个单据），且能够通过出发日期和返回日期的车票反映一个可完整、连续的差补天数；对于连续出差的，报销单上的车票出发日期、下一目的地车票日期应能反映该差补的计算依据，否则必须注明上一个报销单的单号。
若是定额车票而无法证明出发、返程日期的，需注明日期（年月日时）。
3、差旅类报销单中存在招待类等的，按招待类进行审批。
4、标书款、中标服务费，需单独填写报销单，应在报销单的“付讫”中正确选择：冲借款/支票/电汇。
公司财务报销制度及报销流程
公司财务报销制度及报销流程第一章总则第一条为了加强公司财务管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工。
本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、采购支出、销售费用、车间费用、固定资产购置支出、税费支出、其他费用等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条公司费用开支必须遵循先申报、审批，后支出、报销的原则；购物支出时必须遵循货比三家，性价比高优先的原则，原则上购物人为二人，并在购物发票背面签名。
第四条报销人员所报销的费用支出必须真实、合规，严禁和杜绝弄虚作假行为。
报销人员必须凭真实、合规、有效的原始凭证报销，所持票据原则上是国家税务机关统一印制的票据。
第二章费用报销凭证的规范第五条报销单填写要求：1. 费用报销单需填写完整：包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数、附件张数、报销人及审批人员的签字。
金额处不能留有空格，金额要完整到元、角、分，在财务有借款的需注明。
2. 金额大写要准确：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿。
3. 当事人应充分取得费用的相关单据，如：合同或协议、合法的票据等，合法（被税务机关认可）的票据，原则上必须是发票才能报销。
4. 可使用的收据：购农产品及废旧品收入时可用收据。
第三章内部控制及一般流程第六条审批权限：1. 经公司董事会授权，公司有关销售方面的支出归销售总经理审批，除此之外的支出归常务总经理审批。
以下简称总经理。
第七条报销流程：1. 报销人员按照规定的程序和要求，向上级主管提出报销申请，并提交相关原始凭证。
2. 上级主管对报销申请进行审批，并将审批结果通知报销人员。
3. 报销人员根据审批结果，将相关凭证提交给财务部门。
4. 财务部门对报销凭证进行审核，确认无误后进行报销处理。
费用报销制度及报销流程
费用报销制度及报销流程一、费用报销制度概述费用报销制度是指为了管理和控制企业内部员工在工作过程中发生的各项费用支出，确保各项费用的合理性和依据规章制度的规范性而制定的一套制度。
费用报销制度的实施能够提高企业的财务管理效率，减少财务风险，确保企业正常运营。
二、费用报销制度的基本原则1. 合理性原则报销费用必须合理、真实，符合相关规定和政策。
各项费用必须与员工工作相关，且符合法律法规和企业的相关规章制度。
2. 正当性原则费用报销需符合法律法规和公司相关政策规定，并符合道德伦理。
不得报销与工作无关或违法违规的费用。
3. 审批制度对费用报销必须严格按照公司规定的审批流程进行，层层审批，确保报销的透明性和合规性。
4. 限额控制原则在费用报销制度中设定合理的限额，对于超过限额的费用需更高层级审批，确保费用合理性和成本控制。
5. 凭证原则报销费用需提供真实、准确、完整的凭证，包括费用发票、费用报销单等，以便于财务核实。
三、费用报销流程1. 提交申请员工需要在发生费用后，按照公司规定的格式填写费用报销单，附上费用发票、相关凭证等文件。
2. 部门审批员工提交费用报销单后，相关部门负责人会审查报销单的合理性和真实性，并根据费用金额和相关政策判断是否需要更高层级审批。
3. 主管审批若费用金额超过部门规定的限额，需要部门主管审批。
主管需对申请内容进行审核，确保费用符合规定并属于合理的报销范围。
4. 财务审批经过部门主管审批后，费用报销单将提交给财务部门进行最终审批。
