2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识能力提升试卷A卷附答案

2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识能
力提升试卷A卷附答案
单选题（共40题）
1、股票价格与账面价值的比值被称为( )。

A.市盈率
B.市净率
C.净值收益率
D.净现值
【答案】 B
2、目前，（）以发展成为欧洲最大的资产管理中心。

A.英国
B.卢森堡
C.法国
D.爱尔兰
【答案】 A
3、下列不属于常见的基金回报率计算期间的是（）。

A.最近一月
B.最近两月
C.最近三月
D.最近六月
【答案】 B
4、关于交易所发行未上市品种的业务描述，在上市前通常采用成本法估值的是（）
A.某基金产品参与股票C的配股，获配1000股
B.某基金产品参与股票A的首次公开发行，获配1000股
C.某基金产品参与股票B的公开增发新股，获配1000股
D.某基金产品参与交易所债券发行，获配10000元面值金额
【答案】 B
5、下列股票估值方法不属于相对价值法的是（）。

A.市盈率模型
B.企业价值倍数
C.经济附加值模型
D.市销率模型
【答案】 C
6、风险指标可以分成（）。

A.事前和事后两类
B.事前、事中和事后三类
C.事前和事中两类
D.事中和事后两类
【答案】 A
7、某基金管理人统计了某个基金产品100个交易日的每天净值变化的基点11A （单位：点），并将△从小到大依次排列，分别为△（1）-△（100）,其中△（91）-△（100）为
15.75,16.34,15.78,16.85,17.12,17.56,18.41,18.57,18.87,18.99,则△的上2.5%分位数为（）。

A.16.78
B.16.56
C.16.34
D.18.72
【答案】 D
8、非系统性风险的别称不包括( )。

A.特定风险
B.异质风险
C.整体风险
D.个体风险
【答案】 C
9、AIFMD自( )起开始实施。

A.2004年2月13日
B.2011年7月1日
C.2013年7月22日
D.2014年7月22日
【答案】 C
10、（）显示了企业在一年或一个经营周期内，应收账款的周转次数。

A.现金资产周转率
B.存货周转率
C.应收账款周转率
D.总资产周转率
【答案】 C
11、作为被动型投资者，其目标就是在成本允许的情况下，尽可能地（）。

A.缩小主动风险
B.扩大主动收益
C.减少跟踪误差
D.提高信息比率
【答案】 C
12、下列说法正确的（）。

A.见券付款结算方式对一方有利对另一方不利，见款付券是对两方都有利
B.见款付券结算方式对一方有利对另一方不利，见券付款对两方都有利
C.见券付款和见款付券对双方都有利
D.付款和见款付券对双方都是对一方有利对另一方不利
【答案】 D
13、（）是债券交易实现的关键环节。

A.债券发行
B.债券流通
C.债券询价
D.债券结算
【答案】 D
14、以下不属于债券按嵌入的条款分类的是（）。

A.可赎回债券
B.通货膨胀联结债券
C.浮动利率债券
D.结构化债券
【答案】 C
15、目前我国政策性银行金融债券的发行主体不包括（）。

A.国家开发银行
B.中国工商银行
C.中国进出口银行
D.中国农业发展银行
【答案】 B
16、（）一般采用股权形式将资金投入提供具有创新性的专门产品或服务的初创型企业。

A.风险投资
B.成长权益
C.并购投资
D.危机投资
【答案】 A
17、基金财务会计报表不包括( )。

A.资产负债表
B.利润表
C.净值变动表
D.股东权益变动表
【答案】 D
18、利率变化是影响债券价格的主要因素之—，（）是衡量债券价格随利率变化特性的两个重要指标。

A.久期
B.凸性
C.久期和凸性
D.凸出
【答案】 C
19、一只基金的月平均净值增长率为2%，标准差为3%。

在标准正态分布下，该基金月度净值增长率处于( )的可能性是67%。

A.3%～2%
B.3%～0
C.5%～-1%
D.+7%～-1%
【答案】 C
20、关于另类投资产品的局限性，下列错误的是（）。

A.缺乏监管和信息透明度
B.流动性较差，杠杆率偏高
C.估值难度大，难以对资产价值进行准确评估
D.流动性较好，杠杆率偏低
【答案】 D
21、按债券的（）分类，债券可分为政府债券、金融债券和公司债券。

