证券业务知识题库及答案

证券业务知识题库及答案
一、上市规则
1、2012年6月，贾某拟任某上市公司的董事会秘书，以下哪些情形构成障碍（A F ）
A、2004年8月因经济犯罪被处以3年刑罚
B、2009年5月，贾某任职副总经理的某厂破产，该厂破产主要是由于董事长张某的责任，贾某有一定责任。

C、2009年7月，贾某任职经理和法定代表人的某公司被注销，主要是由于该公司的控股股东滥用该公司的法人地位，故意借贷不偿还，贾某入职较短不知道该等事宜。

D、2008年3月，贾某因为内幕交易被交易所公开谴责，2010年、2011年，贾某因短线交易被证券交易所通报批评2次。

E、贾某曾为该公司的监事，2012年5月辞去监事职务，任财务部部长。

F、贾某2001年7月因强奸罪被处以5年刑罚，剥夺政治权利6年。

2、以下哪些情形应当解除董事会秘书的职务（ABCDE）？
A、因下乡扶贫，连续3个月未履行职务。

B、头脑受伤，被医院鉴定为12岁的智商。

C、贾某任职经理的某公司被吊销营业执照，贾某负有个人责任。

D、最近三年，贾某因为内幕交易通报批评3次。

E、贾某因为重大过失或违反章程规定，损害了中小股东的利益。

3、以下关于董事会秘书任职说法正确的是（AC）
A、董事会秘书生病2个月不能履行职务，可以指定公司董事或高级管理人员暂时代行其职务。

B、如果该董事会秘书连续3月因生病不能履行职务，安排副董事长兼任董事会秘书的职务。

C、董事会秘书生病期间，由他人代行职责的，董事会秘书不可以豁免相关责任。

4、某公司经中国证监会创业板发审委核准发行，以下哪些说法错误或对公司申请创业板上市构成障碍（abd）
A、公司原有股本2000万股，首次公开发行500万股，发行后总股本为2500万
B、公司原有股东50人，首次公开发行后，股东人数达到189人
C、该公司上市后24个月，因该公司陷入危机，控股股东就股权转让事项与受让人达成一致，由受让人提出挽救公司的重组方案，该方案经股东大会审议通过并获有关部门批准，且受让人承诺继续继续遵守控股股东的锁定承诺。

D、首次公开发行于2012年2月底完成，2012年3月出具的2011年年报有虚假记载，拟于2012年3月底申请在创业板上市。

E、经核查，某公司最近三年无重大违法行为。

F、某公司向深交所申请创业板上市，上市委员会15个工作日做出了批准决定，某公司在上市前5个工作日内披露上市公告书等。

5、以下申请和公告程序正确的是：DFG
A、创业板有限售条件股份上市，应于上市前5个交易日前提出书面申请，并在上市前3个交易日发出限售股份上市的提示性公告。

B、某上市公司非公开发行股票，发行完成后，在上市前5个交易日发出新股上市的提示性公告。

C、上交所上市公司发行可转债，可转债期满前3-5个交易日内披露本息兑付公告。

D、上交所上市公司2012年1月31日公开发行可转债，2012年8月1日为可以转股，2012年7月28日披露实施转股的公告(假设2012年8月1日为星期
四)
E、上交所上市公司，行使赎回或回售的，应于每年首次满足赎回或者回售条件后的5个交易日内至少发布3次回售公告。

F、某公司向深交所申请创业板上市，上市委员会7个交易日做出了批准决定，该公司在上市前5个交易日日内披露上市公告书等。

G、发行可转债的上市公司变更募集资金投向，应于股东大会决议日后20个交易日内赋予债券持有人一次回售的权利，并至少发布3次回售公告；每个月结束披露因转股引起的股份变动情况。

6、以下权益变动公告正确的有（DG）
A、投资者持有可转债占发行总量的10%，应在发生之日起3日内公告；
B、投资者持有可转债占发行总量的20%后，每增减变动5%均应公告，且在报告期内和公告后2日内，不得对可转债和股票进行交易
C、证券法规定，持有已发行股份达到5%，在三日内公告，报告期内及公告后2日内不得交易
D、证券法规定，持有已发行股份达到5%后，每增减变动5%三日内公告，报告期内及公告后2日内不得交易
F、根据上海证券交易所上市规则，因减少注册资本采取竞价交易回购股份的，公司回购股份占公司总股本的比例每增加2%的，应当在事实发生之日起三日内予以公告。