财务部门将对报销单进行核对和审核，确保报销单的凭证齐全、金额正确，并核对报销单与企业预算的一致性。
5. 财务支付通过财务审批后，费用报销款项将会支付给员工。
支付方式根据公司政策和员工选择的支付方式执行。
6. 回执确认员工在收到费用报销款项后，需签署回执确认单，并交回给财务部门进行备案和归档。
四、费用报销常见问题及处理1. 不符合报销政策的费用如果员工报销的费用不符合公司规定的报销政策，则财务部门将退回报销单并说明原因。
费用报销制度及报销流程
费用报销制度及报销流程销售人员中高层管理人员总经理、副总经理差旅费标准按实际发生费用报销，需提供合法票据按公司规定标准报销，需提供合法票据按公司规定标准报销，无需提供票据二）费用报销的具体流程：1.出差前填写《出差申请表》，由部门主管领导审批签字。
2.出差期间费用按规定标准发生，需妥善保管费用票据。
3.出差返回后5个工作日内，填写《差旅费报销单》，附上相关票据，经部门主管领导审核签字，财务会计复核，公司主管领导审批，到出纳处报销。
第四部分工资福利及相关费用报销制度及流程第十条工资福利及相关费用主要包括工资、社保、公积金、年终奖、节日福利、医疗费用等。
以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第十一条工资福利及相关费用报销的一般规定一）报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见管理制度）,且在报销凭证经办人处签名。
二）填写报销单应注意：在用途栏，根据费用性质填写；注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；在备注栏，简述费用内容或事由。
三）按规定的审批程序报批。
四）报销5000元以上需提前一天通知财务管理中心以便备款。
第十二条工资福利及相关费用报销的具体流程：报销人整理报销单据并填写“费用报销单”-部门主管领导审核签字-财务会计复核-公司主管领导审批-到出纳处报销。
第五部分税费支出报销制度及流程第十三条税费支出主要包括增值税、所得税、印花税、土地使用税、城建税等。
以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第十四条税费支出报销的一般规定一）报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见管理制度）,且在报销凭证经办人处签名。
二）填写报销单应注意：在用途栏，根据费用性质填写；注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；在备注栏，简述费用内容或事由。
三）按规定的审批程序报批。
四）报销5000元以上需提前一天通知财务管理中心以便备款。
第十五条税费支出报销的具体流程：报销人整理报销单据并填写“费用报销单”-部门主管领导审核签字-财务会计复核-公司主管领导审批-到出纳处报销。
财务报销制度和流程(精选5篇)
财务报销制度和流程（精选 5 篇）第一篇：财务报销制度和流程财务报销制度和流程一、日常费用的报销：1、日常费用指日常发生的、经常性的、金额较小的费用类（不含货款、工资），该类费用报销时，一律使用“费用报销单”进行报销；2、填写“费用报销单”。
填写内容包括：单位名称、报销日期、报销内容、报销金额（大小写）、所附单据张数、经办人名、核算部门、财务部审核签字、负责人签名。
如有特别事项应在备注栏说明。
3、“费用报销单”后附发票（收据）、入库单、请购单（申请单）、送货单（此单在购材料、办公用品、物料消耗品时提供）；4、“费用报销单”和附件内容、大小写金额必须一致，如有不一致者，按最小金额报销；5、附件一律用胶水粘贴在“费用报销单”后面，并保证正面朝上，不得倒置；6、报销流程：①、费用报销者自行将报销附件粘贴于“费用报销单”后，并按“费用报销单”上内容填写完整并在报销人处签字；②、报销单送本部门负责人复核并签字；③、报销人送报销单至财务部，由会计审核；④、经审核无误的“费用报销单”送呈总经理审批；⑤、出纳根据总经理审批后的报销单支付款项。