A.发行主体
B.偿还期限
C.嵌入的条款
D.债券持有人收益方式
【答案】 A
22、下列关于互换合约说法，错误的是（）。

A.互换合约是指交易双方约定在未来某一时期相互交换某种合约标的资产的合约
B.互换合约是双方约定的在未来某期间内交换其认为具有相等经济价值现金流的合约
C.最为常见的互换合约是信用违约互换合约
D.货币互换合约是指两种货币资金的本金交换
【答案】 C
23、封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已实现收益的（）。

A.90％
B.80％
C.50％
D.20％
【答案】 A
24、混合基金是指同时投资于（）和货币市场等工具，且不属于股票基金、债券基金和基金中基金中任何一类的基金。

A.股票、货币
B.货币、债券
C.股票、债券
D.股票、基金
【答案】 C
25、下列选项不属于基金业绩评价需考虑的因素的是（）。

A.投资目标
B.风险水平
C.基金规模
D.成立时间
【答案】 D
26、票面金额为100元的3年期债券，票面利率5%,每年付息一次，当前市场价格为90元，则该债券的到期收益率是（）
A.5%
B.5.06%
C.8.9468%
D.1.7235%
【答案】 C
27、基金会计的核算主体为（）
A.企业
B.基金托管人
C.证券投资基金
D.基金管理人
【答案】 C
28、产权比率与权益乘数的关系是（）。

A.产权比率权益乘数＝1
B.权益乘数＝1/（1-产权比率）
C.权益乘数＝（1＋产权比率）/产权比率
D.权益乘数＝1＋产权比率
【答案】 D
29、（）是可以通过分散化投资来降低的风险。

A.系统性风险
B.市场风险
C.政策风险
D.非系统性风险
【答案】 D
30、远期合约的交割方式通常采用（）。

A.对冲平仓
B.实物交割
C.现金交割
D.现券交割
【答案】 B
31、另类投资通常不包括（）。

A.私募股权
B.房产商铺
C.矿业与能源
D.现金投资
【答案】 D
32、关于机构投资者买卖基金涉及的所得税，表述正确的（）。

A.机构投资者从基金分配中获得的收入，暂免所得税
B.内地企业投资者通过基金互认从香港基金分配得到的收益，暂免征所得税
C.机构投资者在境内买卖基金份额获得的差价收入，暂免征所得税
D.内地企业投资者通过基金互认买卖基金份额取得的差价收入，暂免征所得税【答案】 A
33、下列关于交易所发行未上市投资品种估值方法错误的是（）。

A.首次发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值
B.首次发行未上市的股票、债券和权证，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按收入计量
C.首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的市价估值
D.非公开发行有明确锁定期的股票，如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应按以下公式确定该股票的价值：FV＝C＋（P－C）（Dl－Dr）／Dl
【答案】 B
34、以下不属于权益类资产面临的非系统性风险的是()。

A.汇率变动
B.股票停牌
C.公司因违规经营被处罚
D.企业投资项目失败
【答案】 A
35、关于普通股和优先股的风险收益比较，下列说法错误的是( )。

A.普通股和优先股的不同特征决定其各自不同的风险和收益
B.普通股在分配股利和清算时剩余财产的索取权优先于优先股
C.固定的股息收益降低了优先股的风险
D.普通股股东享有对剩余利润的要求权意味着其有较高的潜在收益率
【答案】 B
36、（）可在权证失效日之前任何交易日行权。

A.美式权证
B.欧式权证
C.百慕大式权证
D.认沽权证
【答案】 A
37、社会保障资金的基本原则为：在保证基金( )的前提下实现基金资产的增值。

A.安全性、流动性
B.风险性、收益性
C.安全性、制约性
D.风险性、流动性
【答案】 A
38、下列不属于权证按照标的资产分类的是（）。

A.认股权证
B.股权类权证
C.债券类权证
D.其他权证
【答案】 A
39、相关系数在金融市场上的应用不包括（）
A.组合整体表现与市场组合收益的数量关系
B.分析持有的投资组合内各项证券价格的联动性
C.分析按不同比例配置资产构造投资组合的总体期望收益率
D.利用期货与现货资产价格的相关性实现套期保值
【答案】 C
40、下列关于银行间债券市场的交易方式，表述不正确的是（）。

A.买断式回购交易双方约定在将来某一日期由正回购方向逆回购方支付到期资金结算额
B.远期交易的市场参与者应为进入全国银行间债券市场的机构投资者
C.银行间债券市场交易以询价方式进行，自主谈判，逐笔成交
D.进行债券交易.应订立书面形式的合同
【答案】 A。