G、根据交易所规则，因上市公司减少股本，导致投资者及其一致行动人在该公司中拥有权益的股份达到该公司已发行股份的5%或者变动幅度达到该公司已发行股份的5%的，公司应当自完成减少股本的变更登记之日起两个交易日内就因此导致的公司股东权益的股份变动情况作出公告。

7、发行可转债的上市公司需要临时披露的情形有：ADF
A、转股价格因为股份变动或依据募集说明书约定向下调整转股价
B、转换为股票的债券累积达到发行债券面值的10%
C、未转股债券的面值少于5000万元
D、担保人发生重大变化
E、公司的信用状况发生变化，但不会对公司的偿债能力造成影响
F、出具资信评级报告
8、董事会审议关联交易，关联董事需要回避表决，过半数无关联董事出席方可召开董事会，出席非关联董事不足3人应提交股东大会审议，以下应回避表决的董事包括（ABD ）
A、张董事为A公司的实际控制人，上市公司拟与A公司签订租赁协议
B、王董事，在B公司的下属子公司任职法律部部长，上市公司与B公司签订共同投资协议
C、陈董事，在C公司的控股股东下属子公司任职，上市公司与C公司签订委托销售协议。

D、钱董事的配偶的哥哥为D公司的监事，D公司为E公司的控股单位，上市公司与E公司签订销售协议。

F、蒋董事的姐姐的配偶为F公司的董事，F公司与E公司为同一控制下的关联公司，上市公司与E公司签订委托理财协议。

9、关于持续督导说法正确的是：ACDF
A、主板和中小板首次公开发行并上市的持续督导期为上市当年及之后两个完整的会计年度
B、创业板上市公司发行新股、可转债为上市当年剩余时间及其后1个完整的会计年度
C、创业板上市公司申请恢复上市为当年及之后一个完整的会计年度
D、上市公司重大资产重组为重组完成之日起当年及之后一个完整的会计年度
E、上市公司重大资产重组涉及反向收购为核准之日起M的当年及之后两个完整的会计年度
F、上市公司股权收购为收购完成之日起12个月。

10、以下哪些机构属于关联方B
A、关联自然人当任监事的公司
B、关联自然人当任董事的公司
C、受同一国有资产监督管理机构控制的B公司，该公司的副总经理兼任上市公司的董事、监事和高级管理人。

D、上市公司的控股股东的董事、监事和高级管理人员的兄弟姐妹的配偶
E、持股上市公司3%的自然人股东的配偶的兄弟姐妹
F、依据协议或安排，生效后24个月后成为公司的控股股东的下属子公司的监事。

G、受同一国有资产监督管理机构控制的B公司，该公司的董事长（非法定代表人）兼任上市公司的董事。

11、以下哪些交易需要经上市公司股东大会审议通过( BE)
A、受同一国有资产监督管理机构控制的B公司，该公司的二分之一的董事兼任上市公司的董事、监事和高级管理人，B公司无偿减免上市公司债务，金额达到3000万元且占上市公司净资产5%以上。

B、上海证券交易所上市公司为3%的股东提供担保
C、与持股上市公司6%的自然人股东的亲家当任监事的公司签订销售合同。

D、与上市公司董事的妻子的哥哥的老婆签订采购协议，金额达到3000万元且占上市公司净资产5%以上。

E、与上海证券交易所上市公司董事的哥哥的老婆共同以现金出资设立有限公司，上市公司出资金额达到3000万元且占上市公司净资产5%以上。

F、与创业板上市公司控股股东的监事的妻子签订委托销售协议，金额达到30万元。

12、审议股东大会，哪些股东应当回避表决(ADF)
A、中小板上市公司的法人股东为交易对方的同一控制下关联方
B、深交所主板上市公司的自然人股东在交易对方的控股股东的下属子公司任职。

C、上交所主板上市公司的自然人股东在交易对方的控股股东单位任职。

D、创业板上市公司的自然人股东在交易对方的控股股东单位的下属子公司任职。

E、创业板上市公司的自然人股东为交易对方实际控制人的妻子的嫂子（哥哥的老婆）。

F、表决时，中小板上市公司的法人股东与交易对方的销售合同尚未履行完毕。

13、以下哪些交易需要披露（BCF）
A、上市公司与其董事任职董事的公司签订销售协议，合同金额为300万元，占上市公司最近一期经审计净资产的0.4%。

B、创业板上市公司与控股股东单位的董事的哥哥签订原材料采购协议，合同金额31万元。

C、创业板上市公司与控股股东单位的董事的哥哥的爱人当任高级管理人员的公司签订销售协议，金额100万元，且占该上市公司净资产的0.5%。

D、与中小板上市公司董事的哥哥的老婆共同以现金和资产出资设立有限公司，上市公司用于出资的实物的评估达到300万元且占上市公司净资产0.54%。

E、委托上市公司的监事任职高级管理人员的公司对其部分资金进行理财，2011年5月委托150万元，委托期限5个月；2011月12月委托140万元，委托期限5个月；2012年7月份委托150万元，委托期限5个月；上市公司最近一期的净资产为3000万元。