二、流程图：1.费用发生前的申请（本部门负责人和财务审核）2.费用报销人粘贴好附件并签字3.报销人送报销单给本部门负责人复核4.财务部会计审核5.总经理审批6.出纳凭总经理审批结果付款或结清借款三、费用发生尽量取得正式税务发票。
1、提供合法的票据。
经办人员索取票据时，应要求供货方将票据内容填写完整，填写内容包括：单位名称、日期、品名、数量、单价、金额、填票人。
四、申购办公用品实行各部门“一个月申购一次”的原则，每月 25-30 号由各部门根据办公需要，统一填制一份请购单报行政部，由行政部汇总报总经理审批后，交由采购部从指定供应商处购回，最后由行政部通知各部门从仓库领取。
五、支付款项票据必须保证干净、整洁、书写规范、大小写数据清晰且一致。
六、数字大小写字样：小写： 1 2 3 4 5 6 78 9 0大写：壹贰叁肆伍陆柒捌玖零本报销制度适用于公司全体人员并从文发之日起执行，请全体人员共同遵守，如有不懂处可向财务部咨询。
公司财务报销制度及报销流程范本
公司财务报销制度及报销流程范本一、引言公司财务报销制度是公司内部管理的一部分，旨在规范和规范公司财务报销的行为。
一个健全的财务报销制度能够保证公司财务资源的有效利用和风险的控制，同时也能提高公司员工的工作效率和满意度。
本文将介绍一个完整的公司财务报销制度及报销流程范本。
二、制度目的本财务报销制度的目的是为了规范公司内部的财务报销行为，确保报销的合法性、合规性和合理性；提高公司财务工作的效率和透明度；保护公司财务资产的安全；提高员工报销的满意度。
三、适用范围本财务报销制度适用于公司所有职员。
四、报销政策1. 报销标准：公司将根据不同的费用项目制定相应的报销标准。
员工在报销时需要遵守这些标准。
2. 报销凭证：所有报销需提供相关有效的报销凭证，包括但不限于发票、合同、协议等。
3. 报销时效：在费用发生后的30天内完成相关报销手续，逾期将无法办理报销。
五、报销流程1. 费用发生：员工在工作中产生了相关费用，并获得有效的报销凭证。
2. 报销申请：员工准备相关的报销申请材料，并将其提交给部门主管审批。
3. 审批流程：部门主管对报销申请进行审批。
若报销金额超过一定数额（根据公司规定而定），需提交给财务部门审批。
4. 财务审批：财务部门对报销申请进行审批。
审核通过后将向员工发放相应的报销款项。
5. 签收款项并存档：员工在收到报销款项后签收，并将相关文件存档。
六、违规处理1. 在报销过程中，如果发现员工提供虚假材料或其他违规行为，将进行相应的处理，包括但不限于停止报销权利、调查、纪律处分等。
2. 同时，公司向员工提供举报通道，如发现其他员工有违背公司财务报销制度的行为，可通过举报通道向公司反映。
七、订正和修改本公司财务报销制度及报销流程范本将根据公司实际情况进行订正和修改，相关的订正和修改需经过相关部门审批后生效，并及时告知全体员工。
八、总结公司财务报销制度及报销流程范本是一个重要的管理工具，它能帮助公司规范和控制财务报销行为，提高工作效率和透明度。
财务报销制度及流程(通用7篇)
财务报销制度及流程（通用7篇）财务报销制度及流程（精选篇1）一、目的为完善公司财务管理，规范费用报销流程，合理控制费用开支，特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工出差费用报销的账务处理。
三、出差费用报销标准一) 交通费以最合理的方式选择交通方式，以实际发生金额为准报销。
二) 伙食费出差的伙食费按照每天早饭10元，午、晚饭20元，共计50元/天的标准报销。
未出差在公司按照15元/餐的标准报销。
三) 住宿费出差住宿费按照同性2人一间150元/天的标准，以实际出差天数为准报销。
四) 招待费以实际发生金额报销，并且需项目经理提前向总经理进行招待申请，并签字确认方可进行招待行为。
四、出差报销票据要求一) 所有票据原则上要求必须为国家税务部门监制的正式发票，并加盖开票单位的发票专用章或财务专用章，否则视为无效票据不予报销。
二) 交通费发票必须是注明时间地点的机器打印的发票。
确实无法提供票据的情况，需由项目经理签字确认并注明金额、时间及地点。
三) 伙食费及住宿费发票必须是真实的发票，确实无法提供票据的情况，需由项目经理签字确认并注明金额，进行报销。
