安奈儿2020年财务状况报告

安奈儿2020年财务状况报告
一、资产构成
1、资产构成基本情况
安奈儿2020年资产总额为116,050.83万元，其中流动资产为
97,063.12万元，主要以货币资金、存货、应收账款为主，分别占流动资产的57.53%、31.16%和6.23%。

非流动资产为18,987.72万元，主要以固定资产、递延所得税资产、无形资产为主，分别占非流动资产的69.16%、16.04%和7.49%。

资产构成表(万元)
2、流动资产构成特点
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的57.55%，表明企业的支付能力和应变能力较强。

但应当关注货币性资产的投向。

企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的31.64%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。

流动资产构成表(万元)
项目名称
2018年2019年2020年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
流动资产
104,510.38 100.00
101,944.79
100.00 97,063.12 100.00
货币资金48,097.96 46.02 35,695.31 35.01 55,845.19 57.53 存货42,785.67 40.94 46,149.21 45.27 30,246.41 31.16 应收账款6,936.39 6.64 8,617.52 8.45 6,044.04 6.23 其他应收款2,365.98 2.26 3,502.46 3.44 2,740.79 2.82 其他流动资产4,074.89 3.90 6,888.28 6.76 1,378.1 1.42 预付款项239.5 0.23 933.54 0.92 467.59 0.48 应收利息0 - 158.46 0.16 296.75 0.31 应收票据10 0.01 0 - 14.25 0.01
3、资产的增减变化
2020年总资产为116,050.83万元，与2019年的123,703.91万元相比有所下降，下降6.19%。

4、资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加20,149.88万元，递延所得税资产增加876.7万元，应收利息增加138.29万元，无形资产增加95.33万元，应收票据增加14.25万元，共计增加21,274.45万元；以下项
目的变动使资产总额减少：在建工程减少3.28万元，预付款项减少465.95万元，其他应收款减少761.68万元，长期待摊费用减少774.49万元，固定资产减少924.51万元，长期股权投资减少2,041.16万元，应收账款减少2,573.48万元，其他流动资产减少5,510.18万元，存货减少15,902.8万元，共计减少28,957.53万元。

各项科目变化引起资产总额减少7,653.08万元。

资产主要项目变动情况表(万元)
二、负债及权益构成
1、负债及权益构成基本情况
安奈儿2020年负债总额为31,783.99万元，实收资本为17,037.56万元，所有者权益为84,266.84万元，资产负债率为27.39%。

在负债总额中，流动负债为31,419.54万元，占负债和权益总额的27.07%；非流动负债为364.45万元，占负债和权益总额的0.31%。

负债及权益构成表(万元)
项目名称
2018年2019年2020年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
负债及权益总额
123,670.74 100.00
123,703.91
100.00
116,050.83
100.00
所有者权益86,023.66 69.56 88,775.88 71.76 84,266.84 72.61 流动负债37,602.38 30.41 34,550.25 27.93 31,419.54 27.07 非流动负债44.69 0.04 377.79 0.31 364.45 0.31
2、流动负债构成情况
企业短期融资性负债所占比例较大，占流动负债的41.28%，表明企业的偿债压力较大。

企业经营活动派生的负债资金数额较多，占流动负债的28.66%。

3、负债的增减变化情况
2020年负债总额为31,783.99万元，与2019年的34,928.03万元相比有所下降，下降9%。

2020年企业负债规模有所减少，负债压力有所下降。

负债主要项目变动情况表(万元)
项目名称
2019年2020年
数值差值增长率(%) 数值差值增长率(%)
总负债34,928.03 -2719.04 -7.22 31,783.99 -3144.04 -9.00 流动负债34,550.25 -3052.14 -8.12 31,419.54 -3130.70 -9.06 短期借款0 0 - 8,000 8,000 -
4、负债的增减变化原因
以下项目的变动使负债总额增加：短期借款增加8,000万元，应付票据增加4,968.49万元，应交税费增加491.56万元，其他流动负债增加133.38万元，应付利息增加9.53万元，共计增加13,602.95万元；以下项目的变动使负债总额减少：递延所得税负债减少13.34万元，应付职工薪酬减少158.47万元，预收款项减少1,095.41万元，其他应付款减少2,258.32万元，应付账款减少15,435.44万元，共计减少18,960.97万元。

各项科目变化引起负债总额减少3,144.04万元。

5、权益的增减变化情况
2020年所有者权益为84,266.84万元，与2019年的88,775.88万元相比有所下降，下降5.08%。

所有者权益变动表(万元)
6、权益的增减变化原因
以下项目的变动使所有者权益增加：实收资本增加3,866.18万元，共计增加3,866.18万元；以下项目的变动使所有者权益减少：资本公积减少4,502.84万元，未分配利润减少4,681.59万元，共计减少9,184.43万元。

各项科目变化引起所有者权益减少4,509.04万元。

三、偿债能力分析
1、流动比率
2020年流动比率为3.09，与2019年的2.95相比有所增长，增长了0.14。

2020年流动比率比2019年提高的主要原因是：2020年流动资产为
97,063.12万元，与2019年的101,944.79万元相比有所下降，下降4.79%。

2020年流动负债为31,419.54万元，与2019年的34,550.25万元相比有较大幅度下降，下降9.06%。

流动资产下降速度慢于流动负债的下降速度，致使流动比率提高。

用当期流动资产偿还流动负债，没有困难，流动比率比较合理。

2、速动比率
2020年速动比率为2.13，与2019年的1.61相比有较大增长，增长了0.52。

2020年速动比率比2019年提高的主要原因是：2020年速动资产为66,816.7万元，与2019年的55,795.58万元相比有较大增长，增长19.75%。

2020年流动负债为31,419.54万元，与2019年的34,550.25万元相比有较大幅度下降，下降9.06%。

速动资产增长，但流动负债下降，致使速动比率提高。

速动资产充足，速动比率合理。

3、短期偿债能力变化情况
企业短期偿债能力下降，主要是由经营业务萎缩、资产周转速度放慢、经营业务创造现金的能力下降引起的。

4、短期付息能力
从短期来看，企业拥有支付利息的能力。

偿债能力指标表
项目名称2018年2019年2020年
5、长期付息能力
本期财务费用为负，无法进行长期付息能力判断。

（注：报告中使用的分析参数为2019年行业分析参数。

）。