F、上市公司向其控股股东及控股股东的下属子公司分别出售机器设备和下属公司股权，价值分别是150万元和200万元，上市公司最近一期的净资产为3000万元。

14、以下关于关联交易审批和豁免程序的说法正确的是：(BE)
A、首次发生的日常关联交易应签订协议并披露，按协议涉及总金额提交董事会或股东大会审议，无具体金额的应提交董事会审议
B、协议期限超过3年的，应当每3年重新履行审议程序和披露义务
C、即使上市公司与关联人因一方参与公开招标、公开拍卖等导致的关联，也不可以申请豁免审议和披露。

D、关联方作为主承销团承销或作为投资者以现金认购上市公司公开发行的股票、债券、可转换公司债券或其他衍生品种，可申请豁免审议和披露。

E、关联方作为投资者以现金认购上市公司非公开发行的股票，可豁免审议和披露。

F、深交所上市公司与关联方共同以全部现金出资设立有限公司，出资额超过3000万元且达到最近一期经审计净资产的5%以上，可以向交易所申请豁免履行股东大会审批程序
15、应当披露业绩预告的情形有：BCE
A、上交所上市公司披露的中报的净利润较上年同期下降50%，上年同期的每股收益为0.05元。

B、深交所中小板上市公司披露的三季报显示，该公司实现了扭亏为盈，上年同期的的每股收益为-0.03元。

C、深交所创业板上市公司披露的中报显示，该公司净利润为正，上年同期的的每股收益为-0.04元。

D、上交所上市公司披露的中报显示，该公司净资产为负。

E、中小板上市公司预计于3月28日披露年报，同时预计一季度净利润与去年同期相比上升50%，去年同期的基本每股收益为0.025元，该公司最晚应于3月28日与年报同时披露第一季度业绩预告。

16、关于披露业绩快报的说法正确的有：BCD
A、主板上市公司年报预约披露时间在3月份以后的，应在2月28日之前披露业绩快报。

B、创业板上市公司年报预约披露时间在3月份以后的，应在2月28日之前披露业绩快报。

C、中小板上市公司年报预约披露时间在3月份以后的，应在2月28日之前披露业绩快报。

D、业绩快报差异达到10%，上市公司应做更正公告，并说明差异内容及原因；业绩快报差异达到20%，还需以董事会公告形式致歉，披露对公司内部责任人的认定情况。

17、以下信息披露做法正确的有：ADE
A、上市公司在董事会审议通过实施利润分配和资本公积转增股本方案后，及时披露方案的具体内容
B、上市公司拟定股权登记日为10月15日，在10月8日披露利润分配和资本公积转增股本方案实施公告。

C、上市公司应当在股东大会审议通过方案后的一个月内，完成利润分配和转增股本方案。

D、股票交易被认定为异常波动的，上市公司应当于次一交易日披露股票交易异动公告，特殊情况下，公告日可以安排在非交易日；股票交易异常波动的计算从公告之日起重新开始；公告日为非交易日的，从下一交易日重新开始计算。

E、传闻可能对上市公司股票价格产生较大影响的，公司应当在确定传闻真实性后次一交易日向交易所提供传闻传播的证据，并发布澄清公告。

18、上市公司股权回购信息披露符合交易所规则的有：ABCF
A、主板上市公司采用集中竞价方式回购股份的，上市公司应当在收到中国证监会无异议函后的五个交易日内公告回购报告书和法律意见书；采用要约方式回购股份的，上市公司应当在收到无异议函后的两个交易日内予以公告，并在实施回购方案前公告回购报告书和法律意见书。

B、创业板上市公司采用集中竞价交易方式回购股份的，上市公司应当在股东大会作出回购股份决议后的次日公告该决议，并将相关材料报送中国证监会和本所备案，同时公告回购报告书；采用要约方式回购股份的,公司应当在收到中国证监会无异议函后的两个交易日内予以公告，并在实施回购方案前公告回购报告书和法律意见书。