四) 招待费的发票同上述情况一样，需由项目经理签字后凭票报销。
五) 费用报销必须严格按照标准流程进行，否则将不予报销。
五、其他一) 本制度自发布之日起生效。
二) 本制度解释权归成都新动力公司财务部所有。
__有限公司二〇__年五月五日财务报销制度及流程（精选篇2）一、差旅费报销规定1. 住宿费：住宿标准为经济适用型酒店，费用标准参考当地如家快捷酒店经济型客房均价。
一般同性二人一起出差的，按一个房间标准报销。
出差人员由单位接待或住亲友家的，一律不予报销住宿费。
员工趁出差之便，事先经部门经理或分管领导批准就近回家省亲办事的，多开支的住宿、伙食、交通费等由个人自理。
2. 城际交通费：高铁为二等座标准、其他火车为硬卧硬座标准。
员工乘坐飞机要从严控制，出差任务紧急、路途较远的，经部门主管同意，分管领导批准后方可乘坐飞机。
关于报销费用的财务制度规定
关于报销费用的财务制度规定一、费用报销范围及限额1. 报销费用包括但不限于差旅费、交通费、餐饮费、办公费、电话费等，具体费用标准由公司财务部门根据市场行情和公司发展情况制定，并定期更新。
2. 各部门的费用报销限额应符合公司财务制度规定，超出限额的费用需经相关负责人批准。
3. 报销费用必须符合公司相关规定，保证合法、合理、适当。
二、报销费用流程1. 员工提出报销申请后，需如实填写报销单，附上相关费用凭证，如发票、收据等。
2. 报销单由员工本人签字确认后，提交给部门负责人审批。
3. 部门负责人审核通过后，将报销单交由财务部门进行核对和审批。
4. 财务部门审核无误后，将费用报销纳入公司财务系统进行报销操作。
三、费用报销凭证1. 员工报销费用需提供相应的费用凭证，包括但不限于发票、收据等，凭证必须真实有效。
2. 报销费用凭证必须标明发票抬头、金额、时间等关键信息，以方便核对和审批。
3. 如有遗失或不足的情况，员工需提供书面说明并说明原因。
四、特殊费用报销1. 员工因公外出的差旅费用需提供出差申请和出差报告，并按公司规定的差旅费用标准进行报销。
2. 餐饮费用需提供相关餐饮发票，并遵守公司相关规定，如餐费限额、就餐人数等。
3. 办公费用需提供购买办公用品的发票，并注明用途及数量。
4. 电话费用需提供通话详单，并注明通话时间及电话号码。
五、费用报销实施1. 公司财务部门负责审核费用报销的合法性和准确性，如有问题需及时沟通并解决。
2. 公司领导及相关部门负责人需审核和审批费用报销，确保符合公司规定并且合理有效。
3. 费用报销审批后，财务部门将费用纳入公司财务系统进行报销操作，员工可在一定期限内领取报销款项。
六、费用报销监督1. 公司内部设立审计部门或者财务风险管理部门，专门负责费用报销的监督和审计工作。
2. 定期对公司各部门的费用报销情况进行审核和抽查，并向公司领导汇报。
3. 对于违反公司费用报销制度的行为，公司将给予相应的处罚和警告，确保公司财务的合规和透明。
各部门费用报销财务制度
各部门费用报销财务制度第一章总则为规范公司各部门费用报销行为，提高财务管理水平，制定本制度。
第二章适用范围本制度适用于公司所有各部门的费用报销行为。
第三章费用报销申请1、费用发生前，各部门员工应向上级主管提交费用支出预算申请，经批准后，方可执行。
2、费用支出应尽量按照预算执行，如有超支需提前向上级主管汇报并获得批准。
3、发生费用后，员工应及时向财务部门提交费用报销申请，并提供相关的费用发生凭证。
第四章费用报销流程1、费用发生后，员工应将费用报销申请表填写完整，包括费用类别、金额、时间、事由等信息，并附上相关的发票、收据等费用发生凭证。
2、费用报销申请表经上级主管审批签字后，送交财务部门审核。
3、财务部门对费用报销申请进行审核，核对费用发生凭证，并在规定的时间内完成报销手续。
4、财务部门将已审核的费用报销申请归档并备案，同时将报销金额支付给员工。
第五章财务复核1、财务部门每月对各部门费用报销情况进行统计分析，及时向上级主管汇报。
2、财务部门应定期进行费用报销的复核，对异常情况进行调查并向上级主管作出解释。
第六章监督管理1、各部门主管应加强对员工的费用支出管理，严格执行预算制度，防止超支行为的发生。
