可行性研究报告表

主要经济数据和评价指标汇总表
序号名称单位数额或指标其中：外汇备注
1主要经济数据
1.1项目总投资万元
1.1.1建设投资万元
1.1.2建设期利息万元含其他融资费用1.1.3流动资金万元
1.2资金筹措万元
1.2.1债务资金万元
其中：借债万元
债券万元
1.2.2资本金或注册资本万元
资本金占总投资比例%
1.3年平均销售收入万元
1.4年均补贴收入和其它收入万元
1.5年均销售税金及附加万元
1.6年均增值税万元
1.7年均总成本费用万元
其中：折旧万元
1.8年均利润总额万元
1.9年均所得税万元
1.1年均净利润万元
2评价指标
2.1项目财务内部收益率%所得税前
2.2项目财务净现值（ic=% ）万元所得税前
2.3项目投资回收期年所得税前
2.4项目财务内部收益率%所得税后
2.5项目财务净现值（ic=% ）万元所得税后
2.6项目投资回收期年所得税后
2.7资本金投资内部收益率%
2.8资本金投资净现值（ic=% ）万元
2.90总投资利润率%
2.1资本金投资净利润率%
2.11销售利润率%
2.12成本费用利润率%
项目建设投资估算表
附表 1
序 估算价值（万元）
占建设投资 占项目总投
号
工程或费用名称 设备购置费 安装工程费 其它费用 合计 的比例 (%) 资的（ %）
建筑工程费 1 固定资产费用
1.1 工程费用 1.1.1
主要生产项目
1.1.1.1 生产车间 1.1.1.2 仓储 1.1.1.3 办公楼 1.1.1.4 其他 1.1.2 总图运输 1.1.3 储运工程
1.1.4
辅助生产和公用工程
1.1.4.1 给排水 1.1.4.2 供电及电信 1.1.4.3 仓库及门卫 1.1.4.4 锅炉房 1.2 固定资产其它费用 1.
2.1 土地征用及拆迁补偿费 1.2.2 前期项目开办费 1.2.3 招标代理费 1.2.4 环评费用 1.2.5 监理费 1.2.6 勘察设计费 1.2.7
建设单位管理费 1.2.8 试生产费用 2 无形资产费用
2.1
技术转让费
2.2 土地（场地）使用权 3 其他资产
3.1
生产人员培训费 3.2 办公及生活家具购置费
4 不可预见费用
5 预备费
5.1 基本预备费 5.2
涨价预备费
6 建设投资合计
7 建设期利息
8 流动资金
9
总投资
流动资金估算表
附表 2
单位：万元
最低
计算期
序号
项目
周转
周转 第二年
第三年
第四年
第五年
第六年
第七年
第八年 第九年
第十年
第十一年
第十二年 第十三年 第十四年 第十五年
次数 第一年
天数
1 流动资产
1.1 应收账款 1.2
存货
1.2.1 原材料 1.2.1.1 园参 1.2.1.2 林下参 1.2.1.3
1.2.2 其他材料
1.2.3 燃料 1.2.3.1 煤 1.2.3.2 燃油 1.2.4 在产品 1.2.5 产成品 1.3 现金 1.4 预付账款
2
流动负债
2.1 应付账款 2.2 预收账款
流 动 资 金 3
（ 1-2）
流动资金当 4
期增加额
3
项目总投资使用计划与资金筹措表
附表 3
单位：万元
序号目
合计
计算期
第一年
第二年 第三年 第四年 第五年 第六年 第七年 第八年 第九年 第十年 第十一年 第十二年 第十三年 第十四年 第十五年
1
总投资
1.1 建设投资
1.2
建设期利息 （含
其他融资费用）
1.3
流动资金 2 资金筹措
2.1
项目资本金
2.1.1 用于建设投资 2.1.2 用于流动资金
用于建设期利 息
银行贷款
用于建设投资用于建设期利息（含其他融资费用）
2.2.3 用于流动资金
2.3 其他资金
4
2.2.2 2.2 2.2.1
2.1.3
销售收入、销售税金与附加和增值税估算表
附表 4单位：万元
序
目单位合计计算期
项
号第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年第十四年第十五年生产负荷（%）
1销售收入
1.1人参饮片
单价万元
数量吨
销项税额
1.2礼品参（园参）
单价万元
数量袋
销项税额
1.3礼品参（林下参）
单价万元
数量盒
销项税额
1.4其他
单价
数量
销项税额
2营业（销售）税金与附加
2.1营业税
2.2消费税
2.3城市维护建设税
2.4教育费附加
3增值税
销项税额
进项税额
5
序号项目
计算期
第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年第十四年第十五年合计第一年
1生产成本
1.1外购原材料和其他材料费
1.2外购燃料及动力费
1.3工资及福利费
1.4制造费用
1.4.1折旧费
1.4.2修理费
1.4.3其他制造费用
2管理费用
2.1无形资产摊销费
2.2其他资产摊销费
2.3其他管理费用
3财务费用
3.1利息支出
3.1.1长期借款利息
3.1.2流动资金借款利息
3.1.3短期借款利息
4销售费用
5总成本费用合计（ 1+2+3+4 ）
5.1其中：可变成本 (1.1+1.2)
5.2固定成本
6经营成本
（ 5-1.4.1-2.1-2.2-3.1）
6
计算期
序号项目单位合计
第一年
第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年第十四年第十五年1外购材料费
1.1园参
单价万
数量吨
进项税额
1.2林下参
单价万
数量吨
进项税额
1.3包装物
单价
数量
进项税额
2辅助材料费用
进项税额
3其他
进项税额
外购原材料和
4其他材料费合
计
外购原材料和
5其材料进项税
费合计
7
外购燃料及动力费估算表
附表 5-2单位：万元
计算期
序号项目单位合计
第一年第二年
第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年第十四年第十五年1燃料费
1.1煤
单价
数量
进项税额
1.2燃油
单价
数量
进项税额
2动力费
单价
数量
进项税额
3水
单位（万元 /吨）
数量（吨 /年）进
项税额
外购燃料及动力