C、上市公司距回购期届满三个月时仍未实施回购方案的,董事会应当就未能实施回购的原因予以公告。

D、上市公司应当在首次回购股份事实发生的次日予以公告；公司在回购期间应当在每个月的前三个交易日内公告截至上月末的回购进展情况；回购期届满或者回购方案已实施完毕的，上市公司应当停止回购行为，撤销回购专用账户，在两日内公告公司股份变动报告。

E、上市公司关于股份回购的股东大会召开前5日，披露董事会决议公告日前一交易日和股东大会股权登记日前十名社会公众股东的情况。

F、因上市公司减少股本，导致投资者及其一致行动人在该公司中拥有权益的股份达到该公司已发行股份的5%或者变动幅度达到该公司已发行股份的5%的，公司应当自完成减少股本的变更登记之日起两个交易日内就因此导致的公司股东权益的股份变动情况作出公告。

19、上交所上市公司拟吸收合并，以下做法符合交易所上市规则的是（AC）
A、董事会审议后披露提示性公告
B、发布召开股东大会通知时，披露预案的说明书，并在股东大会召开前至少发布2次风险提示性公告；召开前5个交易日公告财务顾问报告和法律意见书；召开股东大会前十日内通知债权人。

C、聘请律师和独立财务顾问
D、该公司股东大会出席会议的过半数股东表决同意
20、发行可转债的上市公司定期信息披露符合上市规则要求的是（BDEFG）
A、上交所上市公司付息日前3-5个交易日内披露付息公告，可转债期满前3-5个交易日披露本息兑付公告。

B、深交所上市公司转股期开始前3个交易日内披露实施转股公告。

C、上交所上市公司设置赎回条款的，在每年满足赎回条件后的5个交易日内至少发布3次赎回公告。

D、上交所上市公司在满足赎回条件后的次一交易日发布回售公告，并在回售期届满前至少发布三次提示性公告
E、上市公司变更可转债募投项目的可以赋予债券持有人一次回售的权力，并至少发布3次回售公告。

F、上市公司应在转换期结束20个交易日前应至少发布3次提示性公告，提示转换期结束10个交易日停止交易
G、每一季度披露因转股引起的股份变动情况
21、判断题：上市公司被法院裁定进入破产程序的，应当每季度披露一次破产程序的进展情况（错）
22、判断题：因减少股本引起股份变动达到披露要求的，上市公司应在完成减少股份变更登记之日起2个交易日内作出公告。

（对）
23、上市公司需要临时披露的事项有：DEFHGi
A、履行建设服务合同发生重大亏损800万元，亏损金额占公司最近一年经审计净资产的10%。

B、一笔总额达到800万元的债权存在重大风险，占公司最近一年经审计总资产的10%。

C、上市公司计提减值准备1100万元，占公司最近一年经审计净利润的9%。

D、预计本年度的股东权益为负。

E、公司主要债务人进入破产程序，上市公司对其债权提取了部分坏账准备。

F、公司涉嫌违法被税务局调查
G、深交所上市公司的董事长因健康原因无法正常履行职责，且预计达到3个月以上
H、上市公司董、监、高涉嫌违法违纪被立案调查
I、深交所上市公司监事因工作调动，长达3个月未能履行监事职责。

J、上交所上市公司的财务总监因怀孕，预计将有6个月不能履行职责。

24、创业板上市公司需要临时披露，并至少在每个月前5个交易日披露一次风险提示，直至风险消除的情形有BCDE
A、主要业务临时限于停顿预计1个月后可以开工
B、因涉嫌洗黑钱，主要银行账号被冻结
C、董事会内斗，无法正常召开会议
D、控股股东占用资金
E、上市公司违规对外担保
25、创业板上市公司以下哪些情况需要临时披露：CDEFH
A、公司经理因身体原因预计2个月无法正常履行职责
B、公司一次性签署采购合同占最近一个会计年度主营业务收入10%以上，且绝对金额超过500万元。

C、涉及主要商标和专利诉讼，涉案金额占公司最近一年经审计净资产的10%，且金额达到300万元，该诉讼败诉可能较大。

D、公司技术部核心骨干辞职
E、被责令改正前期已披露的财务报告
F、证监会对公司的再融资方案提出审核意见
G、法院裁定禁止公司持股10%的股东转让股票
H、公司一个董事、一个副总经理和一个监事辞职。