2、财务部门应定期对各部门费用支出情况进行抽查，发现问题及时进行整改。
第七章处罚规定1、对违反本制度规定的员工，公司将给予相应的处罚，包括扣发费用、警告、记过等处理措施。
2、对严重违反本制度规定的员工，公司将给予辞退处理。
第八章附则本制度自发布之日起执行，如有补充、修改需提请公司总经理审批。
制度解释权归公司总经理所有。
以上为本公司各部门费用报销财务制度，各部门在执行过程中应严格按照制度要求进行操作，不得私自篡改、违规操作等行为。
希望各部门能够严格执行该制度，提高公司的财务管理水平，确保公司经济效益的稳步发展。
财务费用报销账务处理分录
报销账务处理一、员工费用报销规定有哪些？1、任何一种类型之请购及支出，包含物品设备请购、差旅费、车费、交际费等，必须于事件发生前依照“预算及费用之审核权限”规定取得权责人的书面核准。
2、报销人员必须取得完整真实、合法之原始凭证（发票之单位名称必须是正确无误（合富生化/合益信息/合康生物）），由报销人整齐地自行粘贴在A4纸大小之粘存单上，同类性质必须粘在一起。
“请款单”和“费用及出差旅费报销申请表”按原始凭证之交易发生时间分类详细填写，并自行编号以便参照。
付款一般采用支票、转账及汇入员工账户等方式，经授权人员核准并经财务部复核通过，方可付款。
3、报销以“周”为单位，并附相关凭证，不得几周凭证粘于一起，否则财务部将予以退单处理。
当月发生的费用应尽量在当月报销，最晚不得超过发生月份的次月，如逾期须经总经理书面批准，否则财务部将不予报销。
4、对于报销时出现填写或计算的错误，公司采取只减不加的方式，针对不写小计数和总计数，报销总额的20%将会被扣除；针对加总错误，差额部分的50%将会被扣除。
5、签名的规定：①所有员工在任何凭单上签字，表示对该凭单所载事项以及金额完全同意，并已尽到诚实申报或认真审核之责。
②所有签名应同时附注日期，如不附注日期，当产生争议时，未签注日期之员工将承担最不利之结果。
6、财务复核结果视情况做下列处置：①退回报销单（注明退回原因）。
②剔除部分不合格、不合理、说明不全之金额后付款（附剔除原因）。
③要求报销人员补充说明或补必要单证。
④交出纳付（汇）款。
7、每周汇员工报销款一次，每月的最后一个周五不汇款。
8、每周汇员工报销款后，差异表会E-mail给各部门主管及秘书或助理，各位员工如有疑问可向各部门秘书或助理查询。
9、在报销流程前，所有单据未齐备的，必须补齐手续后方可进入报销流程。
二、差旅费的报销手续具体流程1、提供合法的票据。
索取住宿票据时，应要求对方将票据内容填写完整，填写内容包括：单位名称（姓名）、日期、住宿天数、单价、金额、填票人。
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费用报销办法，费用报销财务处理
“给到”APP是由中智集团旗下子公司：中智关爱通（上海）科技股份有限公司所提供的一站式移动员工服务平台，内容涉及员工福利、员工激励和员工公务费用管理。
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会计日常工作中费用报销事务几乎占了工作的一大半，但因为其操作难度相对较小，导致许多会计人在重复的费用报销工作中麻痹大意，最终影响其工作质量。
可以说，费用报销工作如同一面镜子，可以照见公司管理的方方面面。
签字流程与权签额度体现了公司的内控水平;发票审核与费用归属可折射税控风险意识;有无公款私用、贪污浪费等现象可以甄别高管的廉政程度;费用动向则能透视公司运作效能。
下面为大家解读费用报销的一些技巧。
一、重点关注费用报销的涉税风险
费用报销时应重点关注发票合规性、费用归集、签字手续、预算等事项。
其中，潜在的税务风险点包括：①发票审核不严，导致假票、废票入账，少交所得税;②将薪酬类支出当作费用处理，如出差补贴，少交个税;③将不能全额在税前扣除的费用计入其他科目，如将旅游费计入差旅费，少交所得税;④将赠送行为当做费用报销，如购礼品用于客户维护，少交增值税、个税、所得税。
为了降低涉税风险，费用报销需做到四统一，即会计分录、凭证摘要、审批单据、发票应保持一致。
这样做一方面是为了让会计做账规范，另一方面是为了规避税务风险。