4费合计
外购燃料及动力
5进项税额合计
8
固定资产折旧费估算表
附表 5-3单位：万元
计算期
序号项目合计
第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年第十四年第十五年1房屋、建筑物
原值
本年折旧费
净值
2机器设备
原值
本年折旧费
净值
3其他固定资产
原值
本年折旧费
净值
4合计
原值
本年折旧费
净值
9
无形资产和其他资产摊销费估算表
附表 5-4单位：万元
计算期
序号项目合计
第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年第十四年第十五年无形资产（土地使
1用权 50 年）
原值
本年摊销费
净值
2其他资产（ 10 年）
原值
本年摊销费
净值
3合计
原值
本年摊销费
净值
10
工资及福利费估算表
附表 5-5单位：万元
计算期
序号项目合计
第一年第二年
第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年第十四年第十五年1工人
人数
人均年工资
工资额
2技术人员
人数
人均年工资
工资额
3管理人员
人数
人均年工资
工资额
工资总额
4（ 1+2+3）
5福利费
6合计（ 4+5）
7定员人数
附表 6单位：万元
序
计算期
项目合计
号第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年第十四年第十五年1现金流入
1.1销售收入
1.2补贴收入
1.3回收固定资产
1.4回收流动资金
2现金流出
2.1建设投资
2.2流动资金
2.3经营成本
2.4销售税金及附加
2.5维持运营投资
3所得税前净现金流量 (1-2)
4累计所得税前净现金流量
5所得税
6所得税后净现金流量 (3-5 ）
7累计所得税后净现金流量
计算指标：
（所得税前，所得税后）
项目财务内部收益率％
项目财务净现值(ic=15 ％ )
项目投资回收期（年）
附表 7单位：万元
计算期
序号项目合计
第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年第十四年第十五年1现金流入
1.1销售收入
1.2补贴收入
1.3回收固定资产余值
1.4回收流动资金
2现金流出
2.1项目资本金
2.2借款本金偿还
2.3借款利息支付
2.4经营成本
2.5销售税金及附加
2.6所得税
2.7维持运营投资
3净现金流量 (1 － 2)
计算指标：
资本金财务内部收益率％
利润分配表
附表 8单位：万元
序计算期
号项目合计第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年第十四年第十五年1销售收入
2销售税金及附加
3总成本费用
4补贴收入
5利润总额 (1 － 2－3+4)
6弥补以前年度亏损
7应纳税所得额 (5 — 6)
8所得税
9净利润 (5 －8)
10期初未分配利润
11可供分配的利润（ 9+10）
12提取法定盈余公积金
可供投资者分配的利润
13
(11-12)
14应付优先股股利
15提取任意盈余公积金
应付普通股股利
16
(13-14-15)
17各投资方利润分配
其中：甲方
乙方
18未分配利润 (13-14-15-17)
息税前利润
19
（利润总额 +利息支出）
息税折旧摊销前利润（息税
20
前利润 + 折旧 +摊销）
财务计划现金流量表
附表 9单位：万元
计算期
序号项目合计
第一年
第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年第十四年第十五年经营活动净现金流量
1（1.1 －1.2 ）
1.1现金流入
1.1.1销售收入
1.1.2增值税销项税额
1.1.3补贴收入
1.2现金流出
1.2.1经营成本
1.2.2增值税进项税额
1.2.3销售税金及附加
1.2.4增值税
1.2.5所得税
1.2.6其他流出
投资活动净现金流量
2（2.1 －2.2 ）
2.1现金流入
2.2现金流出
2.2.1建设投资
2.2.2维持运营投资
2.2.3流动资金
2.2.4其他流出
筹资活动净现金流量3（3.1 －3.2 ）
3.1现金流入
3.1.1项目资本金投入
3.1.2建设投资借款
3.1.3流动资金借款
3.1.4债券
3.1.5短期借款
3.1.6其他流入
3.2现金流出
3.2.1各种利息支出
3.2.2偿还债务本金
3.2.3应付利润 ( 股利分配 ) 3.2.4其他流出
净现金流量 (1 ＋ 2＋43)
5累计盈余资金
资产负债表
附表 10单位：万元
计算期
序号项目
第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年第十四年第十五年1资产
1.1流动资产总额
1.1.1货币资金
1.1.2应收账款
1.1.3预付账款
1.1.4存货
1.1.5其他
1.2在建工程
1.3固定资产净值
1.4无形及其他资产净值
负债及所有者权益
2(2.4+2.5)
2.1流动负债总额
2.1.1短期借款
2.1.2应付账款
2.1.3预收账款
2.1.4其他
2.2建设投资借款
2.3流动资金借款
2.4负债小计 (2.1+2.2+2.3)
2.5所有者权益
2.5.1资本金
2.5.2资本公积金
2.5.3累计盈余公积金
2.5.4累计未分配利润
计算资产负债率（ %）：
指标速动比率（ %）：
借款还本付息计划表
附表 11单位：万元
计算期
序号项目
计第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年第十四年第十五年合
1借款及还本付息
1.1期初借款本息累计
1.1.1本金
1.1.2建设期利息
1.2当期借款
1.3当期应计利息
1.4当期还本
1.5当期付息
2偿还本金的资金来源
2.1利润
2.2折旧费
2.3摊销费
2.4其他资金
2.5合计
计算利息备付率（%）
指标
偿债备付率（%）。