I、某股东持有的4%股分被质押、冻结、司法拍卖、托管或设定信托或被依法限制表决权。

26、属于关联交易的有：(ABC)
A、创业板上市公司放弃优先认购权或出资权给关联方。

B、创业板上市公司与其控股股东的监事的亲家进行采购交易
C、上交所上市公司与其控股股东的下属财务公司发生存贷款业务
D、深交所上市公司与其控股股东的监事的亲家进行共同投资交易
E、深交所上市公司与其控股股东的下属财务公司发生存贷款业务
27、可转债暂停上市的情形有
A、公司有重大违法行为
B、公司已不符合发行条件
C、公司财务报告因重大差错被责令整改，被实施退市风险提示后2个月仍为纠正
D、公司变更募集资金投向
E、公司连续3年营业收入低于1000万元或净资产为负
F、公司成交量连续120个交易日低于法定情形
G、公司股权分布不具备上市条件，被实施退市风险提示后，6个月内仍未解决
H、公司股票价格连续20个交易日低于面值
I、公司连续2个会计年度被出具否定意见、无法表示意见
J、公司未依照募集资金管理办法的规定履行义务
K、未在法定期限内披露年报和中报被实施退市风险提示后，2个月内仍未改正。

L、公司连续3年亏损。

M、中小板上市公司最近三年被公开谴责3次
28、可转债恢复上市的情形
A、公司重大违法行为及未依照募集资金管理办法履行义务经查实不严重的
B、擅自变更募集资金投向3个月内纠正的
C、公司不符合上市条件的情形3个月内消除的
D、亏损了两年，第三年的年报显示恢复盈利
29、可转债终止上市的情形
A、公司重大违法行为及未依照募集资金管理办法履行义务经查实很严重的
B、擅自变更募集资金投向1个半月内纠正的
C、公司不符合上市条件的情形6个月内未消除的
D、亏损了两年，第三年的年报未按时披露，或显示继续亏损
E、亏损了两年，第三年的年报及时披露，并显示已经盈利，公司于披露后10个交易日内提出了申请。

F、公司股权分布不具备上市条件，被实施暂停上市后，6个月内仍未解决
G、公司成交量连续120个交易日低于法定情形
H、公司股票价格连续20个交易日低于面值
I、公司连续3个会计年度被出具否定意见、无法表示意见
J、公司未依照募集资金管理办法的规定履行义务
K、未在法定期限内披露年报和中报被实施暂停上市后，2个月内仍未改正。

L、公司连续3年营业收入低于1000万元或净资产为负
M、中小板上市公司最近三年被公开谴责3次
30、公司股票符合重新上市的条件有（AEG）
A、股本总额5000万元
B、持股5%以下的股东累计持股占比超过25%
C、最近2年无重大违法行为
D、最近两年连续盈利，扣非前的累计净利润为2000万元，扣非后的累计净利润为2500万元
E、最近一个会计年度期末净资产未正，但未分配利润为负
F、最近两个会计年度的审计报告都是无保留意见，但最近一个会计年度出具带强调事项的无保留意见，该强调事项无影响
G、保荐机构认为公司具备健全的公司治理机构，运作规范，但个别方面有较小的内控缺陷。

H、申请重新上市前进行重大资产重组，导致实际控制人变更，注入的资产在注入前一年方由实际控制人购入。

I、终止上市已有2年，终止上市期间公司未配合退市工作
31、创业板上市公司暂停上市的情形（CD）
A、连续2年亏损
B、连续2年营业收入少于1000万元
C、当年亏损导致净资产为负
D、上市公司股东人数少于200人且在法定期限内未纠正
E、未披露中报、年报期限届满后4个月后仍未披露的，停牌15个交易日后
二、规范运作指引
三、证券发行与承销
1、下列有关IPO新股之发行与承销说法正确的有（dhjkmn）？
A、在某新股发行中，主承销商自主推荐4名具有丰富投资经验、较强研究能力和风险承受能力的个人投资者参与询价；
B、某承销商在招股说明书（申报稿）刊登后，向特定询价对象以非公开方式提供投资价值研究报告；
C、发行人预估价格区间的，主承销商对预估价格的专项意见在初步询价时应当保密，不得披露；
D、首次公开发行股票招股意向书刊登后，发行人和主承销商可以不向询价对象公开推介；
E、主承销商控股股东的自营账户可以参与网下配售和网上发行，但主承销的自营账户不得参与网上发行；
F、发行人申报时已提供盈利预测报告，董事会确认的发行市盈率高于同行业上市公司平均市盈率25%，对定价的合理性解释不充分的，一律重新询价；
G、对战略投资者配售的股票不再设12个月的持有期限制；
H、向询价对象配售股票的数量原则上“不低于”本次公开发行新股及转让老股总量的50%；
I、发行数量4亿股以上的，网下配售数量不超过向战略投资者配售后剩余发行数量的50%；。