许多企业的费用报销瑕疵多多，有替票现象，也有套现现象，还有替薪现象，这给财务留下诸多隐患。
不管怎样，会计人员应秉持一点：费用报销，以发票记录为准，只认发票上的列示。
二、审批签字如何规范
员工报销费用时，都需要哪些人签字呢?中等规模的企业签字流程一般为部门经理、
财务部、财务总监、主管副总。
如果公司没有下发费用预算，一般还需总经理签字。
部门经理签字作用是证明业务属实，财务部签字目的是审核发票与金额、核定预算，财务总监签字是为了知晓资金流向，副总或总经理签字是审批同意资金支出。
各级领导进行费用报销权签时，等于是为公司资金的支出把关。
如何杜绝一些领导不作为、乱作为呢?不妨借鉴一下华为的做法。
华为高管余某因在费用报销审核中未认真履责，华为决定停止其费用报销权签权力三年，本人承担连带赔偿责任。
三年内如需恢复权签，须由个人聘请外部审计师对其停止权签权力之前三年的权签行为进行审计，审计中发现的违规金额及审计费用由其本人承担后，方可恢复费用报销财务权签权力。
三、发票的学问有很多
千万不要相信市面上兜售的保真发票。
小广告以只要税点绝对保真为噱头，极易骗得企业上当。
上当的内因当然是购票者的私念，或想规避个税，或想套取公司资金。
外因则是“发票商”抛出了可验收后收费的诱饵。
这时要多个心眼了，查验发票还真可能是真的。
伎俩在后面，当你付清税点后，开票方会申请将这张发票作废。
实际上，假发票很少是善意取得的。
一部分是企业以费用报销方式发放工资、奖金，一部分是公司给客户的回扣、返点，假发票是找来冲账的。
如果个税起征点仍这么低，第一部分假发票将持久存在。
如果中国的商业环境还这么差，“好处费”就不会绝迹，第二部分假发票市场也不会淡出。
假发票的背后透着无奈!
另外，审核发票时要特别留意发票的盖章，注意有没有以下常见的错误：
①以盖财务专用章代替盖发票专用章;
②同时盖财务专用章和发票专用章;
③发票抬头错了，修改抬头后，在修改处盖发票专用章;
④盖的发票专用章看不清晰;
⑤发现发票专用章后不清晰，重新盖一次;
⑥盖旧版的发票专用章，或同时盖新版、旧版发票专用章。
有这些问题的发票都是废票。
企业的确会有许多费用支出不能取得发票，没有发票能否报销?这个问题涉及两个层面：第一，费用发生了且能提供证据证明的，可以报销，但不得在所得税前扣除;先别骂这是废话，再看第二种情况。
不能提供费用真实发生的证明时，除了不能在所得税前扣除，如果是内部员工报销，报销款并入薪酬计个税，如果给外部人士报销，视同赠送计个税。
会计人员切勿为公司找发票平账。
很多公司因种种原因会计账面留有大量的“其他应收款”，这些名义上的资产实质是没有取得发票的费用。
如果会计人员想把公司的账做实，应要求借款人尽快拿票报销;借款人离职且无接替人的，按规定计提坏账准备即可，没有必要且不应该越俎代庖自己去搞发票平账。
四、怎么管好高管的费用报销
要想管好国企高管的职务消费，建议重点监控招待费、会议费、培训费、差旅费、办公用品费等科目，这些科目是所谓的职务消费的重灾区。
最好做到公示高管费用报销，全员监督。
注意厘清高管假借下属名义报销的费用。
高管在分子公司有兼职的，还需把审计延伸到分子公司，这里的“故事”很可能比总部还精彩。
在费用审批时，高管报销费用一般只需财务总监和总经理审批。
只要不太出格，碍于面子，财务总监和总经理都会签字。
这么一来，高管的职务消费等于没了监控。
怎么改进?公司可在监督方法上多想办法。
譬如，华为的内审可以监督任正非的费用报销。
任总一次去日本出差，报销差旅费时，把住酒店时的洗衣费也计算在内了。
华为的
差旅费报销制度中是不允许员工报销此类费用的，当内审发现这笔不当报销后，将之写到了审计意见中。
任总为此做了自我批评。
做法或许偏执，意义发人深省。
高管费用全员公示也是可行的办法。
有个公司做法很独到，财务把每位高管的费用罗列出来，按高低排序，全员公示。
想想啊，哪位高管愿意自己每月都“荣登”榜首呢，于是能不报销就不报销了。
五、财务应把工作做在前面
每当业务人员拿着一摞发票到财务部，总会被会计人员摘出不合规的报销内容，这时业务人员就会抱怨了。
要打破这种隔阂，除了制度先行，财务人员还应主动走出去，用培训的方式把自己的要求告诉业务人员。