财务会计模块概览

会计科目表段信息
科目编号 100000 会计科目表 PAST 短文 总帐长文 资产负债表科目 损益表科目名称 科目组
公司代码段信息
–会计币种 –税收范围 –会计科目的统驭科目 –未收款项管理 –分录项排序 –字段状态组
公司代码段信息 -会计币种
就是用来记帐的任 何币种，它是缺省 币种。并将显示和 记帐 它是记帐所 更新交易行为数据。 需的币种， 本位币 系统也存贮如何记 可以指定。 帐及币种金额。 就是以外币记帐。 交易行为数据和会 外币 计科目余额要从记 帐本位币和指定的 外币来更新。
FI-SL 特殊用途分类帐
根据用户指定的详细程度，从多个应用程序中归纳综合信 息。
基金管理
通过预算技术支持财务核算和控制。
差旅管理
差旅管理模块可从登记和批准差旅申请直到将实际的差旅 费记帐，提供范围全面的差旅数据处理程序。控制（CO ）与工资核算（HR Payroll）的结合保证了差旅费记帐、 纳税以及付款的准确和有效。
组织结构
SAP R/3 系统财务会计和管理会计中的组织结构有：
集团
公司
会计 组织
经营组织
公司代码
业务范围
信贷控制范围
控制范围
集团的概念
它是SAP系统中的最高等级
每一集团建立主数据库
一个完整的数据库,包括建立一 个完全集成的系统所必须的所有 表格
如何理解『公司』
它是能够产生合法财务报表的 最小组织单元 财务报表是在公司地级别上 建立合并的 一个公司可以包含一个或多 个公司代码 –所有的公司代码必须使用同 样的会计科目和会计年度
FI-AP 应付帐款
A/P用于管理与所有供应商相关的会计数据，它也是采购管理 的组R用于管理与所有客户相关的会计数据，它也是销售管理的 组成部分。
财务会计子模块功能概述
FI-AA 资产会计
该模块记录资产从最初购置直到报废的整个资产周期。该 系统可计算折旧值、利息以及其他数据。
会计科目表的种类
运营会计科目表 国家会计科目表
集团会计科目表
一次凭证过帐即可获取所有三个科目表 所需的数据，从而使运营、国家和集团 会计科目表得到实时的最新报告。
报告
总帐会计科目信息
总帐科目主记录包含 2 个数据段：会计科目表段和 公司代码段。会计科目表段包含如科目号和科目名称 等的数据，它同时定义该科目是否是资产负债类科目 或 损益类 科目。该控制信息用于科目余额结转程序 ，并确定如何处理科目余额。 会计科目表段所包含的数据是使用该科目表的所有 公司代码所共有的数据。 因为一个会计科目表可以被多个公司代码使用，为 了使不同的公司代码可控制它们独立的业务处理，有 必要将某些数据包含在公司代码段中。
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控制范围
它是一个用来定义公司的成本/管理 会计行为的结构组织单元 公司代码只能分配给一个控制范围 一个控制范围可以具有多个公司 这允许跨公司成本分摊和报表
集团 公司 公司
控制范围 控制范围 公司代码 公司代码 公司代码
业务范围
R/3 财务会计子模块概览
FI-GL 总分类帐会计
FI-AR
业务数据是从 R/3 中的正常业务处理获取的数 据。为了提高系统的操作性能，可以周期性地将 系统内的业务数据进行归档。
会计科目表
会计科目表是R/3 中所有科目的汇总。每个公司代 码使用同一会计科目表中的科目进行日常业务的记帐。 具有相同基本帐户要求的多个公司可以使用同一个 会计科目表。 会计科目表公司代码段主记录信息可从一个公司复 制到另一个公司。
公司代码段信息 -分录项排序
所需科目的借贷方详情 可以选择性地展示。 当将款项过帐到科目并展示 分录项时,需要 额外的储存空间和系统时间。
会计号码 100000 公司代码 PAST
银行帐户
期限 借 贷 借贷余额 累积余额 C/f bal. 50,000.00 1 10,000.00 1,000.00 9,000.00 59,000.00 2 25,000.00 15,000.00 10,000.00 69,000.00 凭证号 借贷 凭证日期 货币金额 ... 20000000 SA 01/15/97 USD5,000.00 20000001 SA 01/15/97 USD1,000.0020000010 SA 01/28/97 USD5,000.00
FI-AP
应收帐款
应付帐款 法定合并 特殊用途分类帐 资产会计
FI 财务会计 模块
FI-LC FI-SL FI-AA
FI-FM
FI-TM
基金管理
差旅管理
财务会计子模块功能概述
FI-GL 总帐
总帐核算的中心任务是提供外部会计及其所涉及帐户的概貌。
FI-LC 合并
其任务是合并集团内各公司的财务运作结果，从而得出集团的 合并结果。这些合并结果显示了已合并公司作为独立经济单位 的财务状况。
公司代码段信息 -税收种类
销售税／消费税的 种类是可以指定的。 如果总帐与税务无 关，就不需要在税 务方面予以说明。
公司代码段信息 -未清项管理
为什么显示科目需要结清呢？
因为要以结清一个款项为目的来使借贷方发 生额相匹配 转帐到未清帐项管理科目的项目标识为未清或 已清。这些科目类型的余额总等于未清项目的余 额。统驭科目在子帐级别利用子帐未清项特征进 行未清项管理。
财务会计模块
财务会计和管理会计
财 务 会 计 管 理 会 计 内部会计
资产 负债表 损益表 (P&L)
外部会计
财务会计也称外部会计，主要依据法律 向企业外部人员公布满足法律规定的各 种报表信息，例如资产负债表损益表等。
现金 流量表
赢余表
管理会计也称内部会计，主要是满足企 业内部各级管理人员的需求，从而达到 从企业内部队经营状况的管理和监督。
公司代码
一个必须的企业结构 一个合法独立的实体 是一个能够执行会计的最小组织单元 – 进行业务交易的级别 – 会计科目管理的级别 – 产生合法的独立实体 和损益、报表的级别
公司代码
公司代码是最小的独立会计实体。 资产负债表和损益表是建立在公司代码级别上的。 ◆货币 ◆语言 ◆会计科目表 ◆会计年度结构
总帐
主数据 交易
主数据的概念
是描述那些运用在会计, 物料,供应商,客户等业 务过程中的行为体 在一段期间内,信息往往 保持不变 每个主数据库具有单一 的名字或数字编号
主数据与业务数据差别
主记录包含的数据可控制如何记帐和处理业务 数据，主数据在系统中保存相对较长的一段时间 ，而业务数据保存的时